8. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
3.2.5. Áp dụng lãi suất cho vay căn cứ theo mức độ RRTD
Để bù đắp rủi ro tín dụng trong cho vay DN, Chi nhánh nên qui định áp dụng lãi suất cho vay theo từng nhóm định hạng. Lãi suất cho đƣợc hình thành dựa trên mức độ rủi ro, chi phí quản l kinh doanh và mức lợi nhuận dự kiến của ngân hàng. Bên cạnh đó, lãi suất cho vay còn chịu chi phối bởi mức lãi suất trần của Ngân hàng Nhà Nƣớc Việt Nam và lãi suất cạnh tranh trên thị trƣờng.
Mức độ rủi ro đảm bảo đƣợc chi phí trích dự phòng rủi ro tín dụng theo từng nhóm khách hàng và giá trị tài sản đảm bảo. Nhƣ vậy đối với các nhóm nợ từ A trở lên không phải tính đến mức dự phòng rủi ro tín dụng cụ thể vì theo qui định hiện nay của Ngân hàng Nhà nƣớc không phải trích dự phòng cụ thể cho nhóm nợ này. Tuy nhiên, đối với các khoản nợ đƣợc xếp vào nhóm B trở xuống, thì lãi suất cho vay sẽ bằng lãi suất cho vay đối với các nhóm nợ từ A trở lên cộng thêm phần bù rủi ro.Tuy niên, nếu thực hiện nhƣ vậy, lãi suất cho vay nhóm B trở lên sẽ cao và rất khó triển khai trong thực tế vì không phù hợp với giá cả trên thị trƣờng và mức trần của Ngân hàng Nhà nƣớc trong một số lĩnh vực và lãi suất trần cho vay đối với DN vừa và nhỏ.
Để đƣa lãi suất về mức hợp l chỉ còn cách duy nhất là tăng tài sản đảm bảo để giảm dự phòng rủi ro. Đây là cách nhằm đảm bảo lợi ích thiết thực của cả hai bên khách hàng cũng đƣợc hƣởng lãi suất thấp, giảm chi phí lãi vay, Chi nhánh cũng đảm bảo đƣợc bù đắp rủi ro tín dụng.