C ƢƠNG 2
2.1.4 Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban
* Phòng kinh doanh:
- Tổ chức thực hiện quá trình sản xuất kinh doanh theo đúng pháp luật Nhà nước và các quy định của các cơ quan cấp trên một cách có hiệu quả - Xây dựng kế hoạch phương án kinh doanh từng tháng, từng quý, từng năm trình lên giám đốc
Nghiên cứu và thực hiện hợp đồng kinh doanh theo đúng quy định của pháp luật Phòng tổ chức hành chính Ban chất lượng tổng hợp Phòng kế toán tài vụ Phòng kinh doanh XD Phòng quản lý kỹ thuật Phòng tin học tự động hóa Phòng kinh doanh DV Ban giám đốc Hệ thống cửa hàng bán lẻ Hệ thống đại lý
Thống kê theo dõi và quản lý chặt chẽ hàng hóa kinh doanh, báo cáo kịp thời chính xác, đúng thời gian quy định, tổng hợp đánh giá kết quả kinh doanh
* Phòng kế toán:
- Tổ chức hệ thống sổ sách chứng từ phản ánh chính xác, kịp thời đầy đủ các nghiệp vụ kinh tế phát sinh trong quá trình hoạt động kinh doanh của xí nghiệp
- Thường xuyên kiểm tra công tác tài chính của xí nghiệp cũng như tại các cửa hàng
- Lưu trữ hồ sơ chứng từ và cung cấp đầy đủ số liệu tài liệu trong sản xuất kinh doanh theo từng tháng, quý, năm.
* Phòng tổ chức hành chánh:
Xây dựng định mức lao động cho từng đối tượng lao động, hướng dẫn kiểm tra việc phân công trong các khâu quản lý hồ sơ lao động và lý lịch cán bộ công nhân viên
* Phòng kỹ thuật:
Tổ chức quản lý các mặt kinh tế kỹ thuật trong thiết kế xây dựng các cửa hàng xăng dầu, kho bãi, công cụ lao động, nơi làm việc cho nhân viên
Lập dự án thiết kế công trình triển khai thực hiện công tác đầu tư xây dựng cơ bản thường xuyên kiểm tra các dụng cụ đo lường và chất lượng sản phẩm.
Đảm bảo hoạt động kinh doanh an toàn và liên tục
2.1.5 Định hƣớng phát triển của Xí Nghiệp
Với định hướng phát triển ngày càng vững mạnh, Xí nghiệp bán lẻ xăng dầu luôn mở rộng việc ứng dụng hệ thống quản trị nguồn lực doanh nghiệp (ERP), triển khai phần mềm quản lý trong kinh xăng dầu (Egas), đầu tư thiết bị hiện đại và công nghệ tiên tiến, tự động hóa trong nhiều công đoạn để nâng cao năng suất làm việc, chất lượng, hiệu quả.
hiệu. Cùng với con đường mở rộng các cửa hàng trong khu vực nội địa, tạo dựng một thương hiệu mạnh, bền vững trong tâm trí khách hàng so với các đối thủ cạnh tranh, việc vươn ra thị trường nước ngoài của Tập đoàn có ý nghĩa rất lớn trên con đường mà Petrolimex đang hướng tới. Khi đó, để ngày càng đẩy mạnh việc kinh doanh trong thị trường nội địa, Xí nghiệp đang ngày càng tìm kiếm các đại lý, tổng đại lý có đầy đủ nguồn lực, tố chất phù hợp để cùng nhau hợp tác kinh doanh, nhất là các đại lý ở các tỉnh lân cận. Với việc đầu tư, thâm nhập ra thị trường nước ngoài của Tập đoàn, Xí nghiệp đang ngày càng nỗ lực trong việc vận hành, giám sát các hệ thống cửa hàng, đại lý ở nước ngoài.
Cùng với nhịp điệu phát triển của xã hội và mức quan tâm tới môi trường, Xí nghiệp cũng đẩy mạnh việc kinh doanh xăng sinh học E5. Ngoài sản phẩm chính là xăng dầu, Xí nghiệp tập trung hơn trong việc phát triển các dịch vụ đi kèm để phục vụ tốt hơn, hướng đến thõa mãn toàn diện nhu cầu của khách hàng.
Với mục tiêu, định hướng kinh doanh rõ ràng, Xí Nghiệp Bán Lẻ Xăng Dầu đang ngày càng tạo nên sức mạnh cho thương hiệu xăng dầu Petrolimex, đóng góp vào sự lớn mạnh chung của Tập đoàn, phục vụ tốt cho việc phát triển kinh tế-xã hội.
2.1.6 Sản phẩm kinh doanh của Xí Nghiệp
Sản phẩm xăng dầu: xăng không chì (Mogas 92, Mogas 95), dầu Diesel (DO), dầu FO, dầu lửa (KO), xăng E5 Ron 92.
Sản phẩm hóa dầu: hóa chất (dung môi cao su), dầu nhờn, mỡ máy, gas hóa lỏng ( LPG), chất tẩy rửa…
Kinh doanh phôi thẻ (flexicard), sơn.
Các dịch vụ bổ trợ: cho thuê mặt bằng; dịch vụ rửa xe, vô dầu mỡ tại các cửa hàng; sửa chữa, cân chỉnh động cơ cho các loại xe ô tô; cho thuê vị trí quảng cáo; nhập khẩu ủy thác; cho thuê kho, giữ hộ; ứng cứu sự cố tràn dầu; súc rửa bể chứa xăng dầu; vận chuyển, xử lý chất thải…
2.2 Phƣơng thức kinh doanh của Xí Nghiệp
2.2.1 Kênh trực tiếp
Bán buôn trực tiếp: khách hàng đa số là các nhà máy, khu công nghiệp, hộ sản xuất… trên địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh và các tỉnh lận cận. Mặt hàng phân phối cho kênh này chủ yếu là dầu mazut và diesel các loại.
Bán lẻ trực tiếp: bán lẻ trực tiếp tại các cửa hàng xăng dầu trực thuộc Xí nghiệp để phục vụ khách hàng có nhu cầu sử dụng cho phương tiện giao thông với hệ thống cửa hàng trải đều trên các quận, huyện, phục vụ khách hàng 24/24. Mặt hàng phân phối trên kênh này chủ yếu là xăng không chì Mogas 92, Mogas 95, dầu DO 0.05%S, và dầu hỏa (KO).
Tạm nhập, tái xuất: khách hàng là nước ngoài, khu chế xuất, tàu biển, khu công nghiệp…trên địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh và các tỉnh lân cận. ( Trang Web một số vấn đề chung về kinh doanh xăng dầu)
2.2.2 Kênh gián tiếp
Đại lý: là các thương nhân trực tiếp kí hợp đồng đại lý với Xí nghiệp, đăng ký hệ thống phân phối của mình, nhận hàng từ Xí nghiệp để bán và hưởng thù lao, chiết khấu cũng các chính sách ưu đãi, hỗ trợ khác từ Xí nghiệp trên tinh thần” hợp tác, đôi bên đều có lợi”.
Tổng đại lý: là các thương nhân có hệ thống phân phối của mình, bao gồm các cửa hàng bán lẻ trực thuộc và các đại lý bán lẻ. Tổng đại lý nhận hàng từ Xí nghiệp để bán và hưởng thù lao, chiết khấu cũng các chính sách ưu đãi, hỗ trợ khác từ Xí nghiệp. ( Trang Web một số vấn đề chung về kinh doanh xăng dầu)
Bảng 2. 1: Số lƣợng cửa hàng bán lẻ của Xí Nghiệp Bán Lẻ Xăng Dầu (tính đến 01/01/2016)
Địa bàn hoạt động Số lƣợng cửa hàng Tên cửa hàng
Quận 1 4 cửa hàng Cửa hàng số 1, 3, 23, 40
Quận 2 1 cửa hàng Cửa hàng số 2
Quận 3 5 cửa hàng Cửa hàng số 6, 7, 26, 35, 38
Quận 4 1 cửa hàng Cửa hàng số 39
Quận 5 9 cửa hàng Cửa hàng số 4, 17, 18, 24, 27, 36,
37, 41, 46
Quận 6 5 cửa hàng Cửa hàng số 13, 15, 28, 42, 51
Quận 7 2 cửa hàng Cửa hàng số: 48, 52
Quận 9 2 cửa hàng Cửa hàng số: 16, 25
Quận 10 1 cửa hàng Cửa hàng số: 32
Quận 11 2 cửa hàng Cửa hàng số: 11, 14
Quận 12 1 cửa hàng Cửa hàng số: 12
Quận Gò Vấp 2 cửa hàng Cửa hàng số: 22, 29
Quận Phú Nhuận 5 cửa hàng Cửa hàng số: 08, 20, 31, 34, 53 Quận Bình Thạnh 3 cửa hàng Cửa hàng số: 19, 30, 21
Quận Thủ Đức 2 cửa hàng Cửa hàng số: 33, 47 Quận Tân Bình 3 cửa hàng Cửa hàng số: 09, 10, 49
Quân Tân Phú 1 cửa hàng Cửa hàng số: 45
Huyện Nhà Bè 1 cửa hàng Cửa hàng số: 43
Huyện Cần Giờ 3 cửa hàng Cửa hàng số: 50, 69,70
Huyện Củ Chi 9 cửa hàng Cửa hàng số: 54, 57, 58, 59, 60, 63, 65, 66, 67
Huyện Hooc Môn 2 cửa hàng Cửa hàng số: 55, 61
Huyện Bình Chánh 4 cửa hàng Cửa hàng số: 44, 56, 62, 68
Long An 1 cửa hàng Cửa hàng Tân Đức
TỔNG 69 cửa hàng
Bảng 2. 2: Số lƣợng đại lý nhƣợng quyền thƣơng mại của Xí Nghiệp
(tính đến 01/01/2016)
Tỉnh/thành phố Số lƣợng đại lý Số lƣợng điểm bán
Thành phố Hồ Chí Minh 36 đại lý 42 điểm bán
Tỉnh 27 địa lý 27 điểm bán
Long An 10 đại lý 10 điểm bán
Đồng Nai 03 đại lý 03 điểm bán
Bình Dương 14 đại lý 14 điểm bán
Tổng 63 đại lý 69 điểm bán
2.3 Phân tích doanh thu của Xí Nghiệp từ 2013-2015
Bảng 2. 3: Doanh thu của Xí Nghiệp giai đoạn 2013-2015
(đơn vị tính: ngàn đồng) Kinh doanh Xăng dầu: 2013 2014 2015 2014/2013 2015/2014 ±Δ % ±Δ % 9,334,934,904 9,405,057,685 6,619,977,117 70,122,781 0,75 (2,785,080,568) (29,61) Bán lẻ 7,127,343,602 7,271,740,953 5,205,953,787 144,397,351 2,03 (2,065,787,166) (28,41) Bán đại lý 2,155,270,033 2,058,841,998 1,355,226,943 (96,428,035) (4,47) (703,615,055) (34,18) Bán buôn 52,321,269 74,474,734 58,796,387 22,153,465 42,34 (15,678,347) (21,05) Kinh doanh DMN, HC, Gas 36,045,182 37,695,206 36,882,011 1,650,024 4,58 (813,195) (2,16) Dầu mỡ nhờn 28,908,156 30,119,915 30,906,592 1,211,759 4,19 768,677 2,61 Hóa chất 3,303,714 3,541,979 3,500,417 238,265 7,21 (41,562) (1,17) Gas 3,833,312 4,033,312 2,475,002 200,000 5,22 (1,558,310) (38,64) Kinh doanh phôi thẻ, sơn 76,102 141,615 431,359 65,513 86,09 289,744 20,460 Kinh doanh dịch vụ 10,831,136 10,356,543 15,556,000 (474,593) (4,38) 5,199,457 50,20 Tổng 9,381,887,324 9,453,251,049 6,672,846,487 71,363,725 0,76 (2,780,404,562) (29,41)
2.3.1 Tốc độ tăng trƣởng của doanh thu trong giai đoạn 2013-2015
Biểu đồ 1: Tốc độ tăng trƣởng doanh thu giai đoạn 2013-2015
Giai đoạn 2013-2015 là giai đoạn chứng kiến nhiều biến động trong kinh doanh xăng dầu trên thị trường thế giới nói chung và thị trường Việt Nam nói riêng.
Nhìn vào biểu đồ đo tốc độ tăng trưởng của doanh thu, ta thấy, trong năm 2014, doanh thu từ hoạt động kinh doanh của Xí nghiệp chỉ tăng 0.8% so với năm 2013. Trong khi đó, doanh thu năm 2015 giảm mạnh, chỉ còn bằng 71.1% so với doanh thu năm 2013 và bằng 70.6% so với năm 2014.
Nhân tố ảnh hưởng trực tiếp đến doanh thu là sản lượng tiêu thụ và giá bán sản phẩm. Chúng ta có thể thấy rõ được sự biến động của thị trường xăng dầu trong nước điển hình là trong năm 2014, giá xăng dầu trong nước đã thay đổi tổng cộng 17 lần tăng, giảm trong đó tăng 5 lần và giảm 12 lần, đánh dấu mức thay đổi kỷ lục của mặt hàng này trong một năm. Riêng trong năm 2015, thị trường Việt Nam nói riêng và thị trường thế giới nói chung đã chứng kiến sự giảm giá kỷ lục trong kinh doanh xăng dầu do tác động từ giá dầu thô thế giới. Vì vậy, mức giảm trong doanh thu năm 2015 là do chịu ảnh hưởng lớn từ việc giá dầu thô thế giới biến động giảm mạnh, bắt đầu từ những tháng cuối năm 2014.
Bảng 2.4: Sản lƣợng tiêu thụ qua các năm
( Đơn vị tính: m3, tấn)
Sản lượng tiêu thụ phản ánh nhu cầu sử dụng xăng dầu trong xã hội. Đây là một mặt hàng thiết yếu đối với đời sống và các hoạt động kinh tế, vì vậy, sản lượng tiêu thụ ít bị chịu ảnh hưởng bởi biến động giá xăng dầu. Do đó, để thấy rõ được tác động từ biến động giá xăng dầu, chúng ta hãy bàn luận thêm ở phần phân tích lợi nhuận.
2.3.2 Phân tích doanh thu theo nhóm kinh doanh
Doanh thu từ hoạt động kinh doanh của Xí Nghiệp Bán Lẻ xăng dầu đến từ 3 nhóm kinh doanh chính. Đó là: kinh doanh xăng dầu; kinh doanh DMN, HC, Gas; kinh doanh dịch vụ và kinh doanh phôi thẻ, sơn
.
Biểu đồ 2: Tỷ trọng doanh thu của các nhóm kinh doanh giai đoạn 2013-2015 Năm Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 2014/2013 2015/2014 ±Δ % ±Δ % Sản lượng tiêu thụ 452,743 459,624 483,292 6881 1,52 23668 5,15
Xăng dầu vẫn là mặt hàng chủ đạo trong hoạt động kinh doanh của Xí Nghiệp, có tỷ trọng trong tổng doanh thu rất lớn và hầu như không thay đổi nhiều qua các năm.
Năm 2013, 2014: tỷ trọng doanh thu của xăng dầu trong tổng doanh thu chiếm tới 99,5% trong khi năm 2015 là 99,2%.
Các nhóm kinh doanh còn lại như kinh doanh DMM, HC, Gas; phôi thẻ, sơn hay dịch vụ đều chiếm tỷ trọng rất nhỏ, chỉ là những hoạt động bổ trợ trong kinh doanh xăng dầu. Tuy nhiên, những nhóm kinh doanh này cũng đang được cải thiện từng chút một qua các năm.
2.3.2.1 Nhóm kinh doanh xăng dầu
Biểu đồ 3: Tỷ trọng doanh thu trong nhóm kinh doanh xăng dầu giai đoạn 2013-2015
Nhóm kinh doanh xăng dầu bao gồm:
Bán lẻ xăng dầu tại cửa hàng trực thuộc công ty như: xăng RON 92, RON 95, E5 RON 92 , dầu hỏa, DO.
Bán nhượng quyền thương mại cho các đại lý.
Bán buôn cho các nhà máy, khu công nghiệp, hộ sản xuất… Mặt hàng phân phối cho kênh này chủ yếu là dầu mazut và diesel các loại.
qua hệ thống đại lý và cuối cùng, chiếm tỷ trọng nhỏ nhất là bán buôn. Dẫn chứng là năm 2013, kênh bán hàng này chiếm 76,4% kế tiếp đó là bán qua hình thức nhượng quyền thương mại với 23,1% và bán buôn với 0.5% trong tổng doanh thu của nhóm.
Tỷ trọng doanh thu của các kênh bán hàng trong tổng doanh thu của nhóm kinh doanh xăng dầu có biến động nhẹ qua các năm 2014 và 2015, đó là, tỷ trọng doanh thu từ bán lẻ và bán buôn tăng nhẹ trong khi đó hoạt động bán cho các đại lý thương mại nhương quyền thì lại giảm.
Hiện nay, đối với việc bán lẻ xăng dầu tại các cửa hàng thì cơ sở hạ tầng cũng là một thách thức đặt ra cho Xí Nghiệp. Đa số các cửa hàng tập trung ở vị trí đông dân cư nên nhu cầu của khách hàng là rất cao. Tuy nhiên, không gian cửa hàng, số lượng trụ bơm, số lượng nhân viên phục vụ lại không đảm bảo đúng yêu cầu hay đáp ứng đủ nhu cầu của khách hàng. Việc ứng dụng khoa học-công nghệ vào kinh doanh không được đầu tư đúng mức. Dẫn chứng đó là về chất lượng camera tại cửa hàng, hình ảnh rất mờ và một số cửa hàng còn bị hư và chưa được sửa chữa. Chưa được nâng cấp sử dụng hệ thống các trụ bơm xăng dầu tự động trong khi các nước trên thế giới hay ngay cả Thủ đô Hà Nội đã triển khai rất lâu…
Chất lượng xăng dầu cũng là câu hỏi rất lớn buộc Xí Nghiệp phải quan tâm nhiều hơn nữa. Yêu cầu cung cấp sản phẩm theo tiêu chuẩn Việt Nam là một điều khoản trong tất cả các hợp đồng ký kết. Tuy nhiên, những vụ xe bị hỏng do chất lượng xăng gây ra đang ảnh hưởng rất lớn đến uy tín của Xí Nghiệp và hơn hết, chi phí bỏ ra để giải quyết các sự cố này cũng không hề nhỏ. ( Nguyễn Thị Thuý Hạnh 2015)
2.3.2.2 Nhóm kinh doanh DMN, HC, Gas
Đây là nhóm kinh doanh có doanh thu chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng doanh thu với khoảng 0.4% trong năm 2013, 2014 và 0.55% vào năm 2015 nhưng vẫn đứng thứ hai sau nhóm kinh doanh xăng dầu.
Biểu đồ 4: Tỷ trọng doanh thu trong nhóm kinh doanh DMN, HC, Gas giai đoạn 2013-2015
Trong nhóm kinh doanh này, doanh thu đến từ hoạt động kinh doanh dầu mỡ nhờn là chủ yếu, chiếm tới 83,8% trong tổng doanh thu của nhóm vào năm 2015. Trong khi đó, hoạt động kinh doanh hóa chất tuy chiếm tỷ trọng không lớn nhưng lại gia tăng từng chút một qua các năm, từ 9,17% vào năm 2013 và đến năm 2015 là 9,49%. Hoạt động kinh doanh gas bị giảm sút trong năm 2015, từ việc chiếm tỷ trọng 10,63% trong tổng doanh thu của nhóm vào năm 2013 thì đến năm 2015 chỉ còn lại 6,71%.
2.3.2.3 Nhóm kinh doanh phôi thẻ, sơn
Là nhóm chiếm tỷ trọng nhỏ nhất trong tổng doanh thu từ hoạt động kinh doanh của Xí Nghiệp, chỉ 0,001% trong hai năm 2013, 2014 và 0,006% vào năm 2015.
Mặc dù chiếm tỷ trọng rất nhỏ, hoạt động kinh doanh phôi thẻ, sơn vẫn đang được duy trì và mang lại mức tăng doanh thu trong năm 2015. Đây cũng là hi vọng cho nhóm sản phẩm bổ trợ này sẽ ngày càng phát triển, góp phần trong vệc xử lý các chất thừa trong sản xuất xăng, dầu.
2.3.2.4 Nhóm kinh doanh dịch vụ
Đây là nhóm kinh doanh có tỷ trọng doanh thu rất nhỏ, đứng thứ 3/4 trong tổng doanh thu của Xí Nghiệp.
Năm 2013, nhóm kinh doanh này chỉ mang lại 0,115% doanh thu cho Xí Nghiệp và con số này qua năm 2014 còn giảm xuống mức là 0,11% đến năm 2015 lại tăng lên mức 0,233%.
Biểu đồ 6: Tốc độ tăng trƣởng doanh thu của nhóm kinh doanh dịch vụ giai đoạn 2013-2015
Dịch vụ Xí Nghiệp cung cấp cho khách hàng chưa thực sự đa dạng và hiệu quả. Chúng ta chưa hề có các mô hình kinh doanh tổng hợp hay cửa hàng xăng dầu được quy hoạch để có thể cung cấp nhiều tiện ích khác cho khách hàng như kinh doanh xăng dầu trong khu vực rộng hơn, có các cửa hàng tiện lợi, quán cà phê, nhà vệ sinh hay thậm chí là chỗ để xe đạt yêu cầu.