8. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
3.2.3. Hoàn thiện công tác định giá tài sản bảo đảm nợ vay
Đối với hầu hết các Ngân hàng, TSĐB đƣợc xem là nguồn trả nợ dự phòng hay nói cách khác đây là giải pháp để giúp Chi nhánh giảm
thiểu đƣợc tổn thất khi RRTD xảy ra nên việc thẩm định kỹ TSĐB sẽ giúp ích rất nhiều cho Chi nhánh khi phải xử lý tài sản nếu DN không trả đƣợc nợ. Từ việc định giá phải thật chính xác, không định giá quá nhỏ để DN duy trì quan hệ tín dụng với Chi nhánh, không định giá quá cao dễ gây ra rủi ro khi xử lý TSĐB, đến việc soạn thảo ký kết phải thực hiện đầy đủ các thủ tục pháp lý cần thiết.
Việc định giá về tài sản nên giao cho cán bộ chuyên về định giá tài sản thay vì giao cho CBTD phụ trách món vay này để tránh tiêu cực xảy ra do quan hệ thân thiết của CBTD và DNVV. Thành lập tổ định giá chuyên trách sẽ giúp Chi nhánh định giá TSBĐ đƣợc tốt hơn và thuận lợi hơn. Thuê các tổ chức chuyên định giá đối với những TSBĐ khó định giá do thiếu nguồn thông tin đáng tin cậy.
Việc định giá tài sản phải thƣờng xuyên cập nhật theo giá thị trƣờng, trƣờng hợp có biến động làm giảm giá trị TSĐB thì phải nhanh chóng đánh giá lại tài sản đó và có biện pháp thu hồi bớt nợ hay yêu cầu DN bổ sung tài sản mới kịp thời, tránh gây tổn thất cho Chi nhánh. Hoàn thiện công tác thu thập thông tin để định giá TSĐB, xây dựng hệ thống xếp hạng TSBĐ để quản lý theo dõi TSBĐ và giúp Chi nhánh xây dựng đƣợc một cơ sở dữ liệu về TSĐB cho toàn hệ thống.
Thực hiện định giá lại tài sản kịp thời khi TSĐB giảm giá chứ không phải định giá TSĐB theo định kỳ 12 tháng/lần. Chi nhánh nên cử cán bộ đi kiểm tra tình trạng TSĐB thƣờng xuyên, việc kiểm tra này phải đƣợc thực hiện nghiêm túc, không đƣợc làm theo kiểu cho có, kiểu hình thức. Điều này sẽ gây nguy hiểm cho Chi nhánh khi DN cố tình lừa Chi nhánh dựa vào mối quan hệ quen biết.
Đối với TSĐB là động sản nhƣ các máy móc, thiết bị, dây chuyền sản xuất, phƣơng tiện vận tải … là những tài sản rất dễ hƣ hỏng, mất mát trong
quá trình bảo quản và sử dụng. Thậm chí đã có ngân hàng khác xảy ra trƣờng hợp khách hàng đã có cam kết thế chấp tài sản cho ngân hàng nhƣng vẫn đem tài sản thế chấp đó đi bán cho các đối tác khác mà ngân hàng không hề hay biết vì lý do là đối với máy móc thiết bị, dây chuyền sản xuất thì không đƣợc đăng ký sở hữu tại các cơ quan quản lý nhà nƣớc nên việc bán tài sản không có trở ngại gì. Để tránh xảy ra tình trạng trên, CBTD cần có kế hoạch kiểm tra các tài sản này hàng quý hoặc khi có dấu hiệu rủi ro. Bên cạnh đó, việc kiểm tra này còn có thể giúp cho Chi nhánh có thể phát hiện kịp thời các trƣờng hợp hƣ hỏng, giúp Chi nhánh định giá lại tài sản hƣ hỏng, xuất toán giá trị TSĐB bị mất mát kịp thời đồng thời thu nợ trƣớc hạn tƣơng ứng với phần giá trị TSĐB giảm nếu DN không thể bổ sung tài sản khác thay thế.