6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
2.3. ĐÁNH GIÁ CHUNG CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO CHO VAY
2.3.2. Những hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế
a. Những hạn chế
- Thứ nhất ,về mô hình tổ chức:
+ Mô hình hiện tại của chi nhánh vẫn còn thiếu sự kiểm soát độc lập chất lượng tín dụng và cảnh báo sớm các khoản nợ dưới tiêu chuẩn. Việc cảnh báo cũng như dự báo tiềm ẩn rủi ro chưa hiệu quả.
+ Chưa có sự tách bạch giữa chức năng bán hàng, chức năng quản lý rủi ro, còn kiêm nhiệm nhiều gây quá tải công việc cho nhân viên tín dụng.
+ Chưa có bộ phận chuyên trách về thẩm định giá nên nhiều khi cán bộ
tín dụng định giá thiếu chính xác sẽ gây rủi ro cho ngân hàng khi xử lý TSBĐ để thu hồi nợ hoặc không đảm bảo tính khách quan.
+ Việc thành lập Hội đồng thẩm định giá tài sản đảm bảo gồm nhiều thành phần, nhiều phòng ban đối với những món vay vượt quyền phán quyết trình ngân hàng cấp trên phê duyệt có thể gây ách tắc cho khách hàng.
+ Hiện nay công tác thẩm định khoản vay tại chi nhánh gặp rất nhiều khó khăn do đội ngũ cán bộ thẩm định còn quá trẻ, thiếu kinh nghiệm nắm bắt, phân loại thông tin từ phía khách hàng cung cấp, thiếu nguồn thông tin từ
xã hội.
+ Khoản vay được phê duyệt qua nhiều cửa có thể gây ách tắc cho khách hàng.
- Thứ hai, quy trình chấm điểm, xếp hạng tín dụng nội bộ có một số
mặt hạn chế:
+ Nguồn nhập liệu chưa đáng tin cậy do báo cáo tài chính của doanh nghiệp đa số chưa qua kiểm toán và thiếu sự minh bạch.
+ Các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính có tỷ trọng điểm chưa phù hợp, cách chấm điểm phụ thuộc rất lớn vào ý chí chủ quan của cán bộ chấm điểm, do đó tính khách quan và tính chính xác là không cao. Điều nầy ảnh hưởng
đến công tác xếp hạng khách hàng.
+ Để đạt được chỉ tiêu tăng dư nợ, cán bộ tín dụng cố tình hướng dẫn doanh nghiệp lập báo cáo tài chính đểđạt sốđiểm cao nhất.
- Thứ ba, quá trình kiểm tra, kiểm soát sau khi cho vay chưa kịp thời, còn mang tính đối phó, hình thức, đôi khi cán bộ tín dụng làm sẵn biên bản kiểm tra và gửi cho doanh nghiệp ký, nên chưa thể phát hiện rủi ro kịp thời. Rủi ro tiềm ẩn rất cao do có nhiều khách hàng sử dụng vốn sai mục đích nhưng nhân viên tín dụng vẫn phớt lờ vì hiện tại khách hàng vẫn thực hiện
đầy đủ nghĩa vụ trả nợ.
Các hình thức xử lý sai sót chưa thật sự triệt để sau khi kiểm tra, kiểm soát nội bộ phát hiện.
- Thứ tư, công tác xử lý nợ tại chi nhánh được thực hiện một cách bị động khi phát sinh rủi ro và chi nhánh chưa áp dụng các biện pháp chuyển giao rủi ro như bán nợ, mua bảo hiểm tín dụng cho các khoản vay của DN.
- Thứ năm, cán bộ tín dụng có biểu hiện ít chú trọng đến tính khả thi của phương án kinh doanh, chỉ chú trọng đến tài sản đảm bảo.
- Thứ sáu, chất lượng đội ngũ nhân viên tín dụng còn nhiều hạn chế, nhất là kiến thức về pháp luật.
b. Nguyên nhân của những hạn chế
- Nhân tố bên trong:
+ Thực hiện quy trình cho vay còn lỏng lẻo, cán bộ tín dụng đôi khi còn bỏ qua một số bước trong quá trình cho vay.
+ Công tác kiểm tra, giám sát vốn vay được thực hiện qua loa, hình thức, do tâm lý ngại va chạm khách hàng, sợ làm phiền khách hàng, hay quá tin tưởng vào khách hàng, do vậy một số biên bản kiểm tra sau khi cho vay chỉ được cán bộ tín dụng lập và gửi cho khách hàng ký chứ thực tế không đi kiểm tra. Do ít đi kiểm tra thực tế khách hàng nên không thể nắm bắt kịp thời tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính của khách hàng, thậm chí không quản lý được dòng tiền của khách hàng vay vốn, tiền bán hàng đã được trả nhưng khách hàng không trả nợ cho ngân hàng mà sử dụng số tiền đó vào mục đích khác không hiệu quả và bị tổn thất dẫn đến không có nguồn trả nợ
cho ngân hàng.
Ngoài ra do khối lượng công việc nhiều, số lượng khách hàng chuyên quản lớn nên cán bộ tín dụng ít có thời gian kiểm tra thực tế tình hình hoạt
động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, đến khi rủi ro xảy ra thì mới phát hiện.
+ Bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội bộ đôi khi cả nể, chưa mạnh dạn phán ánh đúng thực trạng rủi ro hay những sai sót của món vay, báo cáo kiểm
tra nội bộ còn mang tính hình thức, rủi ro tín dụng chưa được phản ánh một cách trung thực. Đối với hoạt động tín dụng kiểm soát viên nội bộ, bộ phận hậu kiểm chỉ thực hiện kiểm tra lại, kiểm tra sau, các chốt kiểm soát thông qua kiểm tra 1 phần hoặc toàn bộ hồ sơđã được phê duyệt, từ đó phát hiện sai sót và đưa ra biện pháp điều chỉnh, nhưng biện pháp điều chỉnh chỉ mang tính cảm thông. Mặt khác các báo cáo kiểm tra nội bộ đều thông qua Giám Đốc nên mất đi tính độc lập của phòng kiểm tra nội bộ.
+ Quá tin tưởng và ỷ lại vào tài sản đảm bảo, tạo tâm lý chủ quan, lơi lỏng quản lý, giám sát nợ vay, không tìm hiểu thông tin về khách hàng: do thiếu thông tin đầy đủ về khách hàng hoặc là khách hàng mới thiết lập quan hệ tín dụng nên Ngân hàng thường quan tâm đến phần tài sản thế chấp như là chỗ dựa cuối cùng để phòng chống rủi ro tín dụng. Tuy nhiên, việc dựa dẫm quá nhiều vào tài sản thế chấp thay vì đánh giá tính khả thi của phương án kinh doanh nên dễ dẫn đến tâm lý ỷ lại. Điều nầy rất nguy hiểm vì khoản vay cần được trả nợ bằng dòng tiền tạo ra bởi phương án sản xuất kinh doanh chứ
không phải bằng tiền chuyển nhượng tài sản thế chấp. Tài sản thế chấp chỉ là sự đảm bảo cuối cùng khi phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng gặp rủi ro ngoài dự kiến. Việc lạm dụng tài sản đảm bảo để quyết định cho vay đã vô tình bỏ qua hoặc là xem nhẹ việc đánh giá các tiêu chí, các bước trong quá trình thẩm định và quy trình cho vay, tức là việc thực hiện hồ sơ chỉ mang tính hình thức.
Hiện nay, công tác định giá tài sản đảm bảo theo giá thị trường cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro khi thị trường bất động sản biến động bất thường. Mặt khác, nếu ngân hàng nhận tài sản đảm bảo là những tài sản có tính thanh khoản thấp nên khả năng phát mãi thu hồi vốn khi rủi ro xảy ra thường rất thấp, không đảm bảo thu hồi đầy đủ nợ gốc và lãi
mặt dù được đào tạo bài bản nhưng thiếu kinh nghiệm thực tiễn, năng lực thẩm định chưa cao, khả năng phân tích các báo cáo tài chính, phân tích ngành còn yếu, thiếu kiến thức kinh tế-xã hội, thị trường, thiếu nhạy bén trong xử lý các tình huống, trong việc vận dụng lý thuyết vào thực tiễn đôi khi còn cứng nhắc thiếu linh động. Đội ngũ nhân viên chưa có tính chuyên nghiệp cao, tác phong làm việc còn chậm, sự phối kết hợp tác nghiệp giữa các nhân viên ở các phòng còn nhiều hạn chế.
Một số ít cán bộ tín dụng lại vướng phải vấn đề về đạo đức và trách nhiệm nghề nghiệp. Do thiếu tinh thần trách nhiệm hoặc có những quan hệ cá nhân mà một số các bộ tín dụng đã thông đồng với khách hàng, cố tình hiểu sai, làm sai các công đoạn của quy trình tín dụng để trục lợi. Một số khách hàng có nợ xấu ở các ngân hàng khác hoặc nợ ở bên ngoài với số tiền lớn mất khả năng chi trả, nhưng trong báo cáo thẩm định cho vay cán bộ tín dụng không thể hiện dẫn đến lãnh đạo phê duyệt cho vay sai lầm dẫn đến rủi ro.
+ Về công tác tổ chức cán bộ: bố trí công việc, bổ nhiệm cán bộđôi khi còn mang tính cảm tính phụ thuộc vào ý chí chủ quan của người lãnh đạo làm dễ nảy sinh tâm lý tiêu cực trong cán bộ, triệt tiêu động lực phấn đấu, cống hiến của nhân viên.
- Nhân tố bên ngoài:
+ Nguyên nhân từ phía doanh nghiệp: Quy Nhơn là một thành phố nhỏ, chưa thực sự phát triển, thị trường hàng hóa hẹp, ngành nghề lĩnh vực hoạt
động chưa phong phú đa dạng, trong khi đó có quá nhiều ngân hàng đóng trên
địa bàn, sự cạnh tranh trong lĩnh vực tín dụng ngày càng khốc liệt. Để có
được khách hàng, mở rộng tín dụng tăng thị phần các ngân hàng phải nới lỏng, hạ thấp tiêu chuẩn cấp tín dụng. Một khi các doanh nghiệp quá dễ để
vay được vốn ngân hàng, tiền vay đươc sử dụng vào mục đích khác như tiêu sài cá nhân, đầu tư vào bất động sản…, ngoài ra doanh nghiệp có thể dùng
vốn vay ngắn hạn để đầu tư dài hạn. Điều nầy dẫn đến doanh nghiệp sẽ mất khả năng thanh toán đúng hạn nợ vay.
Mặt khác, do năng lực quản trị điều hành của doanh nghiệp còn hạn chế, tại Chi nhánh phần lớn khách hàng vay là doanh nghiệp chưa có chiến lược kinh doanh dài hạn cũng như chủ động trong việc tìm kiếm thông tin về
sự biến động của giá cả thị trường, ngành hàng, về tình hình hoạt động kinh doanh của đối tác, đối thủ cạnh tranh, từ đó doanh nghiệp thiếu khả năng thích ứng kịp thời với sự biến động và sức ép cạnh tranh ngày càng tăng của thị trường. Đa phần khi doanh nghiệp mở rộng quy mô kinh doanh thường tập trung vào đầu tư cơ sở vật chất, chưa chú trọng đổi mới phương thức, cách thức quản lý, thực tế chứng minh nhiều doanh nghiệp tại chi nhánh hoạt động khá hiệu quả khi còn ở quy mô vừa và nhỏ, nhưng sau khi đầu tư
phát triển, mở rộng ngành nghề kinh doanh thì khả năng quản lý bộc lộ
nhiều nhược điểm,làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh bị đình trệ, phát sinh những khoản chi phí, thiệt hại, ảnh hưởng đến khả năng hoàn trả nợ vay cho ngân hàng.
+ Mội trường cung cấp thông tin thiếu và khó kiểm chứng, nhất là các báo cáo tài chính doanh nghiệp cung cấp đa phần không có kiểm toán, số liệu không khớp đúng với tình hình thực tế tại doanh nghiệp gây khó khăn cho ngân hàng trong việc tìm kiếm các thông tin phục vụ công tác thẩm định.
+ Môi trường kinh tế: không ổn định, các chính sách quản lý kinh tế đang trong quá trình hoàn thiện vì thế được bổ sung và thay đổi thường xuyên làm cho doanh nghiệp khó thích nghi với sự thay đổi nầy, điều nầy gây ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp.
+ Môi trường pháp lý: hệ thống pháp luật chưa thông thoáng, các văn bản có sự chồng chéo trùng lặp. Đặc biệt, tính thiếu ổn định của văn bản pháp lý đã gây khó khăn cho công tác kiểm soát rủi ro. Các văn bản tín dụng được
sửa đổi, bổ sung thường xuyên để tạo hành lang pháp lý cho hoạt động tín dụng nhưng khi vận dụng vào thực tế còn nhiều bất cập.
Bên cạnh đó việc thực thi pháp luật còn nhiều hạn chế, các vụ kiện vi phạm hợp đồng tín dụng của doanh nghiệp khi gửi đến tòa thời gian thụ lý hồ
sơ của Tòa án còn kéo dài, thi hành án chậm.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Trong chương 2, luận văn đánh giá phân tích thực trạng của công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Chi nhánh Agribank KCN Phú Tài. Trọng tâm của chương nầy là phân tích các biện pháp chi nhánh đã tiến hành để kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp và phân tích kết quả kiểm soát rủi ro tín dụng. Qua đó đánh giá những thành tựu đạt được, tìm ra những hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế trong công tác kiểm soát rủi ro tín dụng. Từ những hạn chế đó luận văn sẽ đưa ra những giải pháp nhằm hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp ở chương 3.
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG KIỂM SOÁT RỦI RO TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ
PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN KCN PHÚ TÀI