5. Kết cấu của luận văn
4.2.5. Xây dựng quy trình xử lý nợ xấu khoa học, thống nhất
Việc xây dựng quy trình xử lý nợ xấu thống nhất sẽ là công cụ hữu hiệu trong quản lý nợ xấu nói chung và xử lý nợ xấu nói riêng, giúp cho các bộ phận khi phát sinh nợ xấu chủ động xử lý và áp dụng các biện pháp phù hợp, theo quy định của pháp luật. Đồng thời phân định rõ quyền hạn và trách nhiệm của từng bộ phận trong xử lý nợ xấu sẽ tạo ra sự phối hợp đồng bộ, hiệu quả, đảm bảo tính khách quan từ đó nâng cao hiệu quả thu hồi nợ xấu.
Quy trình xử lý nợ xấu được cụ thể bằng sơ đồ dưới đây: XHTD, phân loại nợ
Chuyển Tổ xử lý nợ xấu Nợ xấu
Chuyên viên xử lý nợ xấu thực hiện rà soát khoản vay
Trưởng phòng KHDN, CN
- Phối hợp với chi nhánh
- Chuyển giao cho Cty
- Mua bán nợ
Gửi báo cáo cho Tổ xử lý nợ xấu - Phòng
KHDN,CN - Phòng QLRR
Số hoá bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN
Sơ đồ 4.1. Quy trình xử lý nợ xấu
Trên cơ sở kết quả chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ, ngân hàng xác định được các khoản nợ xấu, ngay lập tức các khoản nợ này sẽ được chuyển sang Tổ xử lý nợ xấu, cán bộ quản lý khách hàng có trách nhiệm cung cấp thông tin, chứng cứ về tình trạng nợ của khách hàng và nguyên nhân phát sinh nợ xấu.
Ngay sau khi tiếp nhận khoản nợ xấu phát sinh, Trưởng phòng khách hàng Doanh nghiệp, cá nhân trên cơ sở hồ sơ, phân tích thông tin, chuyển giao cho chuyên viên xử lý nợ xấu, đồng thời gửi báo cáo chi tiết về khoản nợ xấu cho Tổ xử lý nợ xấu.
Sau khi nhận được hồ sơ về khoản nợ xấu, chuyên viên xử lý nợ xấu tiến hành rà soát khoản vay, thu thập thông tin cập nhật để đánh giá lại tình hình khách hàng như tài liệu liên quan đến khoản vay, tài sản bảo đảm, thiện chí của khách hàng, tình hình tài chính...Ngoài ra, chuyên viên xử lý nợ xấu phải rà soát và hoàn thiện các thủ tục pháp lý liên quan đến tài sản bảo đảm, đánh giá lại giá trị tài sản bảo đảm. Trong trường hợp giá trị tài sản bị giảm sút cần ngay lập tức yêu cầu bổ sung tài sản hoặc đề xuất các biện pháp bảo đảm tiền vay thay thế.
Về phía Tổ xử lý nợ xấu - Phòng quản lý rủi ro, sau khi nhận được báo cáo về khoản nợ xấu phát sinh, có trách nhiệm trao đổi, phối hợp và đưa ra kết hoạch hành động tiếp theo.
Đối với những khoản nợ xấu Phòng khách hàng doanh nghiệp chủ động đưa ra hướng xử lý tiếp theo trên cơ sở kết quả rà soát khoản vay của
chuyên viên xử lý nợ xấu. Phòng khách hàng doanh nghiệp có thể tham khảo ý kiến của Tổ xử lý nợ xấu - Khối QLRR nếu thấy cần thiết.
Kế hoạch hành động tiếp theo có thể thực hiện theo hai hướng sau: + Chiến lược giữ lại: được áp dụng khi đánh giá khách hàng có đủ điều kiện để thu hồi đầy đủ khoản nợ, ngân hàng cần duy trì mối quan hệ với khách hàng.
+ Chiến lược rút lui: được áp dụng với những khoản vay được đánh giá là không có khả năng thu hồi hoặc có thể thu hồi nhưng thời gian xử lý phải kéo dài. Tổ xử lý nợ xấu - Khối QLRR xem xét, đánh giá và tiến hành các thủ tục cần thiết để chuyển giao cho Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản dưới hình thức mua bán nợ hoặc hợp đồng xử lý nợ có thu phí.
Đồng thời với việc thực thi kế hoạch hành động tiếp theo, chuyên viên xử lý nợ xấu tại chi nhánh có trách nhiệm ghi chép, cập nhật dữ liệu vào hệ thống thông tin nợ xấu, đảm bảo đầy đủ, trung thực, khách quan.