8. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
2.3.3. Nguyên nhân của hạn chế
- Công tác quản l , điều hành còn nhiều bất cập. Nhân sự đảm nhiệm vai trò Giám đốc Chi nhánh thƣờng xuyên thay đổi, thậm chí có trƣờng hợp ngƣời đứng đầu Chi nhánh không có chuyên môn về Tài chính - Ngân hàng. Bên cạnh đó, CBTD tại Chi nhánh đƣợc phân công phụ trách tất cả các loại hình khách hàng vay vốn, không phân biệt khách hàng cá nhân hay DN; vì vậy, tính chuyên nghiệp chƣa cao.
- Chƣa xây dựng đƣợc hệ thống cung cấp thông tin, cảnh báo tín dụng bài bản và đầy đủ để kịp thời hỗ trợ và phục vụ cho công tác thẩm định, kiểm soát rủi ro. Thông tin đầy đủ và chính xác là yếu tố quyết định để đánh giá tình hình hoạt động SXKD, khả năng trả nợ và thiện chí trả nợ của ngƣời vay để NH ra quyết định cho vay. Tuy nhiên, trong điều kiện nền kinh tế Việt Nam, do hoạt động kiểm toán chƣa bắt buộc đối với các thành phần kinh tế Việt Nam, một số báo cáo tài chính chƣa đƣợc kiểm toán, công tác kế toán và báo cáo tài chính chƣa thực hiện đầy đủ theo quy định của pháp luật. Thêm vào đó, khi đánh giá năng lực tài chính, thẩm định hiệu quả các khoản vay, dự án đầu tƣ để ra quyết định cho vay thì Chi nhánh đều dựa trên nguồn thông tin do khách hàng cung cấp. Các thông tin do KH cung cấp thƣờng thiếu các tính chuẩn xác về năng lực tài chính, khả năng trả nợ… Vì vậy, tính minh bạch, độ chính xác của các thông tin làm cơ sở để ra quyết định cho vay còn nhiều hạn
chế. Nhân sự làm phòng kinh doanh còn thiếu so với thực tế, áp lực chỉ tiêu, lợi nhuận khiến nhân viên tín dụng mải lo tăng trƣởng trƣởng tín dụng mà không chú tâm vào công tác giám sát nợ vay. Bên cạnh đó, trình độ nghiệp vụ của cán bộ tín dụng còn hạn chế, thêm vào đó nhiều CBTD chủ quan trong khi xem xét cho vay chủ yếu dựa vào TSĐB mà chƣa thẩm định kỹ năng lực tài chính của khách hàng. Mặc dù Chi nhánh rất chú trọng công tác đào tạo nguồn nhân lực nhƣng cán bộ của Chi nhánh do hạn chế về hiểu biết pháp luật; việc cập nhật và vận dụng các văn bản chỉ đạo, điều hành; kinh nghiệm thực tiễn chƣa nhiều nên chất lƣợng thẩm định báo cáo chƣa cao, hạn chế trong việc đƣa ra các thông tin cảnh báo rủi ro đối với từng khoản vay và thực hiện các biện pháp hạn chế và xử lý nợ xấu.
- Công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ thực hiện đúng theo quy trình quy định của Hội sở chính nhƣng chƣa thật sự hiệu quả. Công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ có thực hiện nhƣng chƣa quyết liệt và triệt để, chƣa phản ánh hết thực trạng hoạt động của Chi nhánh.Kiểm soát nội bộ mới chỉ thực hiện chức năng kiểm tra, phát hiện và xử lý các vấn đề đã phát sinh. Cơ chế kiểm soát quá tập trung vào các cuộc kiểm tra, kiểm toán đột xuất, trong khi việc này phải đƣợc thực hiện thƣờng xuyên. Đồng thời, số lƣợng nhân sự còn khá ít so với nhu cầu công việc, trình độ của cán bộ chƣa đáp ứng cả về nghiệp vụ lẫn kinh nghiệm nên không thể phát hiện hết các sai phạm để có những khuyến cáo kịp thời, nhằm chấn chỉnh và tƣ vấn cho cấp trên về những RRTD có thể xảy ra.
- Sự cạnh tranh giữa các NHTM có những tác động không nhỏ đến công tác kiểm soát RRTD trong cho vay khách hàng DN tại Chi nhánh. Hiện nay, trên địa bàn thành phố Đà Nẵng đã có đến 57 Chi nhánh TCTD đặt trụ sở kinh doanh, thêm vào đó là một số lƣợng lớn phòng giao dịch, điểm giao dịch, dẫn đến sự cạnh tranh trong hoạt động tín dụng giữa các ngân hàng là
rất lớn. Do sức ép cạnh tranh gay gắt, không có nhiều sự chọn lựa cho các ngân hàng trong việc chọn lọc các dự án có chất lƣợng cao để mở rộng tín dụng và tăng thị phần. Vì vậy, đã có xu hƣớng nới lỏng và hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện cấp tín dụng. Trong bối cảnh chung này thì Chi nhánh cũng khó có thể đi ngƣợc lại xu hƣớng.
Ngoài những nguyên nhân chủ quan ở trên thì các nguyên nhân khách quan cũng tác động không nhỏ đến công tác kiểm soát RRTD của BIDV-SH:
- Khủng hoảng kinh tế thế giới ảnh hƣởng đến nền kinh tế Việt Nam, thêm vào đó là sự đóng băng của thị trƣờng bất động sản, dẫn đến các DN gặp nhiều khó khăn, vì vậy khả năng trả nợ bị suy giảm.
- Về việc thực thi pháp luật còn nhiều hạn chế, các vụ kiện đòi nợ vay thời gian thụ lý hồ sơ của Tòa án còn kéo dài, thi hành án chậm. Việc thi hành án các vụ đòi nợ của ngân hàng chỉ đƣợc thực hiện thật sự hiệu quả trong cƣỡng chế để bán tài sản bảo đảm, còn các biện pháp khác để thi hành án phần lớn không có hiệu quả. Các công cụ nhƣ: thanh tra, thuế, kiểm toán tỏ ra kém hiệu quả trong việc kiểm soát tài chính của doanh nghiệp. Tình trạng DN không kê khai thu nhập thực tế để trốn thuế, mua bán hoá đơn, các thủ thuật hợp thức hoá rút tiền từ doanh nghiệp tuồn ra ngoài, tạo doanh nghiệp sân sau, mua bán lòng vòng hợp thức hoá mục đích sử dụng vốn hoặc vì l do tƣ lợi khác, lừa đảo…
- Vấn đề công khai, minh bạch về thông tin chƣa đƣợc tạo lập, thiếu thông tin chuẩn xác để kiểm chứng, thẩm định trong quá trình tác nghiệp. Các thông tin mà CBTD có đƣợc là từ mối quan hệ với đối tác của DN và thông tin do khách hàng cung cấp phần lớn là các báo cáo chƣa qua kiểm toán, độ tin cậy không cao. Ngoài ra, thông tin từ Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) của NHNN, bƣớc đầu đã đạt đƣợc những kết quả đáng khích lệ trong việc cung cấp thông tin tín dụng kịp thời; tuy nhiên, thông tin cung cấp còn đơn
điệu, chƣa đáp ứng đầy đủ các yếu cầu của Ngân hàng về tình hình DN. Do vậy, NH gặp nhiều khó khăn trong thẩm định và quản lý khoản vay.
- Nhiều đối tác của Chi nhánh có năng lực tài chính yếu; công nghệ, trình độ quản lý hạn chế nên khi gặp khó khăn thì khả năng tự chống đỡ yếu.Phần lớn KH vay chƣa có chiến lƣợc kinh doanh dài hạn trong môi trƣờng cạnh tranh gay gắt, kỹ năng quản lý còn lạc hậu, chƣa thích hợp với thị trƣờng đầy năng động nên trong quá trình thực hiện dự án sản xuất kinh doanh nếu xảy ra rủi ro thì khả năng chống đỡ còn thấp, khả năng nắm bắt các thông tin để phục vụ cho công việc còn hạn chế.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 2
Thời gian qua chi nhánh BIDV-SH đã có nhiều cố gắng trong việc kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp; tuy nhiên, do nhiều nguyên nhân nhƣ đã phân tích trên, nên công tác kiểm soát RRTD trong cho vay doanh nghiệp của Chi nhánh cũng còn nhiều hạn chế, chƣa thực sự phát huy hết vai trò của công tác quản lý, giám sát rủi ro cho hoạt động tín dụng của Chi nhánh. Do vậy, Chi nhánh cần có những biện pháp linh hoạt, thích hợp hơn nữa nhằm kiểm soát rủi ro tín dụng đối với các doanh nghiệp, hạn chế tối đa rủi ro phát sinh, góp phần phát triển tín dụng bền vững.
CHƢƠNG 3
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN
HÀNG TMCP ĐẦU TƢ & PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH SÔNG HÀN
3.1. ĐỊNH HƢỚNG VÀ MỤC TIÊU KIỂM SOÁT RRTD TRONG CHO
VAY DOANH NGHIỆP TẠI BIDV-SH