6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
3.3.8. Thực hiện nghiêm túc việc trích lập dự phòng rủi ro tín dụng và
và sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng hợp lý và có hiệu quả
Để phản ánh đầy đủ thực trạng nợ xấu, Chi nhánh cần thực hiện phân loại nợ một cách khách quan, khoa học, phản ánh đúng thực trạng khách quan dư nợ tín dụng theo các nhóm nợ tương ứng, đồng thời tính toán và trích lập dự phòng đúng, đủ theo quy định, chủ động tạo nguồn tài chính nhằm vào việc xử lý nợ xấu dược thực hiện hàng năm, nhờ đó giảm tỷ lệ nợ xấu. Bên cạnh đó, chi nhánh cần sử dụng quỹ dự phòng để bù đắp đối với các khoản nợ
xấu theo thứ tự ưu tiên: những khoản nợ không có khả năng thu hồi, những khoản nợ có khả năng thu hồi thấp và những khoản nợ có khả năng thu hồi cao. Với những khoản nợ có khả năng thu hồi thì hạn chế tối đa việc sử dụng quỹ dự phòng rủi ro tín dụng xử lý và tìm cách thu hồi nợ trực tiếp trước khi sử dụng quỹ dự phòng.
Bên cạnh việc xử lý rủi ro tín dụng trong cho vay bằng quỹ dự phòng, chi nhánh cần thực hiện việc giao chỉ tiêu thu hồi nợ sau khi xuất khoản nợ ra khoải nội bảng, gắn chỉ tiêu thu hồi nợ xử lý rủi ro với việc chi lương, thưởng nhằm tạo nguồn thu nhập và tạo cơ sở nguồn vốn cho ngân hàng để thực hiện trích lập dự phòng rủi ro cho các khoản nợ xấu mới phát sinh cũng như tăng lợi nhuận cho ngân hàng.
3.3.9. Các giải pháp khác
a. Bồi dưỡng, nâng cao chất lượng cán bộ
Ngày nay, rủi ro tín dụng trong cho vay ngày càng diễn biến phức tạp và khó lường. Thực tế cho thấy, rủi ro tín dụng trong cho vay phụ thuộc rất nhiều vào chất lượng cán bộ là công tác tín dụng và thẩm định. Ngay từ việc tuân thủ chấp hành các chính sách cơ chế tín dụng cho đến thẩm định phương án kinh doanh, xét duyệt và quyết định cho vay, kiểm tra việc sử dụng vốn vay và thu nợ đúnh hay sai, thành công hay thất bại của các khoản vay thì ngoài nguyên nhân khách quan đều có yếu tố chủ quan của con người, đó là trình độ, kỹ năng chưa đáp ứng được yêu cầu công việc hoặc là cố ý làm sai vì mục đích tư lợi, biến chất về đạo đức trước những tiêu cực của xã hội. Do
đó không ngừng nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng từ khâu tuyển dụng, bố trí, sắp xếp cán bộ theo đúng chức năng, chuyên môn, sở trường và có đạo đức. Những cán bộ chưa đủ tiêu chuẩn, chưa đáp ứng được yêu cầu cần phải tiến hành đào tạo và đào tạo lại nhằm bổ sung cập nhật kiến thức để
tác nghiệp tốt hơn. Hàng năm cần tổ chức rà soát, đánh giá, phân loại cán bộ
tín dụng để có hướng đào tạo, bổ sung kịp thời tránh hụt hẫng về đội ngũ cán bộ tín dụng.
Chi nhánh cần có chính sách thu hút tuyển dụng như ưu tiên các sinh viên khá giỏi, có kiến thức tốt, am hiểu nhiều về lĩnh vực kinh tế xã hội, có năng lực về phân tích, không nhất thiết phải là sinh viên tốt nghiệp ngành ngân hàng.
Khi tuyển dụng nhân viên cần tham khảo các tiêu chuẩn sau: tính trung thực, cẩn trọng và quan tâm. Trung thực với khách hàng và thực hiện công việc nghiệp vụ phải cẩn trọng và quan tâm.
Không sử dụng cán bộ thiếu trung thực, kém năng lực… làm công tác tín dụng.
Công tác đào tạo, tuyển dụng, bồi dưỡng nghiệp vụ, chế độ tiền lương
đãi ngộ… cần được quan tâm đúng mức để thu hút nhân tài, gắn chặt quyền lợi và trách nhiệm của cán bộ tín dụng, tránh trường hợp chảy máu chất xám khi ngân hàng đã đào tạo bài bản.
Khuyến khích những người đang công tác tại ngân hàng tiếp tục đi học
để nâng cao kiến thức nghiệp vụ và kiến thức thị trường, cử cán bộ tham gia các lớp tập huấn về phòng chống rủi ro, về công nghệ thông tin để ứng dụng khoa học kỹ thuật vào công tác tín dụng .Ngoài ra còn phải mời các chuyên gia pháp lý đến giảng, trao đổi kinh nghiệm trong các tình huống, vụ án liên quan đến lĩnh vực ngân hàng để cán bộ làm công tác tín dụng có thêm kinh nghiệm, hiểu thêm về pháp luật để cho vay an toàn hiệu quả.
Thực hiện luân chuyển định kỳ công việc và cán bộđối với công tác tín dụng: Đây là một biện pháp cần thiết để tạo không khí làm việc mới cho cán bộ. Nó vừa tạo điều kiện để cán bộ thu thập, tích lũy thêm nhiều kinh nghiệm phong phú cho kỹ năng nghề nghiệp, đồng thời cũng có tác dụng phòng ngừa, hạn chế rủi ro tác nghiệp do cán bộ. Tuy nhiên với đặc điểm của cán bộ tín dụng là công việc phức tạp, cần phải có thời gian dài và ổn định để tiếp cận và nắm bắt toàn bộ công việc, nên việc luân chuyển chỉ nên thực hiện từng bước:
đầu tiên là thay đổi về đối tượng khách hàng quản lý từ cán bộ nầy sang cán bộ khác, sau đó mới luân chuyển cán bộ đến các phòng khác, bộ phận khác. Chỉ nên thực hiện luân chuyển cán bộ đối với cán bộ đã bắt đầu làm công tác tín dụng được từ 24 tháng trở lên, để đảm bảo quá trình làm việc, thu thập kiến thức và rèn luyện kỹ năng tín dụng của cán bộ không bị gián đoạn khi chưa đạt đến mức độ ổn định; đối với cán bộ đã có thâm niên công tác tín dụng lâu năm, thì có thể thực hiện luân chuyển một năm một lần, mỗi năm luân chuyển ra ngoài không quá 1/3 nhân sự. Như thế mới giữ được sự ổn
b. Nâng cao chất lượng công nghệ quản lý
- Đầu tư theo chiều sâu hệ thống máy móc, các phần mềm, thiết bị tin học.
- Nâng cấp phần mềm quản lý tín dụng, nhất là phần mềm thẩm định khoản vay. Nghiên cứu xây dựng các chương trình khai thác thông tin trên hệ
thống một cách đầy đủ, nhiều mục tiêu quản lý hơn, thay vì chỉ xác định một vài chỉ tiêu quản trị điều hành như hiện nay.
3.4. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ
3.4.1.Kiến nghị với Nhà nước, Chính phủ
- Một khó khăn lớn nhất trong việc thẩm định năng lực tài chính của khách hàng là mức độ tin cậy và sự chính xác của các thông tin mà các doanh nghiệp công bố. Chính vì vậy, Nhà nước cần quy định bắt buộc các doanh nghiệp thực hiện chế độ kế toán, kiểm toán, chấp hành nghiêm chỉnh chế độ
kế toán thống kê, vì đây là căn cứ quan trọng để Ngân hàng xem xét, đánh giá khách hàng cũng như tăng cường công tác quản lý, giám sát việc chấp hành các chính sách đó.
- Cần ban hành các quy định manh tính chặt chẽ hơn về những điều kiện để được thành lập Công ty kiểm toán và trách nhiệm của Công ty kiểm toán cũng như các kiểm toán viên về tính chính xác, trung thực của các báo cáo kiểm toán.
- Hoàn thiện các quy định pháp luật liên quan đến quyền chủ nợ của Ngân hàng và bảo đảm tiền vay nhằm giúp cho các ngân hàng thuận lợi khi phải thực hiện các biện pháp xử lý tài sản nhằm giúp các ngân hàng nhanh chóng thu hồi được nợ từ các tài sản bảo đảm, tránh tình trạng dây dưa, kéo dài, gây tốn kém và ảnh hưởng đến tình hình tài chính của ngân hàng.
- Tăng cường công tác quản lý đối với doanh nghiệp, thành lập một cơ
đó có vi phạm về tài chính hay không để tránh trường hợp các cá nhân tuồn tiền và tài sản ra ngoài để trục lợi.
3.4.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước
- Tăng cường hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng của NHNN bằng cách áp dụng các biện pháp sau:
+ Chương trình thanh tra cần được xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tín hình thức, nội dung thanh tra phải cải tiến đểđảm bảo kiểm soát được NHTM, thể hiện vai trò cảnh báo, ngăn chặn và phòng ngừa rủi ro, không gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng.
+ Sự cạnh tranh giữa các NHTM ngày càng gay gắt dẫn đến tình trạng cạnh tranh kém lành mạnh, tranh giành khách hàng giữa các ngân hàng như
hạ thấp các tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy cơ rủi ro cho vay tăng cao. Vì vậy, NHNN cần có sự kiểm tra, giám sát có hiệu quả những hoạt động kinh doanh của các NHTM, đảm bảo sự phát triển bền vững và an toàn.
+ NHNN cần quan tâm hơn nữa đến việc nâng cao chất lượng đội ngũ
thanh tra giám sát ngân hàng, đảm bảo đủ số lượng, năng lực và phẩm chất
đạo đức cần có để hoàn thành tốt nhiệm vụđược giao.
+ NHNN nên xây dựng các tiêu chí đánh giá rủi ro cụ thể, rõ ràng và thiết lập một hệ thống giám sát có khả năng cảnh báo rủi ro cho các Ngân hàng.
- Cải thiện hệ thống cung cấp thông tin tín dụng
Thông tin tín dụng phải được cập nhật thường xuyên nhằm đáp ứng yêu cầu về tính kịp thời của các ngân hàng, đảm bảo an toàn, hạn chế tối đa rủi ro trong hoạt động tín dụng. CIC nên đa dạng hóa hơn nữa nguồn thông tin đáng tin cậy từ các cơ quan thuế, phòng thương mại, hiệp hội các ngành nghề…
Mặt khác, những thông tin mà CIC cung cấp cần phải chi tiết hơn nữa về vấn đề phát sinh nợ quá hạn của khách hàng trong quá khứ, lịch sử vay của khách hàng… Ngoài ra, CIC tiến hành hơn nữa sự phân tích, tổng hợp thông tin từ kho dữ liệu của mình để cho ra các sản phẩm mang tính thẩm định, cảnh báo hơn là những thông tin về thống kê mô tả. Có như vậy, công tác thẩm
định đối với đối tượng vay vốn và quản trị rủi ro của Ngân hàng mới đạt hiệu quả cao.
- Xây dựng hệ thống thanh tra giám sát theo tiêu chuẩn thông lệ quốc tế.