Trần Thị Anh (2015) nghiên cứu: “Đánh giá hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam”, thông qua các cơ sở lý thuyết tại các giáo trình học thuật, tác giả đƣa ra các tiêu chí đã lựa chọn để đánh giá về hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng Techcombank, phân tích và đƣa ra bức tranh tổng quát về hoạt động thanh toán quốc tế tại Techcombank trong mối tƣơng quan so sánh với một số ngân hàng thƣơng mại trong nƣớc cũng nhƣ nƣớc ngoài.
Nguyễn Hợp Châu (2012) nghiên cứu :“Nâng cao năng lực thanh toán quốc tế của các ngân hàng thương mại Việt Nam”, đã đƣa ra cái nhìn tổng quát ngắn gọn về năng lực cạnh tranh về TTQT của các ngân hàng thƣơng mại Việt Nam so với các ngân hàng nƣớc ngoài với số liệu cụ thể từ năm 2007 đến năm 2011. Bài viết có cái nhìn sâu sắc về năng lực cạnh tranh của các ngân hàng thƣơng mại và đƣara một số giải pháp để nâng cao cạnh tranh trong mảng thanh toán quốc tế.
Hoàng Bá Vĩnh Hƣng, (2015) nghiên cứu: “Phát triển hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam”, qua phƣơng pháp nghiên cứu định tính kết hợp nghiên cứu định lƣợng và các phƣơng pháp phân tích và xử lý số liệu, tác giả đã phân tích rõ ràng các ƣu điểm và tồn tại trong phát triển thanh toán tại ngân hàng Vietinbank, từ đó đƣa ra rất nhiều nhóm giải pháp nhằm phát triển dịch vụ thanh toán quốc tế tại ngân hàng này, đồng thời
cũng có những kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc, ngân hàng Viettinbank và với cả các doanh nghiệp xuất nhập khẩu.
Khoảng trống của các đề tài trên: Đa số các đề tài trên mới chỉ đƣa ra cái nhìn tổng quan về hoạt động thanh toán quốc tế tại một ngân hàng thƣơng mại hoặc cả hệ thống ngân hàng thƣơng mại, chƣa đƣa ra đƣợc khái niệm phát triển hoạt động TTQT là gì, các chỉ tiêu để đánh giá hoạt động này, các giải pháp vĩ mô, khó áp dụng vào thực tế của ngân hàng.
Mặc dù đã có nhiều đề tài nghiên cứu về vấn đề TTQT tại các ngân hàng thƣơng mại Việt Nam nhƣng chƣa có nghiên cứu: Phát triển hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam.
PHẦN 3. ĐẶC ĐIỂM ĐỊA BÀN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 3.1. ĐẶC ĐIỂM CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
3.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam,viết tắt là BIDV, tiền thân là Ngân hàng Kiết thiết Việt Nam, đƣợc thành lập vào 26/04/1957 theo quyết định 177/TTG của Thủ tƣớng Chính phủ. 61 năm qua, Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam đã có các tên gọi sau:
- Thành lập ngày 26/4/1957 với tên gọi là Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam - Từ 1981 đến 1989: Ngân hàng Đầu tƣ và Xây dựng Việt Nam
-Từ 1990 đến 27/04/2012: Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam (BIDV) - Từ 27/04/2012 đến nay: Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam (BIDV)
Hoà mình trong dòng chảy của dân tộc, Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam đã góp phần vào việc khôi phục, phục hồi kinh tế sau chiến tranh, thực hiện kế hoạch năm năm lần thứ nhất (1957 – 1965); Thực hiện hai nhiệm vụ chiến lƣợc xây dựng CNXH, chống chiến tranh phá hoại của giặc Mỹ ở miền Bắc, chi viện cho miền Nam, đấu tranh thống nhất đất nƣớc (1965- 1975); Xây dựng và phát triển kinh tế đất nƣớc (1975-1989) và Thực hiện công cuộc đổi mới hoạt động ngân hàng phục vụ công nghiệp hoá hiện đại hoá đất nƣớc (1990 – nay). Dù ở bất cứ đâu, trong bất cứ hoàn cảnh nào, đến nay với 2,4 vạn ngƣời lao động trên toàn hệ thống BIDV, với phƣơng châm “ Kỷ cƣơng-Trách nhiệm-Hiệu quả”, BIDV luôn hoàn thành tốt nhiệm vụ của mình – là ngƣời lính xung kích của Đảng trên mặt trận tài chính tiền tệ, phục vụ đầu tƣ phát triển của đất nƣớc...
Với phƣơng châm hoạt động an toàn, bền vững, hiệu quả, năm 2018 BIDV đã hoàn thành toàn diện các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh, nâng cao chất lƣợng tài sản, lành mạnh hóa tình hình tài chính, cải cách và phát triển thể chế, đảm bảo quyền lợi của cổ đông, khách hàng và ngƣời lao động. BIDV đã lọt vào top 3 ngân hàng có sức mạnh thƣơng hiệu thay đổi lớn nhất thế giới và đứng thứ 307 trong top 500 ngân hàng có giá trị thƣơng hiệu lớn nhất trên toàn cầu năm
2019 trong bảng xếp hạng của Brand Finance. Đặc biệt, BIDV còn đƣợc vinh danh “Top 10 doanh nghiệp Thƣơng hiệu mạnh Việt Nam 2018” tại Lễ công bố và vinh danh Top 100 Doanh nghiệp Rồng Vàng và Thƣơng hiệu mạnh Việt Nam 2019 do Thời báo Kinh tế Việt Nam tổ chức.
3.1.2. Cơ cấu tổ chức, chức năng nhiệm vụ của Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam
BIDV là một trong những ngân hàng có mạng lƣới tổ chức lớn nhất trong hệ thống các ngân hàng tại Việt Nam, chia thành các khối:
1. Khối kinh doanh và đầu tƣ
Hoạt động trong các lĩnh vực sau:
1.1. Ngân hàng thƣơng mại
Bao gồm 191 chi nhánh cấp 1,chia làm 8 cụm và khu vực: Cụm Động lực phía Bắc- địa bàn Hà Nội, Cụm Động lực phía Bắc – ngoài địa bàn Hà Nội, Cụm Đồng bằng sông Hồng; Cụm Bắc Trung Bộ, Cụm Nam Trung Bộ, Cụm miền núi phía Bắc, Cụm Tây Nguyên, Cụm động lực phía Nam. Trong đó có 2 đơn vị chuyên biệt là: Ngân hàng chỉ định thanh toán phục vụ thị trƣờng chứng khoán (Nam Kì Khởi Nghĩa) và Ngân hàng bán buôn phục vụ làm đại lý ủy thác giải ngân nguồn vốn ODA (Sở Giao dịch 3)
1.2. Chứng khoán
Công ty chứng khoán BIDV (BSC)
1.3. Bảo hiểm
Công ty Bảo hiểm BIDV (BIC)
1.4. Đầu tƣ – Tài chính
Công ty Cho thuê Tài chính I, II; Công ty Đầu tƣ Tài chính (BFC), Công ty Quản lý Quỹ Công nghiệp và Năng lƣợng,...
2. Khối sự nghiệp
- Trƣờng Đào tạo cán bộ
Sơ đồ 3.1 . Cơ cấu tổ chức bộ máy của BIDV
Nguồn: Báo cáo thƣờng niên của BIDV
3. Khối liên doanh
Các Liên doanh: Công ty Quản lý Đầu tƣ BVIM, Ngân hàng Liên doanh VID Public (VID Public Bank), Ngân hàng Liên doanh Lào Việt (LVB); Ngân hàng Liên doanh Việt Nga (VRB), Công ty liên doanh Tháp BIDV; Công ty liên doanh bảo hiểm nhân thọ BIDV- Metlife.
4. Khối các công ty
Bao gồm các đơn vị trực thuộc có mạng lƣới rộng khắp và bao phủ toàn quốc Thực hiện các nội dung đƣợc qui định tại Mục 1, Mục 2, Mục 3, Mục 4, Chƣơng II của nghị định số 49/2000/NĐ-CP ngày 12/09/2000 của Chính phủ về tổ chức và hoạt động của Ngân hàng.
- Nhận tiền gửi bằng đồng Việt Nam, vàng và các loại ngoại tệ dƣới hình thức có kỳ hạn và không kỳ hạn của tổ chức, cá nhân trong và ngoài nƣớc, nhận tiền gửi tiết kiệm.
- Tiếp nhận vốn ủy thác đầu tƣ bằng ngoại tệ từ các tổ chức, cá nhân nƣớc ngoài
- Phát hành hoặc làm đại lý phát hành các giấy tờ có giá bằng ngoại tệ. Thực hiện nghiệp vụ mua bán, chiết khấu, táí chiết khấu, cầm cố thƣơng phiếu, chứng từ có giá theo Quy chế do Hội đồng quản trị ban hành.
NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆTNAM Khối kinh doanh và đầu tƣ Khối sự nghiệp Khối liên doanh Khối các công ty
- Cung ứng các dịch vụ tƣ vấn cho khách hàng về ngoại hối.
- Huy động vốn ngoài nƣớc, tranh thủ tối đa nguồn vốn nƣớc ngoài thông qua nhiều hình thức vay vốn khác nhau nhƣ vay thƣơng mại, vay hợp vốn, vay qua các hạn mức thanh toán, vay theo các hiệp định thƣơng mại, vay hợp vốn dài hạn, vay tài trợ xuất nhập khẩu, đồng tài trợ và bảo lãnh.
- Đầu tƣ cho những chƣơng trình lớn, những dự án trọng điểm, các ngành then chốt của nền kinh tế nhƣ: Ngành điện lực, Bƣu chính viễn thông, Các khu công nghiệp.
- Cho vay ngắn, trung và dài hạn bằng đồng Việt Nam, vàng và các loại ngoại tệ phục vụ sản xuất, kinh doanh, dịch vụ hỗ trợ xuất nhập khẩu,…
- Bảo lãnh vay, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh dự thầu và các hình thức khác cho các tổ chức, cá nhân trong nƣớc theo quy chế bảo lãnh do Hội đồng quản trị ban hành.
- Thực hiện mua, bán các loại ngoại tệ ở thị trƣờng trong nƣớc, thực hiện việc thu hút và chi trả kiều hối.
- Phối hợp với các ngân hàng lớn kể cả trong nƣớc và ngoài nƣớc để đẩy mạnh hỗ trợ quan hệ thƣơng mại cho doanh nghiệp và qua đó góp phần thúc đẩy quan hệ hợp tác kinh tế toàn diện đa phƣơng.
- Bảo hiểm: Bảo hiểm, tái bảo hiểm tất cả các loại hình nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân thọ
- Chứng khoán: Môi giới chứng khoán; Lƣu ký chứng khoán; Tƣ vấn đầu tƣ (doanh nghiệp, cá nhân); Bảo lãnh, phát hành; Quản lý danh mục đầu tƣ
3.1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam
BIDV kết thúc năm 2018 với kết quả nổi bật ở tất cả các chỉ số quan trọng, hoàn thành đồng bộ các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh đề ra: quy mô tăng trƣởng ổn định (huy động vốn tăng 11%, tín dụng tăng 13,3%), các chỉ tiêu hiệu quả hoạt động tăng khá so với năm trƣớc và hoàn thành kế hoạch mục tiêu (thu dịch vụ ròng tăng 20%, chênh lệch thu chi tăng 13% và lợi nhuận trƣớc thuế tăng 12%). Để có đƣợc những thành công này, trongnăm 2018 BIDV đã:
hƣớng chỉ đạo điều hành của NHNN; phát huy vai trò của ngƣời đứng đầu các cấp trong triển khai thực hiện nhiệm vụ.
- Phát huy tinh thần đoàn kết của hơn 2,4 vạn lao động, kiên định và quán triệt trong toàn hệ thống phƣơng châm hoạt động: “Kỷ cƣơng-Trách nhiệm- Hiệu quả”.
- Nhất quán trong chỉ đạo, quyết liệt trong thực hiện công tác lành mạnh hóa tình hình tài chính, tích cực và chủ động trích lập dự phòng rủi ro, xử lý và thu hồi nợ xấu, nợ ngoại bảng, nợ bán VAMC.
- Ƣu tiên và dành nguồn lực hợp lý chuyển dịch cơ cấu hoạt động theo mục tiêu phát triển hoạt động bán lẻ, khách hàng SME, FDI, đẩy mạnh các nguồn thu phi lãi, đặc biệt là thu dịch vụ ròng và phát triển các sản phẩm, dịch vụ hiện đại.
- Chú trọng xây dựng Đề án đổi mới hoạt động nhƣ: Đề án thành lập Trung tâm ngân hàng số, Đề án quản trị chi phí hiệu quả, Đề án phát triển dịch vụ...
- Tín dụng: tăng trƣởng theo đúng định hƣớng của NHNN, hỗ trợ phát triển kinh tế đất nƣớc và phù hợp với sức hấp thụ vốn của nền kinh tế. Quy mô dƣ nợ tín dụng tăng trƣởng phù hợp với diễn biến, tốc độ chung của toàn ngành ngân hàng. Tổng dƣ nợ tín dụng của tổ chức và cá nhân đạt 955.384 tỷ đồng, tăng 114% so với năm 2017 tƣơng đƣơng với 120.949 tỷ đồng, đảm bảo giới hạn tín dụng NHNN giao. Tốc độ tăng trƣởng tín dụng của BIDV gần sát với tốc độ tăng trƣởng chung của toàn ngành ngân hàng, thị phần giảm nhẹ so với năm 2017 (chiếm 13% toàn ngành ngân hàng), BIDV tiếp tục là ngân hàng có quy mô tín dụng lớn nhất khối NHTMCP. So với ngân hàng khác: Tốc độ tăng trƣởng tín dụng của BIDV cao hơn CTG (6% do đang trong quá trình tái cơ cấu, xử lý nợ), và thấp hơn VCB và Agribank (15%).
Bảng 3.1 cho thấy:
- Tổng tài sản: Tổng tài sản của BIDV tăng đều qua các năm. Năm 2016, tổng tài sản của BIDV là 560.340 tỷ đồng thì đến năm 2018, tổng tài sản của BIDV là 1.283.129 tỷ đồng, tăng 120% so với năm 2017, tiếp tục duy trì là Ngân hàng TMCP có quy mô tổng tài sản lớn nhất trong khối các NHTM.
Bảng 3.1. Kết quả kinh doanh của BIDV giai đoạn 2016-2018 TT Chỉ tiêu 2016 (tỷ đồng) 2017 (tỷ đồng) 2018 (tỷ đồng) So sánh (%) 2017 /2016 2018 /2017 I NHÓM CHỈ TIÊU QUY MÔ 1 Tổng tài sản 560.340 1.066.404 1.283.129 190 120 2 Cho vay tổ chức, cá nhân 723.697 834.435 955.384 115 114 3 Huy động vốn từ tổ chức, dân cƣ 797.689 934.111 1.036.418 117 111 4 Dƣ nợ tín dụng bán lẻ 560.340 1.066.404 1.283.000 190 120 5 Vốn chủ sở hữu 44.144 44.384 49.668 101 112 II NHÓM CHỈ TIÊU HIỆU QUẢ 6 Tổng thu nhập từ các hoạt động 30.434 37.939 42.628 125 112 7 Chi phí hoạt động 13.527 14.227 15.441 105 109 8 Chi phí dự phòng rủi ro 9.199 15.239 19.876 166 130 9
Lợi nhuận trƣớc thuế khối
NHTM 7.709 7.883 8.959 102 114 10 Lợi nhuận sau thuế 6.229 6.593 7.175 106 109
III NHÓM CHỈ TIÊU CHẤT LƢỢNG
11 Tỷ lệ nợ xấu (%) 1,95 1,4 1,6 12 Tỷ lệ nợ nhóm 2 (%) 3,7 3,4 2
Nguồn: Số liệu các năm 2016-2018 theo báo cáo tài chính hợp nhất kiểm toán
- Huy động vốn: Năm 2016, huy động vốn từ tổ chức, cá nhân đạt 797.689 tỷ đồng thì đến năm 2017, tổng huy động vốn của BIDV là 934.111 tỷ đồng tăng 117%. Tốc độ tăng huy động vốn có phần giảm sút trong năm 2018 đạt 1.036.418 tỷ đồng tăng 111% so với năm 2017. Tốc độ tăng trƣởng năm 2018 của BIDV thấp hơn so với tốc độ chung của toàn ngành ngân hàng, cao hơn CTG (10,6%) và thấp hơn một số ngân hàng khác: Agribank (12%), VCB (15%), thịphần huy động giảm 0,2% so với năm 2017.
- Tổng thu nhập từ các hoạt động tăng dần qua các năm. Năm 2017, tổng thu nhập là 37.939 tỷ đồng tăng 7.505 tỷ đồng tƣơng đƣơng với 125%. Năm 2018, tổng thu nhập từ các hoạt động của BIDV đạt 42.628 tỷ, tăng trƣởng 11% so với năm 2017; trong kết quả chung có sự đóng góp của các Khối: (i) Thu nhập ròng khối bán lẻ đạt14.600 tỷ, hoàn thành 109% kế hoạch năm, chiếm 34,2% tổng thu nhập ròng củatoàn hệ thống (tăng 5% tỷ trọng so với năm 2017); (ii) Thu nhập ròng từ khối bánbuôn đạt 23.500 tỷ, hoàn thành 108% kế hoạch năm, chiếm 55% tổng thu nhập ròngcủa hệ thống (tăng 6% tỷ trọng so với năm 2017); (iii) Thu nhập ròng từ Khối vốnđạt 2.266 tỷ, hoàn thành 108% kế hoạch năm; (iv) Thu ròng từ khối đầu tƣ đạt 273tỷ, vƣợt 127% kế hoạch.
- Chi phí hoạt động: đƣợc kiểm soát và tiết giảm tối đa trên cơ sở quản trị tài chính theo hƣớng đổi mới, gắn chặt việc sử dụng chi phí hiệu quả. Tổng chi phí hoạt động là 15.441 tỷ đồng, tiết kiệm 959 tỷ đồng so với kế hoạch; tỷ lệ chi phí hoạt động/tổng thu nhập là 36,2% ( giảm so với mức 37,5% năm 2017), mức thấp nhất từ trƣớc đến nay, thấp hơn so với VCB và CTG (đều trên 41%).
- Chi phí dự phòng rủi ro: BIDV đã trích đủ DPRR đối với danh mục nợ nội bảng, đồng thời chủ động gia tăng trích lập DPRR đối với trái phiếu VAMC để sớm tất toán trái phiếu trƣớc hạn trong năm 2019: Trích DPRR là 18.227 tỷ đồng, tổng dƣ quỹ DPRR là 19.876 tỷ đồng (dƣ quỹ DPRR dƣ nợ thông thƣờng là 11.603 tỷ đồng, dƣ quỹ DPRR trái phiếu VAMC là 7.676 tỷ đồng).
- Lợi nhuận trước thuế: đạt 8.959 tỷ, tăng trƣởng 12% so với năm 2017; Lợi nhuận trƣớc thuế hợp nhất toàn ngân hàng năm 2018 đạt 9.415 tỷ, ROA đạt 0,58%, ROE đạt 15%, hoàn thành vƣợt kế hoạch Đại hội đồng cổ đông, kế hoạch HĐQT, và kếhoạch tài chính NHNN giao.
- Lợi nhuận sau thuế: của BIDV cũng tăng trƣởng qua các năm với tốc độ tăng ngày càng phát triển đạt 7.175 tỷ đồng trong năm 2018 tăng 109 % so với năm 2017 tƣơng ứng với 582 tỷ đồng.
- Nhóm chỉ tiêu chất lượng: Chất lƣợng tín dụng đƣợc kiểm soát theo đúng định hƣớng, tỷ lệ nợ xấu năm 2018 là 1,6% giảm tƣơng đối so với năm 2016 là 1,95%, tỷ lệ nợ nhóm 2 giảm dần qua các năm đạt 2% năm 2018.
Năm 2018, nền khách hàng cá nhân đƣợc củng cố cả về quy mô và chất lƣợng, số lƣợng khách hàng cá nhân với 9,3 triệu khách hàng, tăng trƣởng 15 % so với năm 2017, chiếm gần 10% dân số cả nƣớc. BIDV lần thứ năm liên tiếp