8. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
2.3.2. Những hạn chế và nguyên nhân
a. Hạn chế
Bên cạnh những kết quả đạt đƣợc, công tác kiểm soát RRTD trong cho vay KHDN tại Chi nhánh vẫn còn nhiều vấn đề tồn tại nhƣ sau:
- Thứ nhất, mô hình quản lý tín dụng tại Chi nhánh chƣa có sự tách
bạch giữa các bộ phận với chức năng chuyên biệt. CBTD làm tất cả các khâu từ tiếp thị KH, tiếp nhận hồ sơ, thẩm định tín dụng, công chứng, đăng ký
giao dịch đảm bảo đối với hồ sơ tài sản, giải ngân và thu nợ KH. Việc này dễ gây phát sinh rủi ro đạo đức từ CBTD, giảm tính khách quan trong thẩm định hồ sơ và kiểm soát các sai sót trong quá trình cho vay. Toàn bộ hoạt động liên quan tín dụng tại Chi nhánh, từ việc kinh doanh, tác nghiệp, quản lý rủi ro đều do phòng KHKD thực hiện và không có phân công nhiệm vụ cho cán bộ theo từng chức năng riêng biệt.
- Thứ hai, biện pháp đảm bảo tài sản là một trong các biện pháp quan trọng trong công tác phòng ngừa RRTD, tuy nhiên việc triển khai biện pháp này còn nhiều hạn chế và bất cập. Việc thẩm định giá TSBĐ tại Chi nhánh chủ yếu dựa vào kết quả định giá của CBTD, chƣa có bộ phận định giá mang tính độc lập, khách quan. Giá TSBĐ chƣa đúng với giá thị trƣờng, công tác định giá chƣa bám sát với biến động thị trƣờng dẫn đến mức độ tài trợ cao hơn mức độ đảm bảo bằng tài sản. CBTD chƣa thu thập đầy đủ thông tin về TSĐB, chỉ dựa trên kinh nghiệm của bản thân để đánh giá TSBĐ. CBTD chƣa thực hiện đầy đủ các khâu trong việc xác định đặc tính, điều kiện và tính chuyển nhƣợng đƣợc của TSBĐ. TSBĐ chủ yếu là bất động sản, khi KH không còn khả năng trả nợ thì Chi nhánh sẽ phát mãi tài sản để thu hồi nợ. Nhƣng nếu gặp một số tài sản đảm bảo có tính thanh khoản thấp nhƣ tài sản thế chấp hình thành trên đất thuê, tài sản thế chấp nằm ở các vùng xa trung tâm thành phố hay là khi thị trƣờng bất động sản đóng băng sẽ dẫn đến không bán đƣợc tài sản để thu hồi đƣợc nợ. Khi đó, Chi nhánh sẽ gặp rủi ro. Đối với các tài sản bảo đảm là máy móc thi công nhƣ máy đào, máy xúc, máy ủi, máy san lấp, máy lu…Chi nhánh chƣa yêu cầu quyết liệt DNVV phải mua bảo hiểm.
- Thứ ba, công tác phân tích và thẩm định cho vay DN còn gặp
nhiều khó khăn do Chi nhánh chƣa khai thác triệt để các kênh thông tin khác, chƣa sử dụng tất cả các nguồn thông tin có thể tới mức đầy đủ nhất để so
sánh với thông tin do KH cung cấp nhằm phát hiện ra những khác biệt. Bên cạnh đó, tại Chi nhánh số lƣợng CBTD còn ít, CBTD của Chi nhánh có thể chƣa am hiểu nhiều kiến thức chuyên môn về các ngành đầu tƣ mà Chi nhánh cho vay. Khi thẩm định dự án đầu tƣ trong cho vay trung và dài hạn, CBTD thƣờng chỉ dựa vào thông tin mà khách hàng cung cấp, ngoài ra CBTD có thể không có kiến thức chuyên môn về ngành nghề kinh doanh của DN, lĩnh vực DN đầu tƣ thì không thể nhận ra sự bất hợp lý của các phƣơng án kinh doanh cũng nhƣ các vấn đề cần tập trung. Kỹ năng phân tích diễn biến thị trƣờng, tình hình tài chính, phi tài chính của KH còn hạn chế, thiếu cập nhật, làm việc theo cảm tính, chủ quan và dựa vào kinh nghiệm nên dễ xảy ra sai xót… Vì vậy, dễ gây ra rủi ro cho Ngân hàng.
- Thứ tư, công tác kiểm tra và giám sát vốn vay chƣa đƣợc thực hiện
một cách thƣờng xuyên, chất lƣợng chƣa cao, dự báo, cảnh báo sớm đối với các rủi ro còn bị động và mang tính hình thức, đối phó. Công tác này Chi nhánh chƣa thật sự đi sâu vào các nội dung nhƣ là tình hình sử dụng vốn vay của DN, tình hình sản xuất kinh doanh, hàng tồn kho, máy móc thiết bị của DN nhƣ thế nào. Việc kiểm tra này chƣa làm tốt đƣợc vai trò của nó là sớm phát hiện những khoản vay có vấn đề để mà Chi nhánh có biện pháp ngăn ngừa hay giảm thiểu rủi ro. Vì vậy, công tác này chƣa thực sự là một công tác hỗ trợ cho việc đánh giá tình trạng sức khỏe của DNVV nói riêng và công tác kiểm soát RRTD tại Chi nhánh nói chung.
b. Nguyên nhân
Do sức ép cạnh tranh ngày càng gay gắt cùng với tình trạng khan hiếm doanh nghiệp có phƣơng án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tƣ chất lƣợng, hiệu quả nên để mở rộng tín dụng thì ngân hàng nới lỏng và hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay; hơn nữa, sự canh tranh gay gắt giữa các ngân hàng với nhau dẫn đến tình trạng quan tâm đến số lƣợng nhiều hơn là
chất lƣợng và cùng gây ra rủi ro cho nhau. Do đó công tác kiểm soát RRTD trong cho vay doanh nghiệp cũng sẽ bị ảnh hƣởng tiêu cực bởi một số nguyên nhân sau:
* Nguyên nhân bên ngoài Ngân hàng:
- Thứ nhất, do sự thay đổi của môi trƣờng tự nhiên nhƣ thiên tai, bão lụt: Mƣa bão, lũ lụt xảy ra trên diện rộng đã tàn phá miền Trung gây tổn thất nặng nề cho nền kinh tế của khu vực nói chung và các DNVV tại Chi nhánh nói riêng. Nhiều DN thiệt hại về tài sản rất lớn, đôi khi phải ngừng sản xuất, thiếu vốn dẫn đến gặp rất nhiều khó khăn khôi phục sản xuất để có nguồn thu trả nợ vay NH. Điều này ảnh hƣởng rất lớn đến khả năng trả nợ của DN.
- Thứ hai, môi trƣờng pháp lý vẫn còn nhiều bất cập và chƣa thuận lợi
trong việc xử lý TSĐB để giúp Chi nhánh trong việc xử lý nợ vay. Các công cụ thực thi nhƣ thanh tra thuế, kiểm toán chƣa thực sự hoạt động hiệu quả trong việc kiểm soát tài chính của doanh nghiệp.
- Thứ ba,môi trƣờng kinh doanh không ổn định, nền kinh tế biến động quá nhanh và do ngân hàng không dự đoán đƣợc tình hình kinh tế thế giới sẽ khiến doanh nghiệp và ngân hàng gặp khó khăn trong hoạt động của mình. Ngoài ra, nền kinh tế Việt Nam vẫn còn lệ thuộc quá nhiều vào sản xuất nông nghiệp và công nghiệp phục vụ nông nghiệp, dầu thô, may gia công… vốn rất dễ biến đổi với rủi ro, giá cả thế giới nên dễ bị tổn thƣơng khi thị trƣờng thế giới biến động xấu.
- Thứ tư, môi trƣờng thông tin còn hạn chế dẫn đến tình trạng thông tin
bất đối xứng gây rủi ro cho ngân hàng. Nguồn thông tin định giá tài sản đảm bảo không tin cậy dễ bị nhiều đối tƣợng tung tin rao bán giá cao hơn thực tế dẫn đến rủi ro trong việc định giá tài sản đảm bảo.
*Nguyên nhân bên trong Ngân hàng:
- Thứ nhất, hiện nay tại Chi nhánh mọi nghiệp vụ liên quan đến cho
vay KHDN đều đƣợc thực hiện tại phòng Kế hoạch – Kinh doanh. CBTD là ngƣời trực tiếp thực hiện tất cả các công việc, từ việc tiếp xúc khách hàng, thu nhận hồ sơ, thu nhập thông tin, phân tích, thẩm định, đánh giá khách hàng đến xử lý hồ sơ, giải ngân, theo dõi giám sát khoản vay, thu nợ, thu lãi… Với việc thực hiện “một cửa” nhƣ vậy nên nhiều khi việc quyết định cho vay dựa vào cảm tính, ý chí chủ quan của CBTD, hay theo ý của lãnh đạo Chi nhánh nên dễ xảy ra rủi ro. Khối lƣợng công việc của CBTD xử lý hàng ngày quá lớn trong khi đó việc áp dụng công nghệ ngân hàng trong công tác quản lý khách hàng cũng nhƣ các phần mềm khác phục vụ cho công tác kiểm soát RRTD chƣa nhiều dẫn đến công việc thực hiện của CBTD quá tải và không đạt hiệu quả. Nhân sự của Chi nhánh thì luôn có sự thay đổi, CBTD mới tuyển dụng thì chƣa có kinh nghiệm nhiều về chuyên môn nhƣ: đánh giá năng lực của DN, tình hình tài chính, sản xuất kinh doanh… nên đã cho vay các món vay kém hiệu quả, chứa đựng nhiều rủi ro. Bên cạnh đó, áp lực phải thực hiện chỉ tiêu đƣợc giao, cùng với phải xử lý công việc hàng ngày, làm cho CBTD thực hiện không chuẩn xác quy trình cho vay, công tác thẩm định tín dụng cũng nhƣ không kiểm soát đƣợc bản thân, không có trách nhiệm với công việc để xảy ra rủi ro đạo đức, dẫn đến gây ra rủi ro cho trong hoạt động tín dụng cho chi nhánh.
- Thứ hai, CBTD không thực hiện nghiêm túc việc kiểm tra, đánh giá
định kỳ khách hàng để cập nhật thông tin nên rủi ro có cơ hội xảy ra. Thông thƣờng, Chi nhánh thƣờng có thói quen tập trung nhiều công sức cho việc thẩm định trƣớc khi cho vay mà lơi lỏng quá trình kiểm tra, kiểm soát đồng vốn sau khi cho vay nên dẫn đến một vài trƣờng hợp không kiểm soát mục đích sử dụng vốn của DN, tiến độ thực hiện phƣơng án kinh doanh, dòng
tiền dùng để trả nợ theo hợp đồng tín dụng đã ký. Thực tế, một số phƣơng án vay có hiệu quả, tiền bán hàng đã đƣợc trả nhƣng DN không trả nợ cho Chi nhánh mà sử dụng số tiền đó vào những mục đích khác không hiệu quả và bị tổn thất dẫn đến không có nguồn trả nợ cho Chi nhánh. Đôi lúc, việc kiểm tra của CBTD mang tính hình thức, đối phó bằng cách gửi biên bản kiểm tra cho DN ký mà thực tế lại không kiểm tra tại đơn vị hoặc chỉ làm biên bản kiểm tra khi có sự kiểm tra theo sự chỉ đạo của lãnh đạo Chi nhánh, của hội sở chính và khi có sự thanh tra của NHNN nên dễ dẫn đến tình trạng DN sử dụng vốn sai mục đích và gây thất thoát vốn.
- Thứ ba, trên thực tế tại địa bàn thành phố Đà Nẵng trong thời gian
qua việc định giá loại TSĐB là quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền trên đất còn gặp nhiều khó khăn. Nếu nhƣ CBTD định giá đất căn cứ theo khung giá đất của UBND Thành phố, còn giá trị của nhà thì căn cứ vào giá của sở xây dựng, trong khi đó giá cả trên thị trƣờng cao hơn rất nhiều so với khung giá của UBND TP Đà Nẵng quy định, chính điều này làm cho việc định giá giá trị TSĐB thấp thiệt hại cho DN. Còn nếu định giá theo giá thị trƣờng với tình hình thị trƣờng bất động sản đầy biến động nhƣ hiện nay thì rủi ro sẽ cao. Công việc định giá bất động sản theo giá thị trƣờng cũng khó khăn về thông tin giá cả và khó kiểm chứng. Ngoài ra trong trƣờng hợp nếu nhà nƣớc thu hồi vào các dự án giải tỏa, chỉnh trang đô thị, các công trình phục vụ dân sinh khác thì mức đền bù sẽ theo giá nhà nƣớc mà phần thiếu hụt thì Chi nhánh phải chịu.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 2
Trên cơ sở những nội dung lý luận ở Chƣơng 1, nội dung Chƣơng 2 đã trình bày, phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng và công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Agribank Chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn Đà Nẵng giai đoạn 2014 - 2016 với những điểm khái quát nhƣ sau:
Luận văn đã đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn Đà Nẵng trong 3 năm từ năm 2014 đến năm 2016. Luận văn đã đi sâu vào phân tích thực trạng rủi ro tín dụng và từng biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng của Chi nhánh trong giai đoạn này. Để nêu ra những nhận định, đánh giá những mặt đƣợc cũng nhƣ những mặt hạn chế, nguyên nhân dẫn đến những hạn chế trong công tác kiểm soát rủi ro tín dụng của Chi nhánh. Từ đó làm cơ sở cho việc đƣa ra những định hƣớng và giải pháp cụ thể để khắc phục và nâng cao chất lƣợng kiểm soát rủi ro tín dụng tại Chi nhánh trong Chƣơng 3.
CHƢƠNG 3
KHUYẾN NGHỊ HOÀN THIỆN CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP
TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẬN
NGŨ HÀNH SƠN ĐÀ NẴNG