a. Phương pháp thu thập số liệu thứ cấp
Phương pháp thu thập thông tin thứ cấp là phương pháp thu thập các thông tin, số liệu có sẵn đã được công bố, đảm bảo tính đại diện và khách quan của đề tài nghiên cứu. Những số liệu này mang tính tổng quát, giúp cho người nghiên cứu có bước đầu hình dung tình hình sản xuất, những vấn đề thuận lợi khó khăn mà NH gặp phải. Các thông tin này thường được thu thập từ các cơ quan, tổ chức, văn phòng dự án…
Trong phạm vi đề tài này, phương pháp thu thập thông tin thứ cấp sử dụng để có được các số liệu về điều kiện tự nhiên, kinh tế - xã hội của huyện Văn Bàn, tỉnh Lào Cai từ Tài nguyên – Môi trường, NHNN&PTNT huyện Văn Bàn...
Thu thập tài liệu, số liệu thứ cấp: Sử dụng phương pháp kế thừa và cập nhật từ các niên giám thống kê (chi cục thống kê), các báo cáo tổng kết, sách báo, tạp chí, truy cập mạng internet, số liệu thống kê của NHNN&PTNT huyện Văn Bàn và các hộ sản xuất.
Trên cơ sở các số liệu đã thu thập tiến hành phân tích, đánh giá tìm ra xu hướng phát triển và đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng cho vay HSX.
b. Phương pháp thu thập số liệu sơ cấp
Để có thông tin đánh giá chất lượng tín dụng cho vay hộ sản xuất đối với NH NN&PTNT Văn Bàn là cơ sở đánh giá thành công, hạn chế để từ đó đề xuất các giải pháp tốt nhằm nâng cao chất lượng tín dụng cho vay hộ sản xuất của chi nhánh trong thời gian tới. Sử dụng câu hỏi mở, thông qua phương pháp này trực tiếp tiếp cận các chủ hộ, các đối tượng có liên quan đến vay vốn, để hiểu biết được thực trạng, những khó khăn, thuận lợi trong quá trình vay. Từ đó có cái nhìn khách quan để có thể đưa ra những giải pháp, những định hướng phát triển chất lượng tín dụng cho vay trong tương lai.Cụ thể như sau:
* Mục đích điều tra: tiến hành hoạt động điều tra thu thập số liệu sơ cấp
nhằm thu thập đầy đủ, toàn diện, khách quan và chính xác các thông tin về quan điểm, nhận định của khách hàng bằng bảng hỏi đối với chất lượng tín dụng cho vay hộ sản xuất tại NHNN&PTNT huyện Văn Bàn.
a) Phương pháp chuyên gia: Thu thập thông tin qua các cán bộ có kinh
nghiệm tại địa phương, người lãnh đạo trong cộng đồng và những người dân có uy tín trong cộng đồng. Phương pháp này cho phép khai thác được những kiến thức bản địa của người dân địa phương.
b) Phương pháp điều tra hộ:
Chọn mẫu điều tra: Áp dụng chọn mẫu ngẫu nhiên tiến hành lựa chọn các vùng, các đơn vị điều tra.
Tổng số phiếu điều tra phát ra là 110 phiếu được gửi đến cho 110 khách hàng tại 22 xã và 01 thị trấn là các hộ sản xuất đang có quan hệ vay vốn tại chi nhánh. Số phiếu điều tra đã được điền thông tin một cách đầy đủ và được gửi lại là 90 phiếu, đạt tỷ lệ 82% vì vậy hoàn toàn thích cho phân tích trong nghiên cứu này.
gia. Phiếu điều tra gồm có 2 phần:
+ Phần 1 thu thập thông tin cá nhân của đối tượng điều tra
+ Phần 2 thu thập thông tin về đánh giá các nội dung chất lượng tín dụng cho vay hộ sản xuất tại NHNN&PTNT huyện Văn Bàn.
2.3.2. Phương pháp phân tích và xử lý thông tin
2.3.2.1. Phương pháp phân tích số liệu a) Phương pháp luận
- Phương pháp duy vật biện chứng: là phương pháp đánh giá hiện tượng kinh tế xã hội trên cơ sở nhìn nhận, xem xét mọi vấn đề trong mối quan hệ hữu cơ gắn bó ràng buộc với nhau, chúng có tác động qua lại, ảnh hưởng lẫn nhau trong quá trình tồn tại và phát triển. Qua phương pháp này có thể thấy được kinh tế - xã hội nông thôn trong mối quan hệ giữa các vùng khác, cũng như thấy được các yếu tố nội tại ở kinh tế - xã hội nông thôn tạo ra một tổng thể hoàn chỉnh.
- Phương pháp duy vật lịch sử: Là phương pháp nghiên cứu các sự vật, hiện tượng trong thời điểm lịch sử cụ thể. Bởi mỗi sự vật, hiện tượng không phải là bất biến mà có sự vận động, hình thành và phát triển khác nhau tại những giai đoạn lịch sử khác nhau. Những lý luận và thực tiễn được xem xét trong hoàn cảnh lịch sử cụ thể sẽ thấy rõ hơn bản chất của sự vật, hiện tượng theo thời gian quá khứ, hiện tại và cả xu hướng trong tương lai.
b) Phương pháp so sánh
Phương pháp so sánh để xác định xu hướng và biến động của các chỉ tiêu phân tích, phản ánh chân thực hiện tượng nghiên cứu, giúp cho việc tổng hợp tài liệu, tính toán các chỉ tiêu được đúng đắn cũng như giúp cho việc phân tích tài liệu được khoa học, khách quan, phản ánh đúng những nội dung cần nghiên cứu.
c) Phương pháp thống kê mô tả
những thuận lợi và khó khăn một cách khoa học. Đồng thời trên cơ sở hệ thống chỉ tiêu thống kê có thể phản ánh một cách đầy đủ và khách quan về cho vay HSX của huyện Văn Bàn trong những năm qua.
d) Phương pháp thống kê phân tích kinh tế
Trong quá trình nghiên cứu, tiến hành tổ chức điều tra, xây dựng biểu mẫu, hệ thống chỉ tiêu, hệ thống câu hỏi phỏng vấn. Từ kết quả tài liệu thu thập được tôi sử dụng nhiều phương pháp cụ thể như xác định các chỉ số, so sánh, đối chiếu và cân đối các chỉ tiêu, nội dung, các biểu, các hiện tượng để làm cơ sở cho phân tích và nâng cao chất lượng tín dụng cho vay HSX.
2.3.2.2. Phương pháp xử lý số liệu
Việc xử lý kết quả điều tra cần được tiến hành bằng các phương pháp nghiên cứu lý thuyết như: Phân tích tư liệu, tổng hợp tư liệu, Phương pháp thống kê, so sánh và đối chiếu...
Những thông tin thu thập thông qua tiếp xúc, nói chuyện với các chủ hộ và các thành viên trong hộ cần được chọn lọc và phân tích sao cho phù hợp với nội dung nghiên cứu.
Những thông tin liên quan đến năng suất, sản lượng để tính thu nhập, chi phí, hiệu quả cần được tổng hợp, xử lý trên máy tính thông qua bảng tính Excel, chính xác và đạt hiệu quả cao.
2.4. Hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu
2.4.1. Chỉ tiêu định lượng
Chỉ tiêu định lượng giúp cho Ngân hàng có cách đánh giá cụ thể hơn về mặt chất lượng tín dụng, giúp các Ngân hàng có biện pháp xử lý kịp thời những khoản vay kém chất lượng. Các chỉ tiêu cụ thể mà các Ngân hàng thường dùng là:
a) Doanh số cho vay hộ sản xuất
Doanh số cho vay hộ sản xuất là chỉ tiêu tuyệt đối phản ánh tổng thể số tiền Ngân hàng cho hộ sản xuất vay trong thời kỳ nhất định thường là một năm.
Ngoài ra Ngân hàng còn dùng chỉ tiêu tương đối phản ánh.tỷ trọng cho vay hộ sản xuất trong tổng số cho vay của Ngân hàng trong một năm.
Doanh số cho vay HSX
Tỷ trọng cho vay hộ sản xuất = x100% Tổng doanh số cho vay
b) Doanh số thu nợ hộ sản xuất
Doanh số thu nợ hộ sản xuất chỉ là chỉ tiêu tuyệt đối phản ánh tổng số tiền Ngân hàng đã thu hồi được sau khi đã giải ngan cho hộ sản xuất trong một thời kỳ.
Doanh số thu nợ HSX
Tỷ trọng thu nợ hộ sản xuất = x100% Tổng dư nợ của HSX
Để phản ánh tình hình thu nợ hộ sản xuất, Ngân hàng còn sử dụng chỉ tiêu tương đối phản ánh tỷ trọng thu hồi được trong tổng doanh số cho vay hộ sản xuất của Ngân hàng trong một thời kỳ.
Doanh số thu nợ HSX
x100% Doanh số cho vay HSX
c) Dư nợ quá hạn hộ sản xuất
Dư nợ quá hạn hộ sản xuất là chỉ tiêu tuyệt đối phản ánh tổng thể số tiền Ngân hàng chưa thuhồi được sau một thời gian nhất định kể từ ngày khoản vay được cho vay đến hạn thanh toán thời điểm đang xem xét.
Bên cạnh chỉ tiêu tuyệt đối Ngân hàng cũng thường xuyên sử dụng các chỉ tiêu như:
Dư nợ quá hạn HSX
Tỷ lệ quá hạn hộ sản xuất = x100% Tổng dự nợ của HSX
Đây là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hiệu quả tín dụng hộ sản xuất và chất lượng tín dụng đầu tư cho vay đối với hộ sản xuất.Dư nợ quá hạn càng nhỏ, tỷ lệ nợ quá hạn thấp thì chất lượng tín dụng càng cao.
nhiều rủi ro tác động đến lợi nhuận và sự an toàn trong kinh doanh của Ngân hàng. Do đó việc đảm bảo thu hồi đủ vốn cho vay đúng hạn, thể hiện qua tỷ lệ nợ quá hạn thấp là vấn đề quan trọng trong quản lý Ngân hàng tác động trực tiếp đến sự tồn tại của các Ngân hàng.
Để đánh giá khả năng không thu hồi được nợ người ta sử dụng chỉ tiêu Tỷ lệ nợ khó đòi:
Dư nợ quá hạn HSX
Tỷ lệ nợ khó đòi = x100% Tổng dự nợ của HSX
Đây là chỉ tiêu tương đối, tỷ lệ này o mức cao là dấu hiệu của khoản vay có vấn đề và nguy cơ mất vốn là rất cao.
d) Vòng quay vốn tín dụng hộ cản xuất
Doanh số thu nợ HSX
Vòng quay vốn tín dụng HSX = x100% Dư nợ bình quân HSX
Trong đó:
Dư nợ đầu năm + Dư nợ cuối năm Dư nợ bình quân HSX =
2
Vòng quay càng lớn với số dư nợ luôn tăng, chứng tỏ đồng vốn của Ngân hàng bỏ ra đã được sử dụng một cách có hiệu quả, tiết kiệm chi phí, tạo ra lợi nhuận lớn cho Ngân hàng.
e)Lợi nhuận của Ngân hàng
Là một chỉ tiêu quan trọng để xem xét chất lượng tín dụng hộ sản xuất. Chỉ tiêu này phản ánh tần xuất sử dụng vốn được xác định bằng công thức:
Lợi nhuận = Tổng thu - Tổng chi - Thuế
Thông qua chỉ tiêu lợi nhuận ta có thể đánh giá được hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng cũng như hiệu quả của đồng vốn đó mang lại.
2.4.2. Một số chỉ tiêu khác
Doanh số cho vay bình quân
hộ sản xuất =
Doanh số cho vay HSX Tổng số lượt HSX vay vốn
Chỉ tiêu này phản ánh số tiền vay mỗi lượt của hộ sản xuất. Số tiền vay càng cao chứng tỏ hiệu quả cũng như chất lượng cho vay càng tăng lên. Điều đó thể hiện sức sảnxuất cũng như quy mô hoạt động sản xuất kinh doanh của hộ sản xuất tăng lên cao. Đồng thời thể hiện chất lượng cho vay có xu hướng tăng, bởi thế Ngân hàng cho một lượt hộsản xuất vay nhiều hơn mà vẫn đảm khả năng thu hồi và có lãi.
b)Tỷ lệ cho vay trung dài hạn hộ sản xuất:
Tỷ lệ cho vaytrung vàdài hạnHSX =
Dư nợ cho vay trung và dài hạn HSX
100 Tổng số dư nợ HSX
Đây là chỉ tiêu tương đối phản ánh mức độ đáp ứng nhu cầu vốn trung, dài hạn hộ sản xuất để mở rộng sản xuất kinh doanh. Cho vay trung - dài hạn hộ sản xuất phải đạt cao hơn cho vay ngắn hạn thì hộ mới đủ vốn để cải tạo, xây dựng cơ sở vật chất cho sản xuất, từ đó tạo cơ sở để nâng cao hiệu quả sử dụng vốn ngắn hạn. Theo đánh giá thì tỷ lệ này cần phải đạt tối thiểu 30% Tổng dư nợ (mục tiêu của NHNN&PTNT Việt Nam).Tuy vậy, tỷ lệ này có thể cao, thấp tùy thuộc vào nhu cầu vồn trung, dài hạn tại địa phương cũng như chính sách tín dụng của từng NHTM.
Hai chỉ tiêu trên phản ánh hiệu quả tín dụng Ngân hàng đối với việc phát triển kinh tế hộ sản xuất qua đó đánh giá được chất lượng tín dụng cho vay hộ sản xuất của Ngân hàng.
Chương 3
KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN
3.1. Thực trạng phát triểntín dụng cho vay hộ sản xuất tại NHNN&PTNT huyện Văn Bàn huyện Văn Bàn
3.1.1. Sơ lược về quá trình hình thành và phát triển của NHNo&PTNT huyện Văn Bàn Văn Bàn
Ngân hàng phát triển nông nghiệp Việt Nam được thành lập ngày 26/3/1988 theo Nghị định số 53/HĐBT của Hội đồng bộ trưởng nay là chính phủ), trên cơ sở tách từ Ngân hàng Nhà nước và thực hiện với hình thức ngân hàng chuyên doanh. Đến tháng 11/1990 được đổi tên là Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam theo quyết định số 400/CT ngày 14/11/1990 của Thủ tướng chính phủ. Theo quyết định số 280/QĐ-NH5 ngày 15/10/1996 và quyết định số 1863/QĐ-TCCB ngày 28/12/1996, một lần nữa đổi tên thành NHNo&PTNT Việt Nam như hiện nay.
Tiền thân của NHNo&PTNT huyện Văn Bàn là chi điếm Ngân hàng Văn Bàn được thành lập ngày 15 tháng 10 năm 1961. Trải qua 58 năm xây dựng và hoạt động, NHNo&PTNT huyện Văn Bàn đã có nhiều đóng góp quan trọng vào thành tựu phát triển kinh tế - xã hội của huyện. Từ những ngày đầu mới thành lập, trên địa bàn một huyện miền núi cao, địa hình rộng, trình độ dân trí lại thấp, kinh tế lạc hậu, chi điếm Ngân hàng Văn Bàn đã cố gắng hoàn thành những mục tiêu mà Đảng và Nhà nước đề ra.
Trong chiến tranh, ngoài thực hiện các nhiệm vụ được giao, chi điếm còn có cán bộ tham gia chiến đấu trên các chiến trường. Đến khi hoà bình lập lại, chi điếm Ngân hàng Văn Bàn nay là NHNo&PTNT huyện Văn Bàn thực hiện nhiệm vụ chung của ngành là tổ chức huy động vốn để đáp ứng nhu cầu vốn vay cho các tổ chức, cá nhân, hộ gia đình và làm dịch vụ thanh toán. Mọi hoạt động thanh toán của chi nhánh đều hướng vào phục vụ sản xuất, xoá đói giảm nghèo trên địa bàn huyện.
Từ năm 1996 tới nay, NHNo&PTNT huyện Văn Bàn đã từng bước đổi mới toàn diện, nhanh chóng thích ứng với nền kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa, hội nhập quốc tế.
NHNo&PTNT huyện Văn Bàn đặt ra định hướng đối với hoạt động tín dụng Ngân hàng như sau:
- Mở rộng cho vay đối với khách hàng thuộc mọi thành phần kinh tế trong đó đặc biệt chú trọng tới việc cho vay thông qua tổ vay vốn.
- Thực hiện cho vay có trọng điểm, chú ý vào những ngành nghề mũi nhọn có những triển vọng phát triển, tăng cường tài trợ, đầu tư cho phát triển nông nghiệp nông thôn.
- Tăng cường thực hiện nỗ lực nhằm mở rộng quy mô tín dụng, đặc biệt là tín dụng trung dài hạn.
- Lấy kết quả kinh tế làm tiêu chuẩn để mở rộng tín dụng và là thước đo để đánh giá hoạt động tín dụng.
- Củng cố tăng cường uy tín, vị thế của Ngân hàng trên thị trường, nhằm thu hút ngày càng nhiều khách hàng đến với Ngân hàng.
- Cơ cấu tổ chức, bộ máy của NHNo&PTNT huyện Văn Bàn.
Đến nay, chi nhánh hoạt động với mộtngân hàng hội sở đóng tại Thị trấn huyện Văn Bàn và một phòng giao dịch Võ Lao, có cơ cấu tổ chức như sau:
Giám đốc Bộ phận hành chính Các phó giám đốc PGĐ Võ Lao Phòng Kế toán - Ngân quỹ Phòng kế hoạch kinh doanh
Hiện nay NHNo&PTNT huyện Văn Bàn có 31 cán bộ viên chức. Trong đó lao động làm việc không xác định thời hạn là 29 người, lao động theo hợp đồng lao động có thời hạn là 02 người. Cơ cấu bố trí: Nghiệp vụ tín dụng 10 người, nghiệp vụ kế toán 12 người, ngân quỹ: 02 người, cán bộ quản lý từ Phó phòng trở lên: 7 người. Trong đó Đại học, cao đẳng 31 người.
Căn cứ vào trình độ của cán bộ để bố trí lao động vào các vị trí phù hợp đểngười lao động phát huy được năng lực, sở trường của mình.
3.1.2. Việc thực hiện quy trình tín dụng tại NHNN&PTNT huyện Văn Bàn
Để đảm bảo chất lượng tín dụng, NHNN&PTNT huyện Văn Bànđã thực hiện đầy đủ các bước của quy trình tín dụng như sau:
Hình 3.2: Quy trình tín dụng đối với hộ sản xuất tại NHNN&PTNT huyện Văn Bàn huyện Văn Bàn
(Nguồn: Phòng hành chính của NHNN&PTNT huyện Văn Bàn)
Bước 1: Tiếp nhận, tư vấn và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn:
Người thẩm định khoản vay (Cán bộ tín dụng) tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn, phối hợp với bộ phận khách hàng(CIF) thực hiện đăng ký thông tin và cấp mã khách hàng theo quy định hiện hành của Ngân hàng
QUY TRÌNH TÍN DỤNG
Thẩm định Kiểm tra quản
lý vốn vay Tiếp nhận hồ sơ Phê duyệt khoản vay Giải ngân Thanh lý hợp đồng tín dụng
NN&PTNT. Rà soát, đánh giá tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ của hồ sơ vay vốn.
Bước 2: Thẩm định và lập báo cáo thẩm định cho vay:
+ Thẩm định các điều kiện vay vốn:
Đánh giá năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự của khách hàng, tính hợp pháp của mục đích vay vốn; phân tích đánh giá khả năng tài chính của khách hàng; phân tích đánh giá tính khả thi, hiệu quả của Dự