9. Kết cấu luận văn
3.2.1.10 Phòng ngừa nợ quá hạn, nợ xấu mới phát sinh, xử lý hiệu quả nợ xấu còn tồn
còn tồn đọng
Chi nhánh cần quan tâm hơn nữa các nội dung của thẩm định, cần xác định việc thẩm định các dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, phục vụ đời sống là khâu quan trọng nhất trước khi cho vay, cần tuân thủ nghiêm túc quy trình, các quy định của ngành, của luật pháp, thẩm định chặt chẽ tính pháp lý của khoản vay. Phân tích chính xác năng lực kinh doanh, năng lực tài chính của khách hàng. Thu thập và đánh giá các thông tin phi tài chính như năng lực điều hành, môi trường, kiểm soát nội bộ, thương hiệu, vị thế cạnh tranh…
Tăng cường thu hồi nợ và chủ động giải quyết nợ có vấn đề:
Vấn đề này sẽ không phải đặt ra nếu khoản tín dụng được hoàn trả đầy đủ và đúng hạn. Tại chi nhánh, tổng nợ xấu năm sau luôn giảm hơn năm trước và thấp hơn kế hoạch đặt ra. Trong thời gian tới, cần tiếp tục phát huy và tăng cường hơn nữa việc giải quyết nợ có vấn đề một cách chủ động.
Trước hết phải có biện pháp hữu hiệu để ngăn chặn nợ quá hạn như chấn chỉnh lại các thiếu sót ở các khâu trong quá trình cho vay, thiết lập bổ sung đầy đủ hồ sơ pháp lý, hạn chế đến mức tối đa những kẽ hở trong khâu nghiệp vụ để phòng lừa đảo, chiếm đoạt vốn của ngân hàng.
* Biện pháp phòng ngừa khoản vay dẫn đến nợ quá hạn, nợ xấu:
Khi một khách hàng được cho vay theo mục đích, đúng lúc, đúng thời điểm với số vốn ghi trong hợp đồng tín dụng, việc quản lý vốn vay ở đây là theo dõi kiểm tra khách hàng có sử dụng đúng mục đích hay không.
Trường hợp nào sử dụng vốn sai mục đích thì phải xử lý ngay theo chế độ tín dụng. Ngoài ra, phải theo dõi bám sát hoạt động kinh doanh của khách hàng để phát hiện kịp thời khả năng có thể phát sinh nợ quá hạn, nợ xấu, từ đó có biện pháp xử lý ngay, biện pháp này cần thực hiện đồng thời tiến hành kiểm tra việc sử dụng vốn vay, nếu thấy khách hàng bắt đầu có dấu hiệu dẫn đến rủi ro, dẫn đến nợ quá hạn thì ngân hàng cần phải có các biện pháp ngăn ngừa.
Ngoài ra, chi nhánh có thể yêu cầu khách hàng cung cấp thêm các tài sản bảo đảm để tăng cường an toàn cho khoản vay trong trường hợp tài sản thế chấp bị giảm giá trị, trường hợp cần thiết ngân hàng có thể thực hiện cơ cấu nợ cho khách hàng.
* Trong trường hợp phát hiện một khoản vay có vấn đề, việc đầu tiên mà CBTD phải làm là xác định tính nghiêm trọng của vấn đề thông qua việc kiểm tra, phân tích
từ các nguồn thông tin khác nhau. Chi nhánh dựa vào kết quả phân tích để đưa ra các biện pháp xử lý thích hợp. Đối với những khoản vay có vấn đề được xác định là có mức nghiêm trọng tương đối thấp thì ngân hàng có thể sử dụng nhóm biện pháp như sau:
- Tư vấn cho khách hàng nhằm khôi phục tình hình tài chính: thông qua hoạt động này ngân hàng có thể tư vấn cho khách hàng nhằm thực hiện các biện pháp thích hợp để khôi phục tình hình tài chính của mình. Ví dụ như tư vấn cho khách hàng về một số chính sách kinh doanh: chính sách bán hàng, cách thức tổ chức hoạt động, tạm dừng kế hoạch cho đến khi tình hình tài chính được cải thiện, khuyến khích các doanh nghiệp thu hồi các khoản nợ chậm trả nhằm giảm bớt lượng vốn đang bị chiếm dụng…
- Cơ cấu nợ cho khách hàng: biện pháp này sẽ giúp khách hàng duy trì hoạt động, đồng thời giúp ngân hàng thu hồi đầy đủ khoản tín dụng sau này.
- Cho vay thêm: trong trường hợp phương án đầu tư của khách hàng đang gặp khó khăn, có thể ảnh hưởng đến việc thu nợ, nguyên nhân chủ yếu do thiếu vốn, khi đó chi nhánh xem xét thấy khả năng phương án đó có thể phát triển tốt nếu được đầu tư thêm vốn hay không. Trường hợp này CBTD phải tiến hành giám sát chặt chẽ phương án sản xuất kinh doanh, từng khoản chi phí, trực tiếp cùng doanh nghiệp điều hành phương án cho có hiệu quả và thu hồi nợ dần ...
* Đối với các khoản nợ quá hạn, chi nhánh cần xem xét lại các vấn đề trong quá trình thẩm định xem ngân hàng mắc những sai sót gì, trong khâu nào, vấn đề nào… Xem xét lại khả năng tài chính của khách hàng và quá trình khách hàng sử dụng vốn vay có đúng mục đích không. Từ đó đưa ra những giải pháp xử lý mang lại hiệu quả cao trong thời gian ngắn. Giải thích cặn kẽ cho khách hàng những hạn chế khi tiếp cận với các ngân hàng trong tương lai khi khách hàng để nợ quá hạn, nợ xấu phát sinh trong hiện tại.
* Khi món nợ có nguy cơ không thể thu hồi đúng hạn và khách hàng vay vốn có thiện chí trả nợ, ngân hàng có thể gia hạn nợ hoặc điều chỉnh hợp đồng tín dụng tương ứng với một chu kỳ sản xuất của khách hàng, cho phép khách hàng tự khắc phục khó khăn về tài chính để hoàn trả nợ ngân hàng càng sớm càng tốt. Đối với
nhánh cần cương quyết tiến hành thanh lý tài sản thế chấp theo các qui định của pháp luật để thu hồi nợ.
* Trong trường hợp các biện pháp khác không mang lại hiệu quả, khách hàng cố ý dây dưa, chây ỳ, để nợ quá hạn kéo dài. Ngân hàng cần sử dụng những biện pháp cứng rắn hơn, kết hợp sự hỗ trợ của chính quyền địa phương, các cơ quan chức năng để phát mại tài sản thế chấp, khởi kiện, cưỡng chế để thu hồi nợ.
3.2.1.11 Nâng cao tính hiệu lực, hiệu quả của kiểm tra, kiểm soát nội bộ tại chi nhánh
Kiểm tra, kiểm soát là việc làm hết sức cần thiết và quan trọng nhằm phát hiện, ngăn ngừa và xử lý kịp thời, chính xác những hiện tượng có thể dẫn đến rủi ro trong hoạt động của ngân hàng. Do đó:
- Cán bộ tín dụng phải phát huy tối đa tính khách quan, nhìn nhận vấn đề theo tình hình thực tế, theo số liệu cụ thể của kiểm tra.
- Kiểm tra, kiểm soát phải đảm kịp thời, thường xuyên, đánh giá sự việc một cách nhanh chóng và đưa ra kết luận chính xác.
Để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, chi nhánh nên thường xuyên tổ chức các cuộc kiểm tra đột xuất tại đơn vị để kịp thời khắc phục và ngăn ngừa những sai sót phát sinh, tránh những sai sót được lặp đi lặp lại nhiều lần. Đối tượng thường được quan tâm trong các cuộc kiểm tra không chỉ dừng lại ở mặt hồ sơ, còn phải kiểm tra thực tế tình hình kinh doanh của khách hàng, tình hình thực hiện phương án kinh doanh, thực trạng tài sản bảo đảm…. Việc làm này có ý nghĩa rất quan trọng trong tín dụng.
Thực tế tại chi nhánh không được cung cấp đầy đủ và thường xuyên thông tin từ phía khách hàng nhất là thông tin về kế toán tài chính, thị trường tiêu thụ sản phẩm, do vậy CBTD phải tranh thủ khai thác các thông tin này trong những lần tiếp xúc khi khách hàng đến ngân hàng trả lãi hoặc khi đến thăm trực tiếp cơ sở sản xuất kinh doanh của họ để biết được tiến độ thực hiện phương án, chiều hướng tốt hay xấu, đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng như thế nào, giá trị thực tế của tài sản đảm bảo nợ vay ra sao…
Trong quá trình giám sát, nếu có phát hiện khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích cán bộ giám sát có thể kiến nghị thu hồi nợ trước hạn hoặc chuyển
sang nhóm nợ xấu. Như vậy, việc kiểm tra giám sát tín dụng được thực hiện trước, trong và sau khi cho vay để xác định xem khách hàng có thực hiện đúng theo hợp đồng tín dụng không, có khả năng trả nợ không, là cơ sở để đánh giá chất lượng khoản vay, trích lập dự phòng và xử lý rủi ro tín dụng.
Sau các cuộc kiểm tra (bao gồm kiểm tra của chi nhánh, của Vietinbank, của NHNN Việt Nam và các cuộc kiểm tra, thanh tra khác …), chi nhánh phải tổ chức kiểm điểm lại những việc chưa làm được, những việc sai sót, từ đó có biện pháp khắc phục kịp thời.
3.2.1.12 Chú trọng chất lượng thông tin đầu vào
Áp dụng phương pháp phỏng vấn để thu thập thông tin khách hàng
Việc phỏng vấn khách hàng là một việc làm quan trọng đã được CBTD làm thường xuyên và khá tốt tại chi nhánh. Việc phỏng vấn trực tiếp khách hàng sẽ cho cán bộ khá nhiều thông tin quan trọng liên quan đến khoản vay mà không có trong hồ sơ vay vốn. Để tăng cường lượng thông tin này CBTD phải có sự nghi ngờ tương đối và có kỹ năng đặt câu hỏi tốt để có thể khai thác thông tin hiệu quả, vẫn duy trì được mối quan hệ tốt đẹp với khách hàng.
Chi nhánh cần tổ chức các chương trình đào tạo CBTD về các kỹ năng giao tiếp nhằm tạo ra không khí thân mật, cởi mở và hướng cuộc nói chuyện vào chủ đề đã định để có thể thu được những thông tin cần thiết về khả năng trả nợ, tình hình thanh toán của doanh nghiệp, vị thế của doanh nghiệp… Qua đó cán bộ cũng có thể đánh giá được sự thành thật, mức độ tin tưởng vào các thông tin mà khách hàng đưa ra.
Cần thu thập thêm nguồn thông tin từ bên ngoài
Ngoài ra, để có thông tin chính xác với độ tin cậy cao thì chi nhánh không chỉ đơn thuần thu thập thông tin từ một phía khách hàng mà cần phải thu thập thông tin từ nguồn bên ngoài như Trung tâm thông tin tín dụng; các cơ quan hữu quan như Thuế, Trung tâm đăng ký giao dịch bảo đảm, Công chứng, Hải quan, Quản lý thị trường, Địa chính, các công ty kiểm toán; các tổ chức, cá nhân có quan hệ thường xuyên với khách hàng như nhà cung cấp, chủ nợ, người tiêu thụ; phương tiện thông tin đại chúng; thông tin lưu trữ tài chính ngân hàng…
Bên cạnh những thông tin về bản thân khách hàng, ngân hàng cần thu thập thông tin về ngành kinh doanh của khách hàng để dự đoán được khuynh hướng phát triển, áp lực cạnh tranh từ các đối thủ của khách hàng, trên cơ sở đó đánh giá vị thế, khả năng kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng. Tăng cường trao đổi thông tin giữa các NHTM trên địa bàn để tìm hiểu khách hàng trước khi cho vay nhằm giảm thiểu rủi ro.
3.3 Kiến Nghị với Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam
Tăng cường quản lý hoạt động tín dụng:
– Kịp thời triển khai việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ hoá cao nhằm hỗ trợ cho quản trị rủi ro. Nghiên cứu, đưa vào áp dụng các mô hình quản trị rủi ro phù hợp với các quy định hiện hành, đặc điểm hoạt động của Ngân hàng và thông lệ quốc tế.
– Cần phối hợp với các đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức các khoá đào tạo và bồi dưỡng kiến thức để nâng cao năng lực đánh giá, đo lường, phân tích rủi ro tín dụng cho cán bộ. Đẩy mạnh việc kiểm tra, kiểm soát tín dụng trong toàn hệ thống. Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng theo phân loại mức độ rủi ro thích hợp gắn với việc đánh giá xếp loại doanh nghiệp.
Phân tán rủi ro tín dụng:
– Mở rộng cho vay đối với mọi thành phần kinh tế, mọi đối tượng khách hàng, tránh việc cho vay quá mức đối với một khách hàng, hạn chế rủi ro khi khách hàng gặp rủi ro không trả được nợ.
– Thực hiện bảo hiểm tín dụng dưới các loại như: bảo hiểm hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay.
– Đa dạng hoá lĩnh vực đầu tư, nguồn tiền ngân hàng được đầu tư vào nhiều lĩnh vực, ngành nghề khác nhau, tránh sự ảnh hưởng của chu kỳ tăng trưởng và suy thoái của các lĩnh vực kinh doanh trong nền kinh tế thị trường.
Đầu tư hệ thống hiện đại hoá công nghệ ngân hàng:
– Chú trọng hơn nữa đến đầu tư công nghệ thông tin giúp lãnh đạo có thể quản lý tài sản, an toàn hệ thống tốt hơn, nhất là quản lý rủi ro tín dụng. Các NHTM Việt Nam đang triển khai dự án hiện đại công nghệ ngân hàng và hệ thống thanh toán. Qua hệ thống trên, các NHTM, các chi nhánh trong cùng hệ thống có thể thông tin cho
nhau về tình hình hoạt động của khách hàng có cùng quan hệ tín dụng trong hệ thống một cách nhanh nhất.
Xây dựng chiến lược về con người phù hợp với yêu cầu quản trị RRTD
trong điều kiện mới
– Tuyển dụng nghiêm ngặt và tiêu chuẩn hóa cán bộ
– Tuyển dụng là bước đầu tiên và ảnh hưởng lớn nhất trong chiến lược về con người, vì nếu tuyển dụng không đạt yêu cầu thì ngân hàng có thể bỏ lỡ những nhân tài và tuyển những người năng lực yếu kém gây mất nhiều thời gian và tốn kém cho chi phí đào tạo. Việc tuyển dụng ở chi nhánh cần được thực hiện chặt chẽ hơn theo các tiêu chí như: được đào tạo chính quy tại các trường đại học có uy tín, thành thạo ngoại ngữ và tin học, có sức khỏe và phẩm chất đạo đức tốt, có hiểu biết về xã hội và khả năng giao tiếp xã hội.
– Đổi mới đào tạo cán bộ của NHCT
– Hiện nay, chi nhánh mới chỉ chú trọng đào tạo nâng cao (đại học tại chức, cao học) mà chưa có phương án đào tạo lại. Diễn biến hoạt động ngân hàng thay đổi không ngừng, những kiến thức đã học ở trường đại học, cao đẳng có thể bị mai một hoặc không còn phù hợp nữa. Do đó chi nhánh có thể tổ chức các khóa ngắn hạn tại chỗ để các cán bộ tiếp thu những kiến thức mới. Song song với việc tổ chức các khóa đào tạo cán bộ, chi nhánh cần khuyến khích các cán bộ tự học, tự trau dồi thêm kiến thức để nâng cao nghiệp vụ của mình.
KẾT LUẬN CHUNG
Như mọi hoạt động kinh doanh khác, hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay đang phát triển mạnh mẽ và nó đã trở thành quan trọng trong việc cung cấp “Vốn” cho các quá trình sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế. Hoạt động tín dụng của Ngân hàng vừa đem lại lợi nhuận lại vừa tiềm ẩn những rủi ro. Để có thể tồn tại và phát triển các ngân hàng buộc phải khắc phục những khó khăn trước mắt, nâng cao chất lượng tín dụng, loại bỏ các hoạt động kém hiệu quả khỏi danh mục, tái cấu trúc lại nguồn vốn, tỷ trọng nguồn thu… Tuy nhiên việc loại bỏ rủi ro trong hoạt động kinh doanh tín dụng là không thực tế. Vì vậy, trong quá trình hoạt động mỗi ngân hàng phải biết chấp nhận rủi ro ở mức độ nhất định để có được hiệu quả kinh doanh tốt nhất. Cho nên, vấn đề hạn chế rủi ro là hoàn toàn cần thiết. Bám sát vào mục tiêu đó, đề tài đã hoàn thành được các nội dung sau:
Thứ nhất, đề tài đã tìm hiểu những lý luận cơ bản về tín dụng ngân hàng, rủi ro tín dụng trong ngân hàng và kinh nghiệm của một số ngân hàng để từ đó rút ra được những bài học cho Ngân hàng thương mại Việt Nam.
Thứ hai, đề tài đã đi sâu phân tích và đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng của Vietinbank – CN Bến Lức .
Thứ ba, thông qua việc đánh giá những ưu điểm cũng như các hạn chế cùng với các nguyên nhân của nó trong việc hạn chế rủi ro tín dụng của Vietinbank – CN Bến Lức, đề tài đã nêu lên một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại Vietinbank – CN Bến Lức.
Việc xem xét, đánh giá đó chỉ thực sự mang lại hiệu quả khi được kết hợp với