5. Kết cấu của luận văn
2.4. Hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu
Luận văn đã sử dụng các chỉ tiêu sau để phục vụ cho việc nghiên cứu:
2.4.1. Tổng dư nợ
Là chỉ tiêu phản ánh nguồn vốn cho vay của BIDV Chi nhánh Nam Thái Nguyên đƣợc đầu tƣ vào nền kinh tế dƣới hình thức cho vay thời điểm 31/12 các năm 2013, 2014, 2015.
2.4.2. Số dư nợ xấu
Khái niệm nợ xấu:
Tại Việt Nam việc phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng đƣợc thực hiện theo Thông tƣ số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 và Thông tƣ số 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tƣ số 02/2013/TT-NHNN của Thống đốc NHNN Việt Nam. Theo đó “Nợ xấu” là các khoản nợ thuộc nhóm 3,4 và 5. Việc phân loại nợ thực hiện nhƣ sau:
a. Nhóm 1 (nợ đủ tiêu chuẩn): Các khoản nợ đƣợc TCTD đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi đúng hạn.
b. Nhóm 2 (nợ cần chú ý): Các khoản nợ đƣợc TCTD đánh giá có khả năng thu hồi đầy đủ nợ gốc và lãi nhƣng có dấu hiệu khách hàng suy giảm khả năng trả nợ.
c. Nhóm 3 (nợ dƣới tiêu chuẩn): Các khoản nợ đƣợc TCTD đánh giá không có khả năng thu hồi nợ gốc và lãi khi đến hạn và có khả năng tổn thất một phần nợ gốc và lãi.
d. Nhóm 4 (nợ nghi ngờ): Các khoản nợ đƣợc TCTD đánh giá có khả năng tổn thất cao.
e. Nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn): Các khoản nợ đƣợc TCTD đánh giá là không còn khả năng thu hồi, mất vốn.
Tỷ lệ nợ xấu của một ngân hàng càng thấp càng tốt. Thực tế, rủi ro trong kinh doanh là không tránh khỏi, nên ngân hàng thƣờng chấp nhận một tỷ lệ nhất định đƣợc coi là giới hạn an toàn. Mức dƣới 3% có thể coi là ngƣỡng khá tốt trong hoạt động ngân hàng. Tỷ lệ an toàn cho phép theo thông lệ quốc tế và Việt Nam là 5%.
Tỷ lệ nợ xấu tín dụng = Nợ xấu tín dụng × 100% Dƣ nợ tín dụng 2.4.3. Tốc độ tăng trưởng tín dụng Tốc độ tăng trƣởng tín dụng = Dƣ nợ cho vay kỳ thực hiện - Dƣ nợ cho vay kỳ trƣớc * 100% (2.5) Dƣ nợ cho vay kỳ trƣớc
Chỉ tiêu này cho ta thấy mức độ tăng (giảm) của hoạt động tín dụng trong kỳ nghiên cứu.
Chƣơng 3
THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TRONG CHO VAY
TẠI CHI NHÁNH BIDV NAM THÁI NGUYÊN 3.1. Tổng quan về BIDV Nam Thái Nguyên
3.1.1. Giới thiệu về BIDV Nam Thái Nguyên
3.1.1.1. Lịch sử hình thành
BIDV Nam Thái Nguyên đƣợc thành lập tại Quyết định số 1915/QĐ- HĐQT ngày 21/10/2013 của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam về việc mở chi nhánh Nam Thái Nguyên trực thuộc Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam có trụ sở chính đóng tại số 478 tiểu khu 5, Thị Trấn Ba Hàng, huyện Phổ Yên tỉnh Thái Nguyên (Nay là Phƣờng Ba Hàng thị xã Phổ Yên tỉnh Thái Nguyên) và 3 phòng giao dịch nằm trên địa bàn Thành phố Sông Công, Thị xã Phổ Yên và phía Nam TP Thái Nguyên.
BIDV Nam Thái Nguyên chính thức thành lập và đi vào hoạt động từ ngày 01/01/2014, Chi nhánh BIDV Nam Thái Nguyên là một trong những chi nhánh non trẻ nhất của hệ thống BIDV, trên cơ sở tách ra từ Chi nhánh BIDV Thái Nguyên giàu truyền thống. Với mục tiêu phục vụ cho sự phát triển kinh tế của địa bàn kinh tế khu vực phía Nam tỉnh Thái Nguyên mà trọng tâm là Khu Công nghiệp Yên Bình; Khu công nghiệp Điềm Thụy với sự tham gia của nhà đầu tƣ quốc tế SAMSUNG, kéo theo một loạt các doanh nghiệp phụ trợ, khiến các hoạt động kinh tế khu vực này sôi động từ năm 2013. BIDV nắm bắt cơ hội phát triển hệ thống mạng lƣới và tăng thị phần mạnh mẽ tại Thái Nguyên.
Qua hơn 2 năm hoạt động, Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Nam Thái Nguyên đã có sự phát triển vƣợt bậc, là một trong 50 chi nhánh hạng I (trên tổng số 127 chi nhánh) của toàn hệ thống BIDV. Để đạt đƣợc thành quả này, BIDV Nam Thái Nguyên thực hiện sự đổi mới toàn diện trên tất cả các mặt nghiệp vụ tạo ra sự phát triển vững chắc và chủ động hội nhập. Cơ cấu nguồn vốn đã đƣợc cải thiện một cách cơ bản phù hợp với sử dụng vốn, tỷ trọng các nguồn vốn đã đƣợc chuyển dịch hợp lý. Cơ cấu tín dụng theo hƣớng an toàn- hiệu quả- phát triển bền vững. Thu từ dịch vụ ngày càng tăng dựa trên các hoạt động dịch vụ truyền thống và dịch vụ ngân hàng hiện đại, chất lƣợng các dịch vụ ngày càng đƣợc nâng cao. Qua đó, góp phần
nâng cao uy tín, vị thế, thƣơng hiệu của BIDV trên địa bàn.
3.1.1.1. Tên gọi, địa chỉ
- Tên đầy đủ: Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nam Thái Nguyên (BIDV Nam Thái Nguyên).
- Tên quốc tế: Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam - South Thai Nguyen Branch
- Tên gọi tắt: BIDV Nam Thái Nguyên
- Địa chỉ: Số 478, Phƣờng Ba Hàng, Thị xã Phổ Yên, Tỉnh Thái Nguyên.
3.1.1.2. Chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn
- Chức năng: BIDV Nam Thái Nguyên là một doanh nghiệp nhà nƣớc, là một chi nhánh của hệ thống BIDV. Vì vậy BIDV Nam Thái Nguyên cũng có chức năng nhƣ một ngân hàng thƣơng mại nhƣ: Chức năng trung gian tín dụng, trung gian thanh toán và chức năng tạo tiền.
- Nhiệm vụ: Theo điều lệ của BIDV, tất cả các chi nhánh BIDV đều kinh doanh tiền tệ, tín dụng, thanh toán và các dịch vụ ngân hàng theo hƣớng đa năng tổng hợp với mọi thành phần kinh tế, đồng thời có trách nhiệm thực hiện đầy đủ nghĩa vụ với ngân hàng nhà nƣớc và BIDV.
- Quyền hạn
+ BIDV Nam Thái Nguyên đƣợc quyền ban hành mọi quy định, nội quy và các biện pháp, chính sách kinh doanh, các nghiệp vụ kỹ thuật cần thiết trong hoạt động kinh doanh tiền tệ để thực hiện, không làm trái quy định với pháp luật và quy định của BIDV.
+ Quy định mức lãi suất cụ thể cho từng kỳ hạn tiền gửi và cho vay phù hợp với quan hệ cung cầu trên thị trƣờng tiền tệ theo quy định của BIDV.
+ Quyết định tỷ giá việc mua bán các ngoại tệ theo quy định của ngân hàng Nhà nƣớc và BIDV.
+ Quyết định tỷ lệ hoa hồng, lệ phí, tiền thƣởng, tiền phạt trong các hoạt động kinh doanh và dịch vụ theo giới hạn quy định của nhà nƣớc và BIDV.
+ Ký kết các hợp đồng tín dụng, hợp tác kinh doanh với các tổ chức tài chính, tín dụng theo quy định của ngân hàng Nhà nƣớc và BIDV.
khởi tố về mặt hình sự khi có dấu hiệu phạm tội liên quan đến hoạt động của Chi nhánh theo quy định của BIDV.
+ Chịu trách nhiệm về kết quả kinh doanh, bảo tồn và phát triển vốn, thu hồi gốc và lãi vay, đảm bảo sự tăng trƣởng các hoạt động kinh doanh của chi nhánh.
+ Yêu cầu khách hàng khi vay vốn phải cung cấp tài liệu, hồ sơ và các thông tin về tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh và tài chính theo thể lệ tín dụng để quyết định cho vay và cung cấp các dịch vụ ngân hàng, kiểm tra về tình hình và kết quả sử dụng vốn vay, đình chỉ thu hồi trƣớc hạn với các trƣờng hợp khi chi nhánh kiểm tra thấy việc sử dụng vốn không đúng mục đích, vi phạm các quy định của nhà nƣớc, hợp đồng tín dụng, thể lệ tín dụng và cam kết của khách hàng với ngân hàng.
+ Phát mãi tài sản thế chấp, cầm cố khi khách hàng không trả đƣợc nợ đến hạn. + Chịu trách nhiệm kinh tế, dân sự và cam kết giữa Chi nhánh với khách hàng, giữ bí mật về số liệu, tình hình hoạt động của khách hàng.
3.1.1.3. Cơ cấu tổ chức
BIDV Nam Thái Nguyên đã xây dựng cho mình một cơ cấu tổ chức hợp lý gọn nhẹ nhƣng vẫn đảm bảo linh hoạt và nhanh chóng trong việc giải quyết công việc, phù hợp với nền kinh tế thị trƣờng.
Tổ chức bộ máy của BIDV Nam Thái Nguyên bao gồm: 1 Giám đốc và 3 Phó Giám đốc quản lý, điều hành 9 Phòng nghiệp vụ và 3 Phòng giao dịch, với tổng số 75 cán bộ, nhân viên. Khối Quản lý khách hàng Ban Giám đốc Khối QLRR Khối tác nghiệp Khối quản lý nội bộ Phòng QLKH DN Khối trực thuộc Phòng QLRR P. Quản trị tín dụng Phòng DVKH P.Quản lý và dịch vụ Kho quỹ Phòng Tài chính - KT Phòng Tổ chức - HC P. Kế hoạch - Tổng hợp (Tổ điện toán trực thuộc) Các phòng Giao dịch Phòng QLKH CN
Hình 3.1. Sơ đồ cơ cấu tổ chức của BIDV Nam Thái Nguyên
(Nguồn: Phòng tổ chức hành chính - BIDV Nam Thái Nguyên)
3.1.2. Tình hình hoạt động kinh doanh của BIDV Nam Thái Nguyên trong giai đoạn 2014 - 2015 đoạn 2014 - 2015
3.1.2.1. Môi trường kinh doanh
Tình hình kinh tế - xã hội giai đoạn 2014-2015, mặc dù còn nhiều khó khăn nhƣng có chuyển biến, đạt kết quả tích cực trên hầu hết các lĩnh vực. Năm 2014 tăng trƣởng kinh tế GDP năm 2014 diễn biến tích cực, quý sau cao hơn quý trƣớc và cả năm đạt 5.98%. Trong mức tăng 5,98% của toàn nền kinh tế, khu vực nông, lâm nghiệp và thủy sản tăng 3,49%, cao hơn mức 2,64% của năm 2013, đóng góp 0,61 điểm phần trăm vào mức tăng chung; khu vực công nghiệp và xây dựng tăng 7,14%, cao hơn nhiều mức tăng 5,43% của năm trƣớc , đóng góp 2,75 điểm phần trăm; khu vực dịch vụ tăng 5,96%, đóng góp 2,62 điểm phần trăm . CPI bình quân năm 2014 tăng 4,09% so với bình quân năm 2013, mức tăng khá thấp trong 10 năm trở lại đây. Trong năm 2014, chỉ số giá tiêu dùng bình quân mỗi tháng tăng 0,15%. Mục tiêu kiểm soát lạm phát của Chính phủ tiếp tục đƣợc thực hiện thành công, góp phần quan trọng giúp các doanh nghiệp giảm chi phí đầu vào, hạ giá thành sản phẩm, kích thích tiêu dùng, thúc đẩy tăng trƣởng.
Năm 2015 là năm có ý nghĩa to lớn và quan trọng, năm cuối thực hiện Kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội 5 năm 2011-2015 đã khép lại. Kết quả hoạt động sản xuất, kinh doanh của năm 2015 là cơ sở và động lực cho việc xây dựng và thực hiện Kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội năm 2016, năm đầu của Kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội 5 năm 2016 - 2020. Tổng sản phẩm trong nƣớc (GDP) năm 2015 ƣớc tính tăng 6,68% so với năm 2014, trong đó quý I tăng 6,12%; quý II tăng 6,47%; quý III tăng 6,87%; quý IV tăng 7,01%. Mức tăng trƣởng năm nay cao hơn mục tiêu 6,2% đề ra và cao hơn mức tăng của các năm từ 2011-2014, cho thấy nền kinh tế phục hồi rõ nét. Quy mô nền kinh tế năm nay theo giá hiện hành đạt 4.192,9 nghìn tỷ đồng; GDP bình quân đầu ngƣời năm 2015 ƣớc tính đạt 45,7 triệu đồng, tƣơng đƣơng 2.109 USD, tăng 57 USD so với năm 2014. Cơ cấu nền kinh tế năm nay tiếp tục có sự chuyển dịch nhƣng tốc độ chậm, trong đó khu vực nông, lâm
nghiệp và thủy sản chiếm tỷ trọng 17,00%; khu vực công nghiệp và xây dựng chiếm 33,25%; khu vực dịch vụ chiếm 39,73%. Chỉ số giá tiêu dùng (CPI) cả nƣớc tháng 12 năm 2015 tăng nhẹ 0,02% so với tháng trƣớc và tăng 0,6% so với cùng kỳ năm 2014. Tính chung cả năm 2015, chỉ số giá tiêu dùng cả nƣớc mới tăng 0,63%; bình quân mỗi tháng CPI chỉ tăng 0,05%. Đây là mức tăng tƣơng đối thấp kể từ năm 2001 đến nay. Nhƣ vậy, lạm phát cả năm 2015 chƣa đạt 1%; thấp hơn nhiều so với mục tiêu 5% mà Quốc hội đã đề ra. Khi CPI ở mức thấp và ổn định sẽ tạo điều kiện cho các chính sách tiền tệ tích cực, kích thích sản xuất kinh doanh phát triển và tạo điều kiện cho giá một số mặt hàng do Nhà nƣớc quản lý đƣợc tính đầy đủ theo cơ chế thị trƣờng.
Đối với lĩnh vực tài chính ngân hàng: CPI đang giữ đƣợc ở mức thấp và ổn định, Ngân hàng Nhà nƣớc có thể tiếp tục nới lỏng chính sách tiền tệ , giảm lãi suất cho vay, giúp các doanh nghiệp giảm chi phí đầu vào, giảm giá thành… nhằm kích thích nhu cầu tiêu dùng. Bên cạnh đó, khi lãi suất huy động và lãi suất cho vay đều giảm sẽ tạo điều kiện khuyến khích ngƣời tiêu dùng nhiều hơn, từ đó có tác động tích cực đến sản xuất và tăng trƣởng.
Ngân hàng Nhà nƣớc đã đƣa ra nhiều biện pháp khuyến khích các NHTM thúc đẩy tăng trƣởng tín dụng gắn với bảo đảm chất lƣợng tín dụng và an toàn hệ thống. Nhƣng nhìn chung các giải pháp nhằm khơi thông tín dụng vẫn chƣa phát huy hết hiệu quả, sức hấp thụ vốn của doanh nghiệp còn thấp, tình hình SXKD vẫn gặp nhiều khó khăn. Tiếp tục giữ ổn định tỷ giá, thị trƣờng ngoại hối; tăng dự trữ ngoại hối; bảo đảm giá trị đồng tiền Việt Nam.
Về giải quyết nợ xấu: tỷ lệ nợ xấu của các ngân hàng có dấu hiệu cải thiện, tuy nhiên lại đang có xu hƣớng tăng trở lại. Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam tăng cƣờng chỉ đạo các ngân hàng thƣơng mại có biện pháp phù hợp xử lý hiệu quả nợ xấu, tham gia cùng doanh nghiệp trong xử lý nợ xấu. Nâng cao hiệu quả hoạt động của Công ty quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng (VAMC), có phƣơng án xử lý hiệu quả đối với nợ xấu đã mua và tiếp tục mua nợ xấu của các tổ chức tín dụng.
Tình hình kinh tế xã hội địa phƣơng những năm qua, mặc dù gặp nhiều khó khăn do tác động từ tình hình thế giới, trong nƣớc, song trên tất cả các lĩnh vực kinh tế - xã hội của tỉnh đều đạt kết quả khả quan. Đặc biệt, sự xuất hiện và đi vào hoạt động ổn định của Nhà máy Samsung Electronic đã mang lại cho tỉnh Thái Nguyên
tốc độ tăng trƣởng đáng ngƣỡng mộ trong 3 năm qua. Theo thống kê, Năm 2015 Thái Nguyên là tỉnh có quy mô sản xuất công nghiệp tăng cao nhất trong cả nƣớc tăng 97% so với năm 2014 đồng thời cũng là tỉnh có quy mô tăng trƣởng lao động của các doanh nghiệp công nghiệp lớn nhất với tốc độ tăng là 39,7%.
Trên địa bàn cùng với việc cải cách hành chính và đặc biệt là những nỗ lực trong chính sách hỗ trợ và thu hút vốn đầu tƣ FDI của doanh nghiệp và tập đoàn lớn thế giới đã tạo ra cho tỉnh giá trị sản xuất công nghiệp, giá trị xuất khẩu tăng đột biến, và đặc biệt trong việc phát triển các khu công nghiệp, tạo công ăn việc làm, từ đó tạo ra các hiệu ứng phát triển vùng kinh tế. Và việc thành lập thị xã Phổ Yên và thành phố Sông Công là hệ quả tất yếu.
Tình hình hoạt động của các ngân hàng trên địa bàn tỉnh Thái Nguyên, hiện tại đã có gần 20 ngân hàng cùng hoạt động. Riêng khu vực Sông Công, Phổ Yên nơi chi nhánh đóng trụ sở chính xung quanh hiện đã có các ngân hàng: Nông nghiệp, Công thƣơng, An Bình, Quân đội, Techcombank, Seabank, Sacombank, Shinhanbank (Hàn Quốc).... nên tình hình cạnh tranh rất gay gắt.
3.1.2.2. Kết quả hoạt động
Đề án thành lập Chi nhánh BIDV Nam Thái Nguyên đã đƣợc nhen nhóm từ năm 2008, do đó, liên tiếp trong năm 2009, năm 2010, BIDV thành lập 02 Phòng giao dịch tại thành phố Sông Công và thị xã Phổ Yên, do đó đã tạo đƣợc nền khách hàng nhất định, do đó, khi chính thức tách ra và hoạt động từ ngày 01/01/2014.
Bảng 3.1. Kết quả kinh doanh của BIDV Nam Thái Nguyên các năm 2014-2015 T T Chỉ tiêu Năm 2014 (tỷđ) Năm 2015 (tỷđ) So sánh 2015/14 (%) A Chỉ tiêu kế hoạch KD (tỷ đồng)
1 Lợi nhuận trƣớc thuế (LNTT) 44,9 76,55 70,5 3 Huy động vốn cuối kỳ (CK) 2.132 2.699 26,6 4 Huy động vốn bình quân (BQ) 780 2.171 30,9 5 Dƣ nợ tín dụng cuối kỳ 2.113 2.989 41,4