9. Kết cấu luận văn
3.1.1. Định hướng hoạt động kinh doanh tại tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công
Công Thương Việt Nam đến 2020 ( Theo công văn số 4278/TGĐ-NHCT9 ngày 21/06/2019)
Giữ vững vị trí NHTM hàng đầu Việt Nam, hoạt động theo mô hình cổ phần do Nhà nước chi phối; Có nền tảng công nghệ, mô hình quản trị hiện đại, năng lực tài chính cao; Kinh doanh đa năng, an toàn, hiệu quả, phát triển ổn định và bền vững; Thực hiện tốt nhiệm vụ nòng cốt, chủ đạo về cung ứng tín dụng và các dịch vụ tiện ích ngân hàng trong lĩnh vực nông nghiệp nông thôn với nội dung:
Thứ nhất: Khắc phục triệt để các tồn tại, vi phạm, nâng cao hiệu quả hoạt động, nâng cao năng lực cạnh tranh trên toàn hệ thống.
Thứ hai: Đa dạng hoá và nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ dựa trên nền tảng công nghệ hiện đại; Phát triển, mở rộng các kênh phân phối sản phẩm dịch vụ tới khách hàng, tăng năng lực cạnh tranh trên thị trường; Tích cực tìm kiếm các giải pháp khả thi để nâng cao năng lực tài chính, đảm bảo điều kiện về an toàn hoạt động theo quy định của Nhà nước và thông lệ Quốc tế.
Thứ ba: Hoàn thiện, chuẩn hoá mô hình quản trị điều hành, quản trị rủi ro, quy trình nghiệp vụ hướng tới chuẩn mực của Uỷ ban Basel và lộ trình áp dụng Basel II tại Việt Nam, phù hợp với thực tiễn hoạt động của Vietinbank.
Thứ tư: Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực; Phát triển đội ngũ cán bộ quản lý và kinh doanh ngân hàng có trình độ và năng suất lao động cao, ý thức tuân thủ pháp luật nghiêm túc, có đạo đức và tinh thần trách nhiệm nghề nghiệp tốt, đáp ứng yêu cầu cạnh tranh và hội nhập.
Một số chỉ tiêu cơ bản trong giai đoạn 2018-2020: - Tổng tài sản: tăng 11-13%/năm.
- Vốn điều lệ: tăng 20.000 tỷ
- Lợi nhuận trước thuế: tăng 10-15%/năm. - Dư nợ nền kinh tế: tăng 12-18%/năm. - Tỷ lệ nợ xấu: dưới 3%
- Các tỷ lệ hoạt động theo quy định của NHNN Việt Nam.
3.1.2 Mục tiêu thực hiện kinh doanh của Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam Chi Nhánh Bến Lức Tỉnh Long An
Vietinbank – CN Bến Lức đã đề ra những mục tiêu phấn đấu và những định hướng chủ yếu sau: Những quan điểm chính:
Thứ nhất, kinh doanh có hiệu quả, lợi nhuận cao nhưng phải đảm bảo ổn định cho
nền kinh tế, duy trì và nâng cao thương hiệu của hệ thống nói chung và của chi nhánh nói riêng.
Thứ hai, linh hoạt trong huy động vốn cho phù hợp với sự phát triển về quy mô
yêu cầu sử dụng vốn, trong bất kỳ trường hợp nào cũng phải tuyệt đối đảm bảo khả năng thanh toán (trong cả hai loại vốn nội tệ và ngoại tệ).
Thứ ba, điều chỉnh các hoạt động tín dụng thích nghi nhanh với cơ chế thị trường, đa dạng hóa hoạt động tín dụng vì mục tiêu lợi nhuận trên cơ sở tiết kiệm chi phí và giảm thiểu rủi ro trong khuôn khổ pháp luật quy định, tìm cách để mở rộng và tạo ra nhiều sản phẩm mới nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng của khách hàng, góp phần kiềm chế lạm phát, tăng trưởng kinh tế, ổn định tiền tệ, thực hiện tốt các chính sách tín dụng.
Thứ tư, từng bước hiện đại hóa quá trình, nghiệp vụ tín dụng, trên cơ sở đổi mới công nghệ ngân hàng, tạo tiền đề đáp ứng nhu cầu vốn của nền kinh tế với chất lượng tốt, góp phần đắc lực vào sự nghiệp công nghiệp hóa - hiện đại hóa đất nước, từng bước hội nhập với cộng đồng tài chính tiền tệ Quốc tế.
Thứ năm, từng bước hoàn thiện hệ thống tổ chức bộ máy và phương thức điều
mới. Cần giao trách nhiệm cụ thể, rõ ràng xử phạt nghiêm minh nhưng cũng cần phải quan tâm hơn nữa đến quyền lợi của cán bộ tín dụng một cách thỏa đáng. Đòi hỏi cán bộ cần phải có đầy đủ kiến thức để thẩm định, tái thẩm định các phương án, dự án đầu tư thật tốt, trước khi quyết định đầu tư phải nhận thức đầy đủ về đối tượng đầu tư.
Thứ sáu, tăng cường thanh tra, kiểm soát từ nhiều phía: kiểm tra trước, trong
và sau trong quá trình tín dụng, kiểm soát nội bộ, kiểm tra chéo để từ đó có biện pháp khắc phục, sửa chữa các sai lầm kịp thời nhằm giảm rủi ro ở mức thấp nhất trong hoạt động kinh doanh của chi nhánh. Đồng thời nâng cao trình độ quản lý kinh doanh, đảm bảo hoạt động tín dụng đúng pháp luật, an toàn và hiệu quả.
Các chỉ tiêu về hoạt động tín dụng và huy động vốn tại Vietinbank Bến Lức đến 2020 :
- Nguồn vốn tăng trưởng 30 - 35% so với năm 2018, chú trọng huy động nguồn vốn ngoại tệ USD trung và dài hạn.
- Đầu tư tín dụng tăng 15 -20 %, tập trung đầu tư cho các dự án sản xuất, chế biến hàng nông sản xuất khẩu và các mặt hàng thay thế nhập khẩu.
- Nợ quá hạn dưới 1%, lợi nhuận tăng từ 30 - 35% so với năm 2018. - Tổng dư nợ
+ Nội tệ 4.330 tỷ đồng +20%
+ Ngoại tệ 460 tỷ đồng +20%
+ Dư nợ từ nhóm 3 đến nhóm 5 chiếm < 1% tổng dư nợ
+ Trích và xử lý rủi ro số nợ còn tồn đọng đúng quy định của ngành, hạn chế tới mức tối đa nợ tồn đọng phát sinh mới. Kiên quyết thu hồi các khoản nợ đến hạn cả gốc lẫn lãi. Tập trung thu hồi nợ đã xử lý rủi ro.
3.2. Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam Chi Nhánh Bến Lức Tỉnh Long An Phần Công Thương Việt Nam Chi Nhánh Bến Lức Tỉnh Long An
3.2.1. Giải pháp chủ yếu
Thực hiện đúng chính sách tín dụng và quy trình tín dụng là một trong các biện pháp quan trọng để hạn chế rủi ro. Cán bộ tín dụng cần tuân thủ quy định kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay:
+ Kiểm tra trước khi cho vay: kiểm tra các điều kiện vay vốn của khách hàng như hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính, mục đích vay vốn, tài sản bảo đảm, nhu cầu vay...
+ Kiểm tra trong khi cho vay giúp cho cán bộ tín dụng cho vay đúng đối tượng, nhu cầu vay của khách hàng. Thực hiện đầy đủ, chính xác bộ hồ sơ tín dụng, hồ sơ bảo đảm, hồ sơ kinh tế… phù hợp cho từng loại khách hàng.
+ Kiểm tra sau khi cho vay: Sau khi giải ngân cán bộ tín dụng cần kiểm tra xem khách hàng có sử dụng tiền vay đúng mục đích hay không, kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh, tài sản bảo đảm ... hoạt động này diễn ra thường xuyên trong suốt thời hạn cho vay. Việc kiểm tra có thể định kỳ hay đột xuất.
Cập nhật kịp thời những thay đổi của chính sách và quy trình tín dụng
Chính sách tín dụng và quy trình tín dụng do Trụ sở chính quy định và thường xuyên được bổ sung, sửa đổi. Việc cập nhật kịp thời và tuân thủ nghiêm túc chính sách, quy trình tín dụng sẽ góp phần giảm thiểu các rủi ro tín dụng. Vì vậy, CBTD Vietinbank phải luôn cập nhật và thực thi nghiêm túc
Thực hiện đúng, đủ các bước trong quy trình tín dụng, các quy tắc cho vay, CBTD có thể đánh giá được khả năng xảy ra rủi ro của khách hàng, từ đó có biện pháp để lường trước khi rủi ro xảy ra, giúp ngân hàng giảm được rủi ro đạo đức, hạn chế tổn thất khi rủi ro xảy ra..
Vietinbank – CN Bến Lức cần thận trọng đối với loại hình cho vay có TSĐB là tiền gửi tiết kiệm, khi duyệt cho vay phải có mặt của chủ thể vay vốn hoặc người bảo lãnh để tránh trường hợp cán bộ ngân hàng giả mạo chữ kí khách hàng, đem sổ tiền gửi tiết kiệm của khách hàng làm TSĐB vay vốn ngân hàng, khi khoản vay có vấn đề, người chịu thiệt chính là khách hàng và chi nhánh sẽ dần mất uy tín.
3.2.1.2. Cải tiến mô hình phê duyệt tín dụng tập trung
Nhằm đẩy nhanh tốc độ phê duyệt tín dụng, nhưng phải đảm bảo chất lượng, đồng thời tăng sức mạnh cạnh tranh, kiểm soát được rủi ro, tăng tính chuyên nghiệp và tính độc lập giữa các khâu phát triển khách hàng, thẩm định cấp tín dụng và phê
kinh doanh, nhằm theo kịp sự phát triển của mạng lưới và hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
3.2.1.3.Áp dụng phương pháp mới đo lường rủi ro tín dụng theo hướng lượng hóa
rủi ro
Vietinbank – CN Bến Lức đang triển khai hệ thống đo lường RRTD theo phương pháp thống kê và bước đầu tính toán các chỉ số PD, LGD, EL để xác định tổn thất dự kiến EL.
Ngân hàng nên tiếp tục tính toán, đo lường tổn thất ngoài dự kiến UL:
EL = PD × LGD × EAD
UL = độ lệch chuẩn của EL = Φ = LGD × EAD
UL mới thực sự là thước đo RRTD. Còn EL chỉ phản ánh “chi phí kinh doanh” trung bình mà mọi ngân hàng đều phải trải qua. Khi chi phí có thể dự đoán được và đã được bù đắp bằng dự phòng rủi ro thì nó mới không còn gây rủi ro cho ngân hàng nữa. Khi các thước đo RRTD là EL và UL được lượng hóa thì ngân hàng sẽ có cơ sở để xác định lãi suất cho vay theo đúng phương châm “rủi ro cao - lợi nhuận cao”, “rủi ro thấp - lợi nhuận thấp” qua cơ chế tính giá bù đắp rủi ro như sau:
Sơ đồ 3.1 : Định giá khoản vay trong mô hình xếp hạng tín dụng nội bộ
Với cách tính giá như trên, chi nhánh sẽ phòng tránh được việc cho vay không bù đắp được rủi ro, từ đó sàng lọc các khách hàng mang lại lợi nhuận sau điều chỉnh rủi ro cao hơn ngân hàng.
3.2.1.4. Kiểm tra và giám sát tín dụng chặt chẽ hơn
Để đảm bảo an toàn trong cho vay, tránh được những RRTD không đáng có CBTD cần thường xuyên kiểm tra, giám sát hoạt động kinh doanh và thực hiện dự án của khách hàng để đảm bảo vốn vay được sử dụng đúng mục đích và hiệu quả.
Thông qua việc theo dõi vay vốn, CBTD cần lưu ý khách hàng biết kì hạn trả nợ và đôn đốc thu xếp ngân quỹ để trả nợ ngân hàng đúng thời gian thoả thuận. Nếu khách hàng có khó khăn chính đáng không thể trả nợ đúng thời hạn thì CBTD hướng dẫn khách hàng lập giấy xin điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, còn nếu những khó khăn của khách hàng không phải do các nguyên nhân bên ngoài mà là do sự yếu kém của chính họ thì CBTD cần gợi ý, tư vấn cho họ các biện pháp để tháo gỡ khó khăn. Còn nếu khoản vay đã được xác định là “có vấn đề” dù đang còn trong hạn, CBTD cần chuyển khoản vay bộ phận xử lý rủi ro cao để có phương án điều chỉnh khoản vay về trạng thái bình thường trước khi hết hạn.
3.3.1.5 Thường xuyên đánh giá lại giá trị tài sản bảo đảm
Như đã trình bày trên, Vietinbank – CN Bến Lức cho vay chủ yếu có TSĐB và TSĐB phần lớn là bất động sản và động sản, giá trị TSĐB là giá trị ghi nhận theo sổ sách tại thời điểm khách hàng thế chấp để vay vốn. Vì vậy, sau khi cấp phát tín dụng, chi nhánh cần quản lý và theo dõi TSĐB về sử dụng, bảo quản, trị giá của TSĐB biến động trong suốt thời gian của khoản tín dụng và định kỳ cần tái định giá TSĐB.
Việc thường xuyên tái định giá TSĐB giúp ngân hàng có khả năng nắm rõ giá trị tài sản, tính thanh khoản của tài sản, thời gian thanh lý tài sản để trả nợ vay ngân hàng. Thực tế có những bất động sản thế chấp ngân hàng có giá tri rất cao nhưng tính thanh khoản trong từng thời điểm lại kém, vì không phải ai cũng có đủ tiền để mua hoặc nhu cầu trong thời điểm hiện tại đối với tài sản đó rất thấp.
Đối với tài sản thế chấp có tài sản gắn liền với đất thì việc tái định giá lại tài sản chính là cơ hội để ngân hàng xác định rõ được tài sản này thuộc quyền sở hữu của ai, ai là người đang quản lý và sử dụng đất và tài sản gắn liền với đất? Mục đích của thẩm định tài sản là để xác định giá trị quyền sử dụng đất, giá trị tài sản gắn liền với đất làm cơ sở thỏa thuận lại với khách hàng, làm căn cứ khi xử lý TSĐB.
Tái định giá tài sản thế chấp giúp ngân hàng tránh nhiều trường hợp TSĐB đã được thế chấp, đăng ký giao dịch bảo đảm, nhưng ngân hàng vẫn không thu hồi được
vốn do hợp đồng thế chấp, hợp đồng bảo lãnh bị tòa án xác định vô hiệu theo quy định của pháp luật. Cuối cùng, khi ngân hàng phát hiện sự sụt giảm về giá trị của TSĐB thì ngân hàng hoàn toàn có thể thông báo với khách hàng để khách hàng có thể trả trước một phần nợ hoặc đưa thêm TSĐB khác bằng với giá trị sụt giảm của TSĐB ban đầu.
3.2.1.6. Đổi mới việc đánh giá cán bộ và bố trí công việc cho cán bộ
Việc đánh giá cán bộ là rất hệ trọng và phức tạp đòi hỏi phải có một sự nhìn nhận đúng đắn và khách quan, từ đó mới có thể bố trí sử dụng cán bộ, nhất là CBTD. Sử dụng đúng người, đúng việc là yếu tố đầu tiên liên quan tới việc thành hay bại của Ngân hàng. Vì thế, muốn đánh giá đúng phải có phương pháp khoa học và khách quan dựa trên cơ sở: (i) Phải nắm vững và dựa vào các tiêu chuẩn cán bộ nói chung và cán bộ tín dụng nói riêng; (ii) Phải lấy hiệu quả và sự đóng góp thực tế làm thước đo phẩm chất năng lực cán bộ chứ không nên đề cao bằng cấp học vị.
3.2.1.7 . Thực hiện tốt chế độ lương thưởng và giảm áp lực cho cán bộ tín dụng
Nếu chi nhánh có chế độ lương thưởng hợp lý thì các CBTD và cán bộ quản trị RRTD sẽ chuyên tâm hơn vào công việc của mình và cống hiến hết mình cho ngân hàng. Thực trạng chung hiện nay là các ngân hàng, không riêng Vietinbank – CN Bến Lức, đều áp doanh số huy động và cho vay khá cao đối với các cán bộ ngân hàng, nên không ít cán bộ chạy theo doanh số để hoàn thành chỉ tiêu, dẫn đến chất lượng tín dụng giảm sút và ngân hàng phải chịu rủi ro. Vì vậy, chi nhánh cần có chỉ tiêu doanh số đúng đắn hơn để không bị tác dụng ngược từ việc tăng trưởng tín dụng cao mà chất lượng tín dụng thấp.
Một CBTD quản lý 200 - 300 khách hàng là quá nhiều, như vậy việc kiểm soát khoản vay sẽ không được chặt chẽ và hiệu quả. Do đó, chi nhánh cần giảm tải số khách hàng cho các CBTD bằng cách đề nghi với hội sở tuyển dụng và đào tạo thêm cán bộ mới.
3.2.1.8 Thường xuyên giám sát, nghiêm khắc sa thải các cán bộ quá yếu kém về nghiệp vụ hoặc suy thoái đạo đức về nghiệp vụ hoặc suy thoái đạo đức
Ngân hàng nên mạnh tay loại bỏ những cán bộ làm việc không hiệu quả và gây thiệt hại nghiêm trọng cho ngân hàng. Trong những năm gần đây ngành tài chính -
có nhiều sự lựa chọn hơn, tuyển dụng các cán bộ mới để thay thế các cán bộ yếu kém về chuyên môn và đạo đức. Tuy rằng việc biến động nhân sự có thể gây tâm lí lo ngại cho những người có ý định làm việc và đang làm việc tại chi nhánh, song chỉ cần thực hiện việc tái cơ cấu nhân sự nghiêm túc thì chỉ trong vài năm chi nhánh sẽ thanh lọc và giữ lại được các hạt nhân tốt, bổ sung những cán bộ mới phù hợp với ngân hàng, góp phần làm trong sạch môi trường kinh doanh của ngân hàng, thúc đẩy phát triển tín