9. Kết cấu luận văn
2.3.3.2 Nguyên nhân khách quan
• Môi trường pháp lý chưa thuận lợi
Các định hướng phát triển của Nhà nước thường xuyên thay đổi, điều chỉnh cơ chế chính sách làm ảnh hưởng đến toàn bộ nền kinh tế. Cơ chế chính sách của Chính phủ, của NHNN về cho vay, bảo đảm tiền vay, xử lý nợ xấu... còn nhiều vấn đề chưa phù hợp với thực tế, đổi mới và chỉnh sửa bổ sung còn chậm. Quy chế cho vay của NHNN và hướng dẫn của Ngân hàng có điểm quy định thiếu cụ thể , nên khi triển khai thực hiện còn vướng mắc, còn nhiều cách hiểu khác nhau để dẫn đến rủi ro. Các văn bản pháp luật về tài sản thế chấp còn nhiều bất cập, nhất là xác định quyền sở hữu các tài sản dùng làm thế chấp
Quy trình phát mại tài sản là giá trị quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền trên đất còn phức tạp, đất thế chấp nhưng ngân hàng không tự định đoạt được mà phải xin ý kiến của cơ quan quản lý nhà nước trên địa bàn hoặc phải khởi kiện ra tòa. Cơ quan quản lý nhà nước chưa ban hành đầy đủ các văn bản pháp lý về thẩm quyền của người cho vay hoặc cơ quan chức năng trong việc phát mại tài sản thế chấp, cầm cố... chưa có cơ chế cưỡng bắt buộc người vay vốn có nghĩa vụ giao TSĐB cho ngân hàng xử lý, khi không có khả năng trả nợ. Điều này dẫn đến tình trạng khách hàng trây ỳ, không thực hiện nghĩa vụ trả nợ mà ngân hàng chưa thu hồi được.
Luật doanh nghiệp Nhà nước chỉ mới quy định doanh nghiệp được dùng tài sản nhà nước để thế chấp, nhưng việc xử lý tài sản để thu hồi nợ khi doanh nghiệp không trả được nợ vay thì không quy định.
Việc xử lý của pháp luật chưa nghiêm minh với các doanh nghiệp vi phạm quy định về vay ngân nhàng. Thủ tục khởi kiện của ngân hàng còn rườm rà. NHNN chưa khắc phục được việc giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ. Hệ thống thông tin tại trung tâm tín dụng NHNN (CIC) chưa đáp ứng được nhu cầu của ngân hàng.
• Nguyên nhân từ phía khách hàng
Những rủi ro do khách hàng mang lại thường nằm ngoài tầm kiểm soát của ngân hàng và đa số RRTD đều bắt nguồn từ khách hàng.
Những nguyên nhân cơ bản thường do khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích như đã cam kết trong hợp đồng, dẫn tới làm ăn thua lỗ hoặc không có nguồn tiền để trả nợ. Để tạo niềm tin trước với ngân hàng, không ít khách hàng giả lập phương án không có thật để vay vốn nhằm chiếm đoạt tiền của ngân hàng hoặc đầu tư cho hoạt động phi pháp, không hiệu quả. Ngoài ra, khách hàng còn vay lừa đảo bằng việc chiếm đoạt tài sản được hình thành từ vốn vay (cho vay mua nhà trả góp, mua bất động sản, đồ dùng công nghệ...) do lợi dụng được sơ hở.
Các doanh nghiệp không tuân thủ nghiêm ngặt chế độ báo cáo tài chính, bản thân họ không thấy tầm quan trọng của báo cáo tài chính, nên các báo cáo tài chính gửi ngân hàng thường có chất lượng kém: thiếu thông tin và sai lệch thông tin. Thông tin thiếu sẽ gây khó khăn cho ngân hàng trong việc phân tích, đánh giá thực trạng của khách hàng, gây phiền toán mất thời gian do cán bộ ngân hàng phải đến tận doanh nghiệp để xác minh lại thông tin. Ngoài ra, rất ít các doanh nghiệp hiện nay thực hiện kiểm toán báo cáo tài chính. Vì thế, ngân hàng khó có thể phát hiện ra sai sót trong việc chấp hành chế độ kế toán của những doanh nghiệp này, dẫn đến việc đưa ra phán quyết tín dụng đôi khi không chuẩn xác.
Bên cạnh đó, TSĐB từ các khoản vay của ngân hàng thường là bất động sản hoặc các phương tiện vận tải. Nguy cơ biến động giá cả trên thị trường, khó phát mại tài sản, tài sản bị hao hụt vô hình và hữu hình, thiếu ý thức giữ gìn, bảo quản của khách hàng... cũng gây ra rủi ro cho ngân hàng khi phát mại tài sản.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Chương 2 đã phân tích thực trạng rủi ro tín dụng và đánh giá những kết quả đạt được và nguyên nhân có được các kết quả. Đồng thời, luận văn cũng đã chỉ rõ những hạn chế và nguyên nhân dẫn đến RRTD.
Đối với Vietinbank - CN Bến Lức:
(1) Xuất phát từ cả phía khách hàng và ngân hàng; (2)Vietinbank - CN Bến Lức đang thực hiện quy trình cho vay quá chú trọng vào lợi nhuận và áp lực chỉ tiêu, xa rời chất lượng tín dụng, (3) Chất lượng đội ngũ cán bộ chưa đáp ứng yêu cầu; (4) Quy trình thẩm định tín dụng còn lỏng lẻo và chưa đảm bảo thực hiện đúng quy trình trước khi giải ngân; (5) Hoạt động thanh tra, kiểm tra, giám sát tính hình sử dụng vốn vay của khách hàng sau khi giải ngân của CBTD tại Vietinbank - CN Bến Lức thiếu sát sao.
Đối với khách hàng cá nhân: RRTD bị ảnh hưởng bởi các yếu tố trình độ văn hóa của người vay, TSĐB trên số tiền vay, Thu nhập trên số tiền vay phải trả định kỳ, nợ quá hạn của khách hàng trong quá khứ.
Trên cơ sở kết quả phân tích thực trạng RRTD tại Vietinbank - CN Bến Lức, là một trong các cơ sở đề xuất các giải pháp trong chương 3.
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN
CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BẾN LỨC TỈNH LONG AN
3.1. Định hướng hoạt động kinh doanh và mục tiêu thực hiện tại của Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam Chi Nhánh Bến Lức, Tỉnh Long An