9. KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN
1.3.5. Xử lý quan hệ giữa rủi ro và chi phí trong quản lý huy động vốn
Thực tế hoạt động của các ngân hàng đã cho thấy việc lựa chọn nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu kinh doanh của ngân hàng không chỉ phụ thuộc vào chi phí của mỗi nguồn, mà còn phụ thuộc vào các rủi ro do các nguồn vốn huy động có thể tạo ra. Qua kinh nghiệm thực tế, nguồn vốn nào được huy động với chi phí thấp thì rủi ro cao và ngược lại.
1.3.5.1. Các loại rủi ro tác động đến vốn huy động
Rủi ro lãi suất: Khi lãi suất thị trường giảm, ngân hàng sẽ bị thiệt hại do trước đó đã huy động những nguồn vốn dài hạn với lãi suất cao. Khi lãi suất thị trường tăng, người gửi tiền sẽ thấy lãi suất mà ngân hàng trả cho họ không xứng đáng nên họ sẽ rút tiền để đầu tư vào lĩnh vực khác có lợi hơn. Như vậy, có thể thấy rủi ro lãi suất thường xuất hiện ở những nguồn vốn huy động với thời hạn dài.
Rủi ro thanh khoản: Đây là rủi ro xảy ra khi có tình trạng rút tiền hàng loạt của khách hàng làm sụt giảm nghiêm trọng nguồn vốn của ngân hàng. Như khi tình trạng thất nghiệp gia tăng, các doanh nghiệp không tiêu thụ được hàng hóa sẽ làm cho tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi thanh toán giảm đi một cách đột ngột, buộc ngân hàng phải tìm kiếm những nguồn vốn khác có chi phí cao hơn để bù đắp.
Rủi ro vốn chủ sở hữu: Khi vốn huy động quá lớn so với vốn chủ sở hữu, tỷ lệ đòn bẫy đã được sử dụng quá cao, khách hàng có thể sẽ lo lắng đến khả năng hoàn trả của ngân hàng và vì vậy khách hàng sẽ không gửi tiền vào ngân hàng đó, thậm chí họ có thể rút tiền ra.
Do đó, khi quyết định phải huy động nguồn vốn mới, nhà quản trị ngân hàng cần có sự lựa chọn phù hợp cho mục tiêu kinh doanh của ngân hàng, khi đánh đổi giữa rủi ro với chi phí huy động và ngược lại.
1.3.5.2. Xử lý quan hệ giữa rủi ro và chi phí trong huy động vốn
Nhà quản tri ngân hàng phải đương đầu với những thách thức to lớn trong việc quản trị và kiểm soát các chiều hướng rủi ro do huy động vốn từ nhiều nguồn khác nhau. Sự đánh đổi giữa rủi ro và chi phí huy động vốn, thường phải có sự cân nhắc và lựa chọn và xử lý hợp lý:
- Nguồn vốn có chi phí thấp có thể phải chịu rủi ro cao về lãi suất, thanh khoản.
- Nguồn vốn có chi phí cao, thì rủi ro về lãi suất, rủi ro về thanh khoản lại thấp - Chi phí huy động vốn và rủi ro vừa có tính ổn định, nhưng cũng có những
thay đổi do biến động của tình hình kinh tế xã hội.
Như thế mỗi khi phải huy động nguồn vốn mới, nhà quản lý ngân hàng phải lựa chọn, xử lý mối quan hệ giữa chi phí và rủi ro, sao cho thích hợp với hoàn cảnh
thực tế, phù hợp với chính sách của ngân hàng về sự tương quan giữa rủi ro và lợi nhuận.
Mức độ rủi ro của các nguồn vốn khác nhau thay đổi theo những chiều hướng rủi ro được xem xét. Chẳng hạn loại sổ tiết kiệm dành cho những hộ gia đình và cá nhân có thu nhập thấp và trung bình có thể tương đối ít nhạy cảm với những thay đổi lãi suất, nhưng cũng chính loại tiền gửi đó lại có thể gần với cao điểm rủi ro thanh khoản vào những thời vụ nhất định trong năm như những ngày nghỉ Lễ, nghỉ Tết Giáng sinh...hoặc những trường hợp đột biến, bất thường như lạm phát bùng nổ, khủng hoảng kinh tế, thiên tai, chiến tranh...Khi các tình huống trên xảy ra, việc rút tiền ồ ạt sẽ khó tránh khỏi. Chính vì vậy, thách thức chủ yếu đối với nhà quản trị ngân hàng trong việc chọn một hỗn hợp nguồn vốn, bao gồm việc lựa chọn các mức độ rủi ro thích hợp ở mỗi chiều hướng rủi ro huy động vốn, và điều chỉnh chi phí huy động vốn của các mức độ rủi ro đó, làm cho rủi ro trong huy động vốn ở mức thấp nhất.