1.1 .Cơ sở lý luận về chất lượng tíndụng chovay hộsản xuất
1.1.1 .Khái niệm về hộsản xuất
1.1.5. Khái niệm về chất lượng tíndụng chovay hộsản xuất
Chất lượng tín dụng ngân hàng là một khái niệm vừa cụ thể (có thể thể hiện qua các chỉ tiêu định lượng như: kết quả kinh doanh, tỷ lệ nợ quá hạn, hiệu suất sử dụng vốn vay...) lại vừa mang tính trừu tượng (thể hiện ở khả năng thu hút khách hàng, tác động đến việc xây dựng hình ảnh thương hiệu ngân hàng, tác động của nóđến nền kinh tế...). Chất lượng tín dụng chịu ảnh hưởng của nhiều yếu tố về mặt chủ quan như khả năng quản lý, trình độ cán bộ, nguồn vốn huy động để cho vay,...và các nhân tố khách quan như sự thay đổi của môi trường kinh tế hay pháp luật.
Để phản ánh chất lượng tín dụng, có rất nhiều chỉ tiêu nhưng nói chung người ta thường quan tâm: Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ, tỷ lệ và cơ cấu tài sản đảm bảo. Ngoài ra để đánh giá định tính về chất lượng tín dụng, người ta còn quan tâm đến cơ cấu dư nợ các khoản vay ngắn - dài hạn trong tương quan cơ cấu nguồn vốn của tổ chức tín dụng, dư nợ cho vay các lĩnh vực rủi ro cao tại thời điểm đó.
Chất lượng tín dụng cho vay hộ sản xuất được hiểu là một phạm trù phản ánh mức độ rủi ro trong cho vay hộ sản xuất của Ngân hàng. Ở Việt Nam, chất lượng tín dụng được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam căn cứ vào:
+ Nợ có đảm bảo bằng tài sản/Tổng dư nợ + Nợ vay dài hạn/ Tổng nguồn vốn
+ Nợ xấu/Tổng dư nợ
+ Nợ khó đòi/Tổng nợ quá hạn
+ Nợ khó đòi ròng (= nợ khó đòi - dự phòng rủi ro chưa sử dụng) nhỏ hơn hoặc bằng 0.
- Xét trên góc độ hoạt động kinh doanh của Ngân hàng
sử dụng đúng mục đích, phù hợp với chính sách tín dụng của Ngân hàng, đem lại lợinhuận cho Ngân hàng với chi phí thấp, tăng khả năng cạnh tranh của Ngân hàng trên thị trường
- Xét trên góc độ lợi ích hộ sản xuất
Khoản tín dụng có chất lượng là khoản tín dụng được cho vay phù hợp với mục đích sử dụng của hộ sản xuất với lãi suất và kỳ hạn hợp lý, thủ tục đơn giản và quan trọng hơn là khoản vay đó mang lại lợi ích kỳ vọng cho khách hàng.
- Đối với nền kinh tế
Khoản tín dụng có chất lượng phải góp phần phục vụ sản xuất tạo công ăn việc làm thúc đẩy sự tăng trưởng và chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo định hướng xã hội chủ nghĩa.
Tóm lại, tín dụng ngân hàng có vai trò to lớn đối với hộ sản xuất cả về mặt kinh tế, chính trị, xã hội.Nó được coi là một công cụ đắc lực của Nhà nước, là đòn bẩy kinh tế quan trọng thúc đẩy hộ sản xuất phát triển một cách toàn diện và phát huy được vai trò to lớn của mình đối với nền kinh tế quốc dân. Do đó việc nâng cao chất lượng tín dụng cho vay hộ sản xuất là một nhu cầu cần thiết đối với các NHTM nói riêng và đối với nền kinh tế nói chung.