5. Kết cấu của luận văn
3.2.1. Quy trình cho vay
Đề có thể nắm rõ quy trình phân tích tài chính khách hàng trong hoạt động cho vay cần có một cái nhìn tổng quan về quy trình cấp tín dụng tại BIDV Chi nhánh Nam Thái Nguyên nói riêng và Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam nói chung, qua nhiều lần nghiên cứu và chỉnh sửa quy trình cấp tín dụng của
chi nhánh đã tƣơng đối hoàn thiện. Hiện tại về trình tự, thủ tục cấp tín dụng đối với khách hàng tổ chức toàn hệ thống BIDV đang tuân thủ theo Quy định số 4633/QĐ- QLTD ngày 30/06/2015 của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam. Cụ thể theo các bƣớc tiến hành nhƣ sau:
Bƣớc 1: Tiếp thị khách hàng, lập báo cáo đề xuất tín dụng và phê duyệt báo cáo đề xuất tín dụng
Bƣớc 2: Thẩm định rủi ro Bƣớc 3: Phê duyệt cấp tín dụng
Bƣớc 4: Các thủ tục thực hiện sau phê duyệt Bƣớc 5: Giải ngân và lƣu hồ sơ tín dụng Bƣớc 6: Giám sát và kiểm tra
Bƣớc 7: Điều chỉnh tín dụng Bƣớc 8: Thu nợ gốc, lãi, phí Bƣớc 9: Xử lý thu hồi nợ quá hạn Bƣớc 10: Thanh lý hợp đồng
Bƣớc KHÁCH HÀNG P.QLKH PGĐ QLKH P.QLRR PGĐ QLRR GIÁM ĐỐC HĐTD CƠ SỞ TRỤ SỞ CHÍNH 1 2 3 Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ Nhu cầu Bổ sung hồ sơ Xét duyệt Rà soát, thẩm định đánh giá rủi ro Xét duyệt Xét duyệt Xét duyệt Ban QLRRTD Thực hiện ý kiến phê duyệt của các cấp có thẩm quyền Từ chối
cấp tín dụng
Ý kiến phê duyệt
Vƣợt thẩm quyền Vƣợt thẩm quyền Đàm phán, ký kết hợp đồng Thẩm định, lập Báo cáo đề xuất tín dụng Vƣợt thẩm quyền Thiếu Đủ Đồng ý cấp tín dụng Không đồng ý cấp tín dụng Trao đổi Phê duyệt của cấp có thẩm quyền Xét duyệt Không đồng ý cấp tín dụng Vƣợt thẩm quyền Chi nhánh
Thẩm định tài chính khách hàng thực hiện tại Bƣớc 1, Bƣớc 6 và Bƣớc 7 của quy trình cấp tín dụng doanh nghiệp. Tuy nhiên tại Bƣớc 1 tình hình tài chính khách hàng đƣợc mô tả khái quát và chi tiết hơn cả vì bƣớc này là giai đoạn đầu tiên của quy trình, việc phân tích tài chính khách hàng cho ngân hàng cái nhìn cụ thể và rõ ràng nhất về tình hình tài chính khách hàng thông qua các chỉ tiêu, và những đánh giá nhận xét khách quan của cán bộ phân tích, để ngƣời ra quyết định cho vay có thể ra các quyết định sau đó. Việc phân tích tại bƣớc này đƣợc thực hiện bởi cán bộ quản lý khách hàng của phòng khách hàng doanh nghiệp hoặc các phòng giao dịch, cán bộ quản lý khách hàng trực tiếp thu thập thông tin về khách hàng, thực hiện những phân tích trên cơ sở tình hình tài chính khách hàng và lập báo cáo đề xuất tín dụng trình các cấp có thẩm quyền theo những nội dung sau:
- Thông tin khách hàng và đề xuất của khách hàng - Đánh giá chung về khách hàng
- Thẩm định tình hình tài chính của khách hàng
- Thẩm định phƣơng án sản xuất kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng để áp dụng hình thức cấp tín dụng phù hợp
- Biện pháp bảo đảm khoản vay - Thu nhập dự tính từ khoản vay
- Đánh giá toàn diện rủi ro và các biện pháp phòng ngừa
- Chầm điểm khách hàng theo hệ thống định hạng nội bộ để áp dụng chính sách khách hàng phù hợp
Trong bƣớc 2, sau khi đề xuất tín dụng đƣợc cấp có thẩm quyền phê duyệt cán bộ Phòng quản lý rủi ro tiếp nhận Báo cáo đề xuất tín dụng và Hồ sơ tín dụng từ Phòng Khách hàng doanh nghiệp và Phòng giao dịch trực thuộc tại Chi nhánh (đối với khoản vay thuộc thẩm quyền phê duyệt của Phòng quản lý rủi ro). Cán bộ Phòng quản lý rủi ro thực hiện thẩm định rủi ro các đề xuất cấp tín dụng theo đúng quy trình tín dụng, lập báo cáo thẩm định rủi ro, để đánh giá việc xem xét khách hàng, đƣa ý kiện thẩm định và đánh giá rủi ro trên cơ sở so sánh với đề xuất tín dụng của cán bộ quản lý khách hàng. Báo cáo thẩm định rủi ro kèm theo Hồ sơ tín dụng trình lãnh đạo Phòng quản lý rủi ro kiểm tra, rà soát, ghi ý kiến và trình cấp có thẩm quyền phê duyệt rủi ro.
Tại bƣớc 6 - Giám sát và kiểm soát và bƣớc 7 - Điều chỉnh tín dụng, việc thẩm định tài chính khách hàng nhằm mục tiêu chủ yếu nâng cao hiệu quả của chất lƣợng cho vay, đồng thời có thể quản lý và điều chỉnh khoản vay, thực hiện giải ngân tiếp theo tiến độ giải ngân hay thu hồi nợ để bảo toàn vốn vay.