5. Bố cục đề tài
3.1. CÁC CĂN CỨ TIỀN ĐỀ
3.1.1. Dự báo xu hướng kinh tế và hoạt động ngân hàng thời gian tới
Tình hình kinh tế thế giới trong thời gian tới sẽ gặp nhiều khó khăn: sự suy thoái của nền kinh tế Mỹ, sự suy yếu của khu vực đồng tiền chung Châu Âu, và sự xuống dốc của các thị trƣờng mới nổi, đặc biệt là Trung Quốc, sẽ xảy ra cùng một l c và tạo thành cơn bão. Tăng trƣởng kinh tế toàn cầu sẽ ở mức dƣới 2%, tỷ lệ thất nghiệp cao, việc làm mới nhỏ giọt. Điều đó sẽ khiến tình hình tồi tệ hơn.
Tình hình kinh tế Việt Nam: theo dự báo của EIU, ADB, IMF và Bộ Kế hoạch và Đầu tƣ, năm 2016 đƣợc đánh giá là năm còn nhiều khó khăn trong việc hồi phục và phát triển kinh tế. Dự báo GDP tăng từ 5,8% - 6,6%; lạm phát khoảng 8,7% - 11%; thâm hụt cán cân vãng lai khoảng 4% - 4,5%. Tiền đồng sẽ bị giảm giá khoảng 3,17% so với USD.
Về hoạt động ngân hàng, xu hƣớng sẽ là tái cơ cấu các ngân hàng lớn, thâu tóm, sáp nhập các ngân hàng nhỏ nhằm ổn định thanh khoản ngân hàng, tăng cƣờng năng lực quản trị. Thêm vào đó sẽ là áp lực giải quyết nợ xấu tồn đọng, giảm lãi suất của các ngân hàng, nâng cao năng lực quản trị rủi ro để tránh khủng hoảng.
3.1.2. Định hƣớng hoạt động của Agribank Đà Nẵng giai đoạn 2017-2022 và tầm nhìn đến 2027 2022 và tầm nhìn đến 2027
mạnh, linh hoạt đủ khả năng cung cấp vốn cho khách hàng. Phấn đấu trở thành Chi nhánh loại A trong hệ thống Agribank và là chi nhánh đứng đầu trong các ngân hàng thƣơng mại trên địa bàn tỉnh Đà Nẵng.
- Mở rộng quy mô, đa dạng hóa, nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng, thực hiện cho vay có chọn lọc trong phạm vi kiểm soát, ƣu tiên cho vay phát triển nông nghiệp nông thôn, cho vay hộ sản xuất, cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ.
- Tập trung xử lý nợ xấu , giảm tỷ lệ nợ xấu về dƣới mức tiêu chuẩn 3%. Tiến hành phân loại , đánh giá lại toàn bộ các khoản nợ để xác định nguyên nhân, thực trạng chất lƣợng hoạt động.
- Xây dựng mô hình quản trị rủi ro tín dụng có hiệu quả, phù hợp với điều kiện Việt Nam.
- Thực hiện các hoạt động đào tạo nâng cao trình độ cán bộ nhân viên cho toàn chi nhánh cả về nghiệp vụ, chuyên môn và văn hóa doanh nghiệp tạo ra ƣu thế cạnh tranh bằng chất lƣợng nguồn nhân lực.
- Tích cực tăng cƣờng các hoạt động huy động vốn bằng nhiều hình thức khác nhau, đi đôi với nó là công tác tuyên truyền quảng cáo, khuyến mãi... nhằm huy động tối đa nguồn vốn dƣ thừa trong dân cƣ và các tổ chức kinh tế.
b. Nhiệm vụ phát triển của Agribank Đà Nẵng giai đoạn 2017 – 2022 và tầm nhìn đến năm 2027
- Nguồn vốn: Tăng 18% - 20% so với năm trƣớc.
- Dƣ nợ tín dụng (không tính ủy thác đầu tƣ): Tăng bình quân 13% - 15% so với năm trƣớc. Tỷ lệ cho vay chiếm tỷ trọng tối đa 80% tổng nguồn vốn.
- Tỷ lệ cho vay nông nghiệp nông thôn đạt 95% tổng dƣ nợ. - Dƣ nợ cho vay trung, dài hạn chiếm tối đa 40% tổng dƣ nợ. - Tỷ lệ nợ xấu (bao gồm nhóm 3, 4, 5): Dƣới 3%.
- Tỷ lệ thu nhập ròng ngoài tín dụng trên tổng thu nhập bình quân 20% so với năm trƣớc.
- Lợi nhuận và thu nhập ngƣời lao động năm sau không thấp hơn năm trƣớc.
- Nâng cao và mở rộng hoạt động tín dụng đặc biệt ƣu tiên cho vay phát triển nông nghiệp nông thôn theo chỉ đạo của Chính phủ và của Agribank, cho vay sản xuất kinh doanh có hiệu quả, có tài sản bảo đảm với lãi suất hợp lý; hạn chế cho vay không có tài sản bảo đảm hoặc tài sản hình thành từ vốn vay. Coi trọng yếu tố chất lƣợng tín dụng vì đó là nhân tố quyết định sự tồn tại và phát triển của chi nhánh và là tiêu chuẩn để đo trình độ cán bộ.
3.1.3. Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng ở Agribank Đà Nẵng trong thời gian tới thời gian tới
Với mục tiêu phát triển ổn định và bền vững, hoạt động phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng trong thời gian tới cần đƣợc ch trọng hơn trong chiến lƣợc kinh doanh của Agribank Đà Nẵng, trong đó các biện pháp quản trị RRTD cần phải đƣợc triển khai thực hiện một cách đầy đủ và nghiêm t c theo các hƣớng sau:
- Coi trọng chất lƣợng tín dụng hơn là mở rộng tín dụng:
- Hoàn thiện cơ sở và điều kiện đảm bảo cho công tác quản lý RRTD có hiệu quả.
- Hoàn thiện qui trình giám sát và đo lƣờng rủi ro tín dụng chặt chẽ nhằm nâng cao hiệu quả, hạn chế rủi ro của hoạt động tín dụng.
- Nâng cao hiệu quả công tác xử lý RRTD, trong đó ch trọng xử lý các khoản nợ tồn đọng, nợ khó đòi.
- Tiếp tục thực hiện đề án tái cơ cấu lại theo phƣơng án tổng thể của Agribank, trong đó ch trọng giảm các khâu trung gian, tăng cƣờng công tác kiểm soát nội bộ, đảm bảo độ an toàn phù hợp trong hoạt động ngân hàng nói
3.2. CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG
3.2.1. Nhóm giải pháp về nghiệp vụ quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay trung dài hạn đối với khách hàng cá nhân
a. Hoàn thiện công tác nhận diện rủi ro tín dụng
Khi phân tích về thực trạng các hoạt động trong quá trình quản trị rủi ro tín dụng của Agribank Đà Nẵng giai đoạn 2013-2016, nghiên cứu đã nhận thấy rằng: Quá trình quản trị rủi ro tín dụng nói chung và rủi ro tín dụng trong cho vay đối với khách hàng cá nhân tại đây còn chƣa mạch lạc, thiếu, yếu; các khâu quản trị cụ thể vẫn chƣa đạt đến độ yêu cầu, trong đó khâu nhận diện rủi ro là khâu yếu đầu tiên trong quá trình quản trị rủi ro.
- Sự yếu kém của hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của Agribank Đà Nẵngthể hiện trong toàn bộ hoạt động tín dụng cũng nhƣ với từng khoản tín dụng cụ thể. Các hoạt động nhận diện rủi ro đã không đƣợc triển khai đầy đủ và đ ng mức, chất lƣợng hoạt động này không cao, hầu nhƣ chỉ có hình thức. Nó chƣa làm hết vai trò là cửa chặn đầu tiên cho hoạt động tín dụng. Chính vì thế, trong thời gian qua rất nhiều nguy cơ rủi ro đã không đƣợc phân tích, nhận diện để đƣa ra các phƣơng án ứng phó, dẫn đến khi diễn biến xấu xảy ra, chính sách ứng xử của Chi nhánh đã tỏ ra l ng t ng, và khách hàng đã phải hứng chịu những quyết định mang tính bất thƣờng, gây sốc, mà rủi ro tổn thất vẫn không đƣợc ngăn chặn.
- Để tạo sự ổn định bền vững cho sự phát triển hoạt động tín dụng, trong thời gian tới nhất thiết Chi nhánh phải tập trung nâng cao khả năng nhận diện rủi ro tín dụng cho bộ máy hoạt động tín dụng của mình. Yêu cầu này đƣợc thực hiện bắt đầu bằng việc thay đổi nhận thức về quản trị rủi ro tín dụng cho
rủi ro tín dụng để nâng cao năng lực cho cán bộ; đến việc tăng cƣờng các hoạt động thông tin, thiết lập môi trƣờng thông tin đầy đủ và chuyên sâu để cung cấp “nguyên liệu” cho hoạt động nhận diện rủi ro tốt đƣợc toàn diện và chất lƣợng hơn; và rất quan trọng nữa là sự quyết liệt hơn của các cấp điều hành và phê duyệt tín dụng đối với yêu cầu nhận diện rủi ro trong quá trình điều hành cũng nhƣ trong quyết định tín dụng. Đã đến l c hoạt động nhận diện rủi ro tín dụng phải luôn đƣợc xem là một trong những cơ sở đầu tiên đƣợc xem xét đến trong hoạt động điều hành kinh doanh tín dụng.
- Để thực hiện yêu cầu nâng cao năng lực nhận diện rủi ro tín dụng vừa nêu, đơn vị cần phải xử lý tốt một số vấn đề cụ thể như sau:
+ Phải xây dựng đƣợc các kịch bản rủi ro định kỳ trên cơ sở đánh giá tình hình kinh doanh của Chi nhánh, tình hình kinh tế thị trƣờng, những dự báo về tình hình kinh tế xã hội, để từ đó định hình trƣớc chính sách ứng phó cho từng kịch bản. Và trong quá trình hoạt động kinh doanh, nếu có những biến động bất thƣờng, thì các kịch bản này cũng cần đƣợc xem xét lại để có những điều chỉnh, bổ sung cho phù hợp với diễn biến tình hình thực tế. Các kịch bản rủi ro và phƣơng án ứng phó này phải luôn đƣợc sử dụng làm một cơ sở cho công tác quản trị điều hành toàn bộ hoạt động tín dụng tại đơn vị. Công việc này trƣớc đây đơn vị chƣa có, chƣa từng thực hiện, vì thế bƣớc đầu triển khai có thể sẽ gặp những hạn chế nhất định, nhƣng đây là điều cần phải thực hiện và đƣợc thực hiện một cách nghiêm t c. Trong quá trình thực hiện, có thể nhờ đến sự hỗ trợ của Trụ sở chính trong công tác thông tin.
+ Xây dựng bảng thống kê các dấu hiệu nhận diện rủi ro tín dụng: Thƣờng xuyên thu thập thông tin liên quan đến tƣ cách và năng lực pháp lý của khách hàng, cơ chế chính sách của Nhà nƣớc ảnh hƣởng đến hoạt động của khách hàng và môi trƣờng nội bộ cấp tín dụng của ngân hàng để phân tích, đánh giá nguyên nhân phát sinh nợ xấu trên các phƣơng diện về phía
rủi ro tín dụng của ngân hàng; về tác động của môi trƣờng kinh doanh; phân tích, dự báo tác động của việc thay đổi môi trƣờng bên ngoài, bên trong tác động không tốt đến hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng để tổng kết, xây dựng hệ thống các dấu hiệu nhận diện rủi ro tín dụng đã, đang và sẽ xảy ra để phục vụ cho công tác quản trị rủi ro tín dụng và nhận diện rủi ro tín dụng của cán bộ ngân hàng một cách hệ thống, chủ động, khoa học.
+ Trong quá trình tác nghiệp tín dụng, yêu cầu các cán bộ làm công tác tín dụng và đội ngũ quản lý trực tiếp phải thực hiện đầy đủ và nghiêm t c các quy trình, hƣớng dẫn về phân tích các dấu hiệu nhận biết rủi ro của khách hàng/khoản vay đã đƣợc quy định. Các quy định, hƣớng dẫn hiện nay của Agribank về vấn đề này cũng đã khá đầy đủ và đƣợc cập nhật thƣờng xuyên từ lý luận và thực tiễn. Nếu thực hiện đ ng và thực chất thì kết quả cũng sẽ rất tốt. Vấn đề còn lại chỉ là do từ trƣớc đến nay Chi nhánh vẫn chƣa khai thác hết, hoặc quá trình tác nghiệp thực tế thƣờng bỏ qua một số dấu hiệu, hoặc do chất lƣợng các phân tích chƣa cao. Vì thế, bây giờ Chi nhánh cần phải chấn chỉnh lại việc tuân thủ thực hiện các nội dung tác nghiệp. Yêu cầu này tùy thuộc rất nhiều vào công tác đào tạo và sự kiểm soát của đội ngũ cán bộ quản lý nghiệp vụ (cấp quản lý trung gian).
+ Thƣờng xuyên cập nhật những vấn đề mới, diễn biến mới của tình hình rủi ro tín dụng, các khuyến nghị từ các cơ quan quản lý nhà nƣớc, cơ quan quản lý cấp trên vào quá trình nhận diện rủi ro tín dụng và thực hiện các quyết định tín dụng. Chẳng hạn nhƣ phải đặc biệt quan tâm vấn đề “nhóm khách hàng liên quan” trong quá trình cấp tín dụng dây chuyền (là vấn đề lâu nay vẫn còn chƣa đƣợc quan tâm kiểm soát), hay vấn đề tƣ cách pháp lý, lý lịch tín dụng khách hàng…
+ Một nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng là thông tin không đầy đủ, do khách hàng hoặc do bản thân ngân hàng. Vì vậy, để công tác nhận dạng rủi ro
dựng các bảng câu hỏi liệt kê các yếu tố nghi vấn về điều kiện rủi ro để qua đó nhận diện nguy cơ rủi ro. Từ đó, gi p Chi nhánh nhận biết đƣợc các điều kiện gây ra rủi ro, nguy cơ rủi ro để có biện pháp điều chỉnh kịp thời.
+ Ngoài ra, trong quá trình phân tích, nhận diện các nguồn rủi ro đối với toàn bộ hoạt động tín dụng, cần phải quan tâm đến vấn đề các rủi ro phát sinh từ quá trình quyết định tín dụng.
b. Hoàn thiện công tác đo lường tín dụng
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng là mô hình dùng để lƣợng hóa rủi ro tín dụng, xác định mức độ rủi ro có thể chấp nhận đƣợc để xây dựng chính sách khách hàng, chính sách cấp tín dụng, trích dự phòng rủi ro tín dụng để có nguồn vốn chủ động tài trợ rủi ro tín dụng, gi p ngân hàng tránh đƣợc tình trạng mất khả năng thanh toán, đổ vỡ do tổn thất về rủi ro tín dụng xảy ra không kiểm soát đƣợc. Do đó, cần tiếp tục đề xuất hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo hƣớng nghiên cứu, áp dụng các chuẩn mực, thông lệ quốc tế về xếp hạng tín nhiệm khách hàng, nhƣng phải phù hợp với nền khách hàng, tiềm năng, lợi thế phát triển kinh tế của Việt Nam và khả năng cạnh tranh của ngân hàng; hoàn thiện các phƣơng pháp, các quá trình, cách kiểm soát, thu thập dữ liệu và hệ thống công nghệ thông tin để hỗ trợ việc đánh giá rủi ro tín dụng, phân bổ các tài sản chịu rủi ro để xếp hạng, lƣợng hóa ƣớc tính về vỡ nợ và tổn thất cho mỗi loại tài sản chịu rủi ro nhất định. Hệ thống chấm điểm và xếp hạng khách hàng của Agribank đƣợc áp dụng theo các tiêu chí, chuẩn mực quốc tế. Tuy nhiên, để đảm bảo đo lƣờng, lƣợng hóa rủi ro tín dụng khi cấp tín dụng cho khách hàng, giảm thiểu rủi ro tín dụng cũng nhƣ tăng khả năng cạnh tranh cấp tín dụng của Agribank Đà Nẵng với các tổ chức khác trên địa bàn thành phố Đà Nẵng, Agribank Đà Nẵng cần linh hoạt trong quá trình chấm điểm và xếp hạng khách hàng. Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ ở phần chấm điểm doanh nghiệp nhỏ,
vay vốn chủ yếu là có tài sản bảo đảm, thực hiện báo cáo tài chính năm. Khi thực hiện xếp hạng tín dụng thì hàng quý cán bộ ngân hàng yêu cầu khách hàng cung cấp thông tin, làm doanh nghiệp khó cung cấp thông tin, nếu có thì thông tin không chính xác thực tế. Vì vậy nên quy định chấm điểm doanh nghiệp có dƣ nợ từ 10 tỷ trở lên thì chấm định kỳ hàng quý, doanh nghiệp nhỏ hơn thì chấm định kỳ theo năm. Đối với chấm điểm, xếp hạng khách hàng hộ gia đình, cá nhân thì sớm đƣa vào thực hiện, nhƣng nên quy định áp dụng chấm điểm xếp hạng cho những khách hàng có dự nợ lớn, quy mô sản xuất kinh doanh lớn, nhƣ vậy việc cung cấp thông tin tài chính và phi tài chính dễ dàng, tránh việc cán bộ chấm điểm một cách cảm tính vì thiếu thông tin từ khách hàng. Phân công cán bộ chấm đểm xếp hạng khách hàng không phải là ngƣời trực tiếp quyết định cho vay để tránh tình trạng cán bộ nâng điểm ở phần thông tin phi tài chính để khách hàng có điểm cao hơn thực tế nhằm khách hàng đƣợc vay cao.
c. Hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng
Kiểm soát rủi ro tín dụng hiện nay cũng là một khâu yếu trong dây chuyền quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Đà Nẵng. Nhƣ phân tích thực trạng ở chƣơng 2 đã cho thấy, hoạt động này cũng đƣợc thực hiện khá sơ sài, mang tính hình thức, chƣa sát với yêu cầu kiểm soát và diễn biến của thực tiễn; các phƣơng án kiểm soát còn nghèo nàn, hoạt động kiểm soát không đƣợc định hƣớng, gây khó cho ngƣời thực hiện. Chính vì vậy, chấn chỉnh lại