VCB Quảng Bình còn cần nâng cao hiệu quả của công tác kiểm soát nội bộ hơn nữa.Vai trò của công tác kiểm soát nội bộ là hết sức quan trọng, giúp cho ngân hàng phát hiện những sai phạm trong từng nghiệp vụ riêng lẻ và dự báo những rủi ro có thể xảy ra trong tương lai. Chi nhánh cần lựa chọn những cán bộ có trình độ nghiệp vụ vững vàng, có kinh nghiệm thực tế cho bộ phận kiểm soát. Và thường xuyên tập huấn đào tạo nghiệp vụ cho bộ phận này, đề ra quy chế làm việc cụ thể, quy định trách nhiệm rõ ràng đối với bộ phận kiểm soát để gắn trách nhiệm với công việc cụ thể của từng người khi xảy ra sai phạm. Chi nhánh cũng cần lưu ý: công tác thanh tra, kiểm soát không chỉ đơn thuần là kiểm tra khách hàng mà còn quan trọng ở chỗ phải kiểm tra, thanh lọc những cán bộ tín dụng yếu kém, tiêu cực, gây thất thoát tài sản và làm mất uy tín của Ngân hàng.
Trong công tác kiểm tra cần sử dụng phối hợp giữa phương pháp kiểm tra trực tiếp và giám sát gián tiếp thông qua đánh giá các chỉ tiêu hoạt động.
Định kỳ và/hoặc đột xuất cần thực hiện kiểm tra toàn bộ hoạt động cho vay, ngoài ra có thể thực hiện kiểm tra theo từng chương trình, sản phẩm cụ thể như kiểm tra các khoản cho vay hỗ trợ lãi suất, các khoản cho vay cầm cố hàng tồn kho, các khoản nợ xấu...cần phối hợp chặt chẽ với cán bộ kiểm soát của ngân hàng cấp trên trong công tác kiểm tra, kịp thời phát hiện những sai phạm và hạn chế tối đa rủi ro có thế xảy ra. Kịp thời công khai kết quả kiểm tra trong toàn chi nhánh, đảm bảo tính công khai, minh bạch, góp phần nâng cao ý thức tuân thủ cho các cán bộ.
phòng ban trong địa bàn tỉnh để học hỏi kinh nghiệm xử lý nợ cũng như phòng tránh nợ xấu từ đó thiết lập đầu mối tiếp nhận và xử lý kịp thời những sai phạm được phát hiện. Có những hình thức thưởng, phạt công khai, khuyến khích việc kiểm tra, giám sát chéo.
3.3.7. Thực hiện các giải pháp nhằm phân tán rủi ro phát sinh nợ xấu
Để giảm thiểu đến mức thấp nhất khả năng phát sinh nợ xấu, ngoài những biện pháp phòng ngừa nêu trên, chi nhánh cũng phải đặc biệt chú ý đến việc phân tán rủi ro theo nguyên tắc: “không nên bỏ tất cả trứng vào cùng một giỏ”
- Chi nhánh cần tránh không nên cho vay tập trung vào một ngành, hay một lĩnh vực:
Chi nhánh nên lựa chọn đầu tư vào nhiều dự án khác nhau. Không những phải tránh những khách hàng mà năng lực cạnh tranh kém, tình hình sản xuất không ổn định. Chi nhánh cũng phải tránh đầu tư vào nhiều khách hàng sản xuất cùng một loại sản phẩm. Đây là nguyên tắc để tránh các cuộc đổ vỡ với quy mô lớn gây tổn thất nghiêm trọng cho ngân hàng.
- Liên kết với các ngân hàng bạn để đồng tài trợ, cho vay với các dự án lớn: Hình thức này không những đem lại hiệu lực cao hơn cho hoạt động cho vay mà nó còn luôn quy định rõ trách nhiệm, quyền hạn của mỗi bên trong hợp đồng tín dụng. Do đó nếu có rủi ro xảy ra thì rủi ro sẽ được san sẻ, giảm áp lực lên hoạt động của chi nhánh. Điều này cũng sẽ giúp chi nhánh tham gia vào các dự án lớn mà yêu cầu vốn cao hơn 15% vốn tự có của chi nhánh đã bị ràng buộc bởi Luật Ngân hàng.
- Chi nhánh cần mở rộng hoạt động bảo hiểm tín dụng trên cơ sở liên kết với Công ty Bảo hiểm ngân hàng, việc này không những nâng cao nguồn thu từ hoạt động tín dụng cho chi nhánh mà còn để đảm bảo an toàn cho giá trị của khoản vay:
Chi nhánh có thể khuyến khích khách hàng mua bảo hiểm cho món vay của mình, tùy theo khách hàng mà có thể tư vấn mua bảo hiểm toàn bộ hoặc một phần của khoản vay hoặc tư vấn khách hàng mua bảo hiểm ngành nghề, bảo hiểm cho hoạt động của mình để tăng khả năng trả nợ cho ngân hàng. Để thực hiện việc này,
- Để có thể đa dạng hóa sản phẩm nhằm phân tán rủi ro chi nhánh cần phải đào tạo, nâng cao trình độ cán bộ về ngoại ngữ, vi tính, pháp luật, thị trường để có đủ khả năng thực hiện những nghiệp vụ mới, phức tạp, tiếp đó phải tăng cường trang bị các phương tiện, cơ sở vật chất hiện đại. Mở rộng và phát triển các dịch vụ đã có như thanh toán quốc tế, bảo lãnh, kinh doanh ngoại tệ, thanh toán séc du lịch, VISA…
- Nghiên cứu và ứng dụng các sản phẩm mới là một trong những mặt còn yếu của VCB Quảng Bình. Trong xu thế nền khoa học kỹ thuật đang ngày càng phát triển thì việc tiếp cận với thương mại điện tử để phục vụ cho các khách hàng đã đang và sẽ tham gia vào lĩnh vực này là công việc cần làm ngay. Khi tiến hành nghiên cứu ứng dựng các sản phẩm mới ngân hàng có thể làm dịch vụ thanh toán cho khách hàng và khi khách hàng thiếu tiền thì ngân hàng có thể cho vay. Ngân hàng có thể hoàn toàn yên tâm về khoản vay này bởi khách hàng đã được ngân hàng cung cấp dịch vụ thanh toán, do vậy ngân hàng có thể nắm được số dư tài khoản cũng như các luồng tiền ra vào của khách hàng để có phương án thu nợ, do đó ngân hàng cần đẩy mạnh hoạt động này trong thời gian tới.
Ngoài ra, cũng có thể nghĩ tới phương án sản phẩm trọn gói thiết kế riêng đối với từng khách hàng. Loại sản phẩm này phù hợp với các khách hàng có quy mô lớn, thường xuyên sử dụng cùng lúc nhiều loại sản phẩm ngân hàng khác nhau và có bộ phận chuyên trách giao dịch với ngân hàng. Vì vậy, phía ngân hàng phải có những cán bộ giỏi, dày kinh nghiệm làm việc để kết nối tiện ích của các loại sản phẩm ngân hàng khác nhau một cách phù hợp nhất đối với nhu cầu riêng của từng khách hàng
3.3.8.Tăng cường các biện pháp xử lý nợ xấu
Bên cạnh việc thực hiện các biện pháp ngăn ngừa nợ xấu phát sinh, chi nhánh cũng phải chú trọng đến các giải pháp nhằm xử lý nợ xấu khi nợ xấu xảy ra để làm sao cho hậu quả mà nó mang lại cho ngân hàng là thấp nhất. Việc xử lý nợ xấu là một công việc khó khăn, đòi hỏi ngân hàng phải rất cẩn thận trong quá trình
Chi nhánh có thể áp dụng các biện pháp sau để xử lý tốt các khoản nợ xấu: -Trước hết ngân hàng cần tiến hàng phân tích kỹ từng khoản nợ xấu để tìm ra nguyên nhân phát sinh, rồi tìm ra giải pháp thích hợp. Chi nhánh cần lập tổ thu nợ riêng gồm những cán bộ có kinh nghiệm trong công tác, theo dõi sát hoạt động của doanh nghiệp, tận dụng mọi khả năng để thu nợ.
- Trên cơ sở phân tích khoản nợ xấu, chi nhánh có thể tiến hành cấp thêm tín
dụng cho khách hàng để giúp khách hàng vượt qua giai đoạn khó khăn tài chính tạm thời. Những khó khăn nói ở đây thuộc dạng nhất thời, chủ yếu do cung cách điều hành, chiến lược kinh doanh bất hợp lý, chậm thích nghi với sự thay đổi của thị trường, mô hình không còn thích hợp. Có thể tư vấn, giúp đỡ cùng khách hàng tháo gỡ khó khăn, ngăn chặn tình trạng sản xuất kinh doanh ngày một trầm trọng có thể dẫn tới phá sản. Cụ thể nhằm vào những hướng sau:
+ Mở rộng sản xuất, tăng năng suất lao động hạ giá thành sản phẩm
+ Đa dạng hóa sản phẩm, tăng sản phẩm mới
+ Thay đổi chiến lược tiêu thụ sản phẩm
+ Loại bỏ một số hoạt động không sinh lời
+ Bán bớt tài sản, bán bớt một phần doanh nghiệp, v.v..
Tất cả được hoạch định để giảm bớt chi phí, tăng doanh số bán ra và lợi nhuận, từ đó tăng khả năng trả nợ của người vay, giảm bớt được rủi ro cho chi nhánh.
- Nếu tình hình nợ xấu là do những nguyên nhân bất khả kháng như thiên tai, tai nạn, trộm cắp... chi nhánh có thể xem xét gia hạn hoặc điều chỉnh hợp đồng cho vay tương ứng với chu kỳ kinh doanh của khách hàng. Hay giãn nợ cho khách hàng,bổ sung thời hạn cho vay nếu khách hàng bổ sung thêm tài sản thế chấp.
- Xử lí nợ quá hạn bằng đồng tài trợ:
Chi nhánh có thể thương lượng với các ngân hàng khác để xử lý các khoản nợ xấu vượt khả năng của chi nhánh.Việc này có lợi cho cả chi nhánh lẫn đối tác.Đôi bên có thể tận dụng thế mạnh riêng của mình, hệ thống khách hàng quen thuộc.
đồng bộ về khách hàng, bổ sung vốn, học hỏi lẫn nhau về nghiệp vụ và xử lý nợ xấu có hiệu quả hơn.
- Trong trường hợp khoản vay khó đòi, tồn đọng áp dụng các biện pháp xử lý tổ
chức khai thác, xử lý tài sản thế chấp nhưng không thu hồi được nợ hay xảy ra tranh chấp giữa ngân hàng và khách hàng vay hoặc với bên thứ ba, giải quyết qua con đường thương lượng không đạt kết quả. Hoặc phát hiện khách hàng vay có dấu hiệu lừa đảo, cố tình chây ỳ việc thu hồi nợ về phía ngân hàng bằng các biện pháp thông thường không thực hiện được chi nhánh nên lập tức chuyển hồ sơ sang các cơ quan pháp luật như Công an, Tòa án, Viện kiểm sát để tìm phương án giải quyết.Đây là cách thức cuối cùng mà bản thân ngân hàng không muốn, song vẫn phải tiến hành để có thể thu hồi giá trị khoản vay.
- Tăng cường tích luỹ dự phòng rủi ro:
Quỹ dự phòng rủi ro luôn là nguồn quan trọng để xử lý các khoản nợ tồn đọng. Quỹ dự phòng lại được thiết lập dựa trên cơ sở kết quả kinh doanh của chi nhánh. Do đó chi nhánh cần nâng cao hiệu quả hoạt động hơn nữa rồi từ đó trích lập quỹ dự phòng rủi ro theo tỷ lệ phù hợp để làm phao cứu sinh hạn chế hậu quả khi những khoản cho vay có rủi ro mất vốn.
- Biện pháp quan trọng không kém để xử lý các khoản nợ xấu đó chính là thanh lý tài sản thế chấp. Khi khách hàng mất hoàn toàn khả năng trả nợ, ngân hàng cần nhanh chóng phát mại tài sản hoặc đem dùng nó vào mục đích kinh doanh để thu hồi giá trị khoản vay thông qua quảng cáo, môi giới, tổ chức đấu giá…tránh trường hợp tài sản bị xuống cấp, hư hỏng, giá trị bị giảm sút nghiêm trọng.
Chi nhánh nên cân đối khoản vay, thái độ của khách hàng, cũng như chi phí cho các khoản thu hồi để lựa chọn phương án thanh lý thích hợp:
+ Chi nhánh sẽ cùng chuyên gia tư vấn pháp luật, tổ chức thanh lý thực hiện phát mãi các tài sản đó theo pháp luật hiện hành nếu là khoản vay có thế chấp.
+ Chi nhánh phải chờ sự phán quyết của toà án kinh tế mới có biện pháp thu hồi vốn như bán tài sản của người vay. Nếu các khoản cho vay không có thế chấp,
- Một công cụ xử lý nợ xấu nữa nên xem xét đó là chuyển nợ thành vốn góp cổ phần gắn với tái cấu trúc doanh nghiệp
Đây là một hướng đi mới trong việc xử lý nợ xấu. Chuyển nợ thành vốn góp gắn với tái cấu trúc doanh nghiệp khá mới tại Việt Nam trên cơ sở chủ nợ đàm phán với chủ sở hữu, cổ đông khác của DN để chuyển nợ thành vốn góp sau khi mua nợ từ các chủ nợ. Khi đã trở thành cổ đông, chủ nợ thực hiện các giải pháp tái cấu trúc doanh nghiệp như xóa một phần nợ và lãi, hoãn trả nợ, thay đổi thời gian trả nợ, hỗ trợ về tài chính như cho vay, bảo lãnh, hỗ trợ về thị trường, quản trị... nhằm phục hồi từ DN kinh doanh thua lỗ, mất khả năng thanh toán thành DN hoạt động kinh doanh có lãi, nhờ đó sẽ tạo nguồn trả nợ cho chủ nợ.
Xử lý nợ xấu thông qua mua bán nợ gắn với tái cấu trúc DN khách nợ là một hoạt động rủi ro, nhưng thực tế có thể xây dựng các tiêu chí để kiểm soát, quản trị các rủi ro này.Cần có những văn bản quy định cụ thể, thống nhất việc chuyển nợ thành vốn cổ phần để giải quyết nợ xấu cho ngân hàng đồng thời cũng giúp doanh nghiệp khắc phục khó khăn, làm thị trường tài chính nói riêng và cả nền kinh tế nói chung phát triển hon.
Điều quan trọng hơn là hiệu quả kinh tế luôn được đặt lên hàng đầu, mọi phương án kinh doanh mua - bán nợ và tái cấu trúc doanh nghiệp phải được nghiên cứu thật cẩn thận để đảm bảo đạt hiệu quả cao nhất, và không để xảy ra việc doanh nghiệp tiếp tục hoạt động kém sau khi được cơ cấu lại.
Như vậy, việc chuyển nợ sang vốn góp gắn với cấu trúc của doanh nghiệp là một trong những hướng đi mới trong việc xử lý nợ một các triệt để và làm lành mạnh hóa tình hình tài chính của nền kinh tế nói chung và của chủ nợ nói riêng. Cùng với biện pháp này thì ngân hàng được chuyển số tiền từ hình thức cho vay sang hình thức góp vốn và điều hành, quản lý doanh nghiệp vừa có lợi cho doanh nghiệp và cả ngân hàng.
Xét tình hình của VCB Quảng Bình hiện nay thì giải pháp này chưa cần được quan tâm nhiều. Nhưng định hướng trong tương lai khi thị trường biến động
pháp cần nghiên cứu để áp dụng nhằm giải quyết tốt nợ xấu phát sinh đối với Chi nhánh.