7. Kết cấu của đề tài
2.5.1. Những kết quả đạt được
* Về môi trường kiểm soát:
- VDB tuy mới chuyển mô hình hoạt động từ Quỹ hỗ trợ Phát triển sang nhưng từng bước đã bắt nhịp kịp thời với hoạt động của hệ thống ngân hàng, thực hiện được nhiệm vụ Chính phủ giao, phần nào củng cố được nhận thức của các cấp lãnh đạo về vai trò của công tác kiểm soát, nâng cao ý thức của toàn thể
cán bộ viên chức về việc chấp hành chủ trương, chính sách và quy trình nghiệp vụ, hạn chế tình trạng vi phạm pháp luật của Nhà nước, quy định của ngân hàng.
- VDB Bình Định đã quy hoạch, đào tạo và tự đào tạo lại đội ngũ cán bộ giàu kinh nghiệm nghiệp vụ trong công tác cho vay đầu tư. Tuy mới thành lập năm 2006 nhưng thừa hưởng đội ngũ cán bộ giàu kinh nghiệm của Quỹ hỗ trợ Phát triển nên VDB Bình Định có nhiều thuận lợi trong việc phát triển các mặt nghiệp vụ ngân hàng trong đó có lĩnh vực cho vay đầu tư. Bên cạnh đó, lực lượng đội ngũ cán bộ luôn được VDB Bình Định liên tục bổ sung và đào tạo theo xu hướng đổi mới, hiện đại song hành với quá trình hoàn thiện các quy trình nghiệp vụ đáp ứng được yêu cầu nhiệm vụ mới trong hoạt động của Ngân hàng.
- VDB Bình Định đã chú trọng đến công tác đào tạo và nâng cao trình độ nghiệp vụ đối với đội ngũ cán bộ làm công tác cho vay đầu tư. VDB Bình Định thường xuyên cử cán bộ đi học các lớp đào tạo về phân tích tín dụng, quản lý tủi ro tín dụng và đánh giá tín dụng theo tiêu chuẩn quốc tế do ngành tổ chức.
- VDB Bình Định đã thực hiện phân công phân nhiệm rõ ràng ở các bộ phận và có một cơ cấu tổ chức đang từng bước hoàn thiện và hợp lý. Mọi vị trí công việc tại VDB Bình Định đều có chức năng, nhiệm vụ cụ thể, từng bước hạn chế sự kiêm nhiệm nhiều trong công việc. Các bước thực hiện quy trình chuyên môn được phân lập cụ thể, rõ ràng quá trình xử lý nghiệp vụ được phản ánh trên chứng từ và được kiểm soát chặt chẽ nhằm tránh rủi ro và ngăn ngừa vi phạm.
- Về mô hình quản lý tín dụng: VDB Bình Định đã từng bước xây dựng và chuẩn hóa hệ thống chính sách tín dụng, chính sách khách hàng cụ thể, rõ ràng và phù hợp với thực tiễn môi trường hoạt động kinh tế, với các đối tượng khách hàng. Hệ thống xét duyệt tín dụng được thực hiện theo các cấp từ Hội sở chính đến các chi nhánh và phân bổ hạn mức phán quyết cho từng cấp theo quy mô hoạt động tín dụng và đặc điểm quản lý của từng chi nhánh. Nếu khoản vay vượt quá hạn mức được phân cấp cho Chi nhánh thì phải báo cáo xin ý kiến của Hội sở chính. Tại Chi nhánh có sự phân công nhiệm vụ rõ rãng trong ban lãnh đạo.
Hầu hết mọi hoạt động cho vay đầu tư tại VDB Bình Định đều tuân thủ theo hướng dẫn, quy trình đã được Hội sở chính xây dựng sẵn dưới dạng văn bản chỉ đạo điều hành, sổ tay nghiệp vụ, trong đó:
- Có quy chế phối hợp giữa các phòng ban, cá nhân xuyên suốt quy trình cho vay đầu tư. Có sự phân công, phân nhiệm giữa cấp xét duyệt nghiệp vụ và những người thực hiện nghiệp vụ.
- Việc thẩm định và phê duyệt cho vay đầu tư được quy định rất kỹ, rất chặt chẽ. Các khâu kiểm soát, xử lý thông tin được quy định rõ ràng dễ thực hiện và kiểm tra. Quy định cụ thể rõ ràng về bảo quản lưu trữ hồ sơ tín dụng và hồ sơ tài sản đảm bảo.
- Quy trình giám sát giải ngân vốn vay chặt chẽ, thực hiện bài bản qua các khâu tín dụng và kế toán đảm bảo vốn vay sử dụng đúng mục đích. VDB đã ban hành đầy đủ các quy định về quản lý và giám sát hoạt động của chủ đầu tư, áp dụng thống nhất các biểu mẫu hước dẫn thực hiện nghiệp vụ.
- Hoạt động kiểm tra được thực hiện thường xuyên, có kế hoạch bởi phòng kiểm tra thuộc Chi nhánh, qua đó đã phát hiện ra nhiều sai sót và đã khắc phục kịp thời, góp phần ngăn ngừa rủi ro có thể xảy ra.
* Về công tác kiểm tra nội bộ.
- VDB Bình Định xây dựng được hệ thống báo cáo, mẫu hoặc phiếu kiểm tra chi tiết đối với tất cả các nghiệp vụ, áp dụng thống nhất trong toàn chi nhánh, tạo điều kiện thuận lợi cho việc kiểm tra
- VDB Bình Định chấp hành đúng các quy định về công tác KSNB, quy định về chức năng, thực hiện nghiêm các đề cương kế hoạch kiểm tra hàng năm, nội dung kiểm tra định kỳ hoặc đột xuất của VDB đã ban hành.
- VDB Bình Định đã thiết lập chính sách quản lý rủi ro tương đối chặt chẽ, việc kiểm soát rủi ro đối với các mặt hoạt động nhất là hoạt động cho vay đầu tư được thực hiện qua nhiều khâu, nhiều bộ phận, nhiều cấp; từ các chuyên viên, bộ phận Kiểm tra nội bộ tại các đơn vị cho đến Ban KSNB Hội sở.
- Đã có sự thống kê, tổng kết những tồn tại sai sót, được phổ biến quán triệt đến toàn bộ CBVC của chi nhánh nhằm mục đích chấn chỉnh, cảnh báo ngăn ngừa tránh vi phạm lặp lại.