Từ những kết quảđạt được trong công tác huy động vốn, cho vay, thu phí dịch vụ nên doanh số tổng thu nhập của Agribank Chi nhánh huyện Ba Tri tỉnh Bến Tre
đạt kết quả rất cao.
Bảng 2.10: Các chỉ tiêu thu nhập và chi phí chi tiết của Agribank Chi
nhánh huyện Ba Tri tỉnh Bến Tre giai đoạn 2017-2019
Đơn vị tính: triệu đồng
STT Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
I TỔNG THU NHẬP 157.717 174.911 202.742
1 Thu từ hoạt động tín dụng 148.478 165.291 191.313
Trong đó:
- Thu lãi tiền gửi 1.988 2.397 2.655
- Thu lãi cho vay (Gồm thu phí thừa vốn từ TSC) 146.477 162.875 188.628
- Thu từ nghiệp vụ bảo lãnh 13 19 30
2 Thu từ hoạt động dịch vụ 7.175 8.622 9.827
4 Thu nhập khác 2.026 891 1.418 Tr.đó: - Thu nợ từ XLRR 1.704 496 982 II TỔNG CHI PHÍ 103.154 119.320 143.749 1 Chi cho hoạt động tín dụng 80.694 92.772 114.865 Tr.đó: - Trả lãi tiền gửi 80.018 92.219 114.381 - Trả lãi tiền vay (vốn dự án) 676 553 475 - Trả phí TSC 0 0 9 2 Chi cho hoạt động dịch vụ 1.621 2.062 1.989 3 Chi hoạt động KD ngoại hối 27 19 91
4 Chi nộp thuế và các khoản phí, lệ phí 280 697 225
5 Chi phí cho nhân viên 9.592 9.790 10.926
Tr.đ: Chi lương và phụ cấp 7.835 8.006 8.482
6 Chi hoạt động quản lý công vụ 3.079 4.015 4.851
7 Chi về tài sản 2.624 1.526 2.704
Trong đó: - Chi khấu hao TSCĐ 766 785 990
- Chi sửa chữa lớn, bảo dưỡng 1.855 731 1.527
8 Chi bảo hiểm tiền gửi 2.467 2.877 3.191
9 Chi phí dự phòng 904 2.411 1.808
10 Các khoản chi phí khác 1.866 3.151 3.099
Trong đó: - Chi công tác xã hội 350 631 345
III Chênh lệch khoán tài chính 54.563 55.591 58.993
(Nguồn: Phòng Kế toán và Ngân quỹ Agribank Chi nhánh huyện Ba Tri tỉnh Bến Tre)
2.2.4.1. Thu nhập
Từ năm 2017 đến năm 2019, tổng thu nhập của chi nhánh luôn tăng và doanh thu từ hoạt động tín dụng luôn chiếm tỷ trọng cao nhất (năm 2019, chiếm 94,36% tổng thu nhập của chi nhánh, chủ yếu là từ thu lãi cho vay). Agribank Chi nhánh huyện Ba Tri tỉnh Bến Tre cần cải thiện chỉ tiêu thu phí dịch vụ. Mặc dù đây là hoạt
động được nhiều Ngân hàng trong đó có Agribank chú trọng trong những năm gần
đây nhưng thu phí dịch vụ trong các năm qua vẫn còn rất thấp, năm 2019 chỉ đạt 9.827 triệu đồng, chiếm 4,85% tổng thu nhập. Bên cạnh đó, chi nhánh cũng phải có các biện pháp tập trung, chú trọng đến nguồn thu nợ xử lý rủi ro, qua đó góp phần tăng thêm thu nhập cho đơn vị.
2.2.4.2. Chi phí
Trong cơ cấu chi phí, chi từ hoạt động trả lãi tiền gửi chiếm tỷ trọng cao nhất, gần 80% tổng chi phí.Từ năm 2017 đến năm 2019, tổng chi phí cho hoạt động của Ngân hàng luôn luôn tăng, năm 2019 là 143.749 triệu đồng. Điều này được giải thích là quy mô hoạt động của chi nhánh ngày càng tăng, chi nhánh huy động nhiều nguồn vốn nhằm đáp ứng nhu cầu cho vay, tăng trưởng dư nợ. Tuy nhiên, để tăng lợi nhuận, chi nhánh cần có những biện pháp thiết thực, hiệu quả nhằm tiết giảm chi phí một cách tối đa.
2.2.4.3. Lợi nhuận sau thuế
Biểu đồ 2.2: Lợi nhuận sau thuế Agribank Chi nhánh huyện Ba Tri tỉnh
Bến Tre giai đoạn 2017 – 2019
Đơn vị tính: Triệu đồng
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Agribank Chi nhánh huyện Ba Tri tỉnh Bến Tre các năm 2017, 2018, 2019)
Trong giai đoạn 2017-2019, lợi nhuận sau thuế tăng đều qua các năm. Năm 2018, lợi nhuận sau thuế của Chi nhánh là 55.591 triệu đồng, tăng 1,88% so với năm 2017. Đến năm 2019, lợi nhuận sau thuế là 58.993 triệu đồng, tăng 6,12% so với năm 2018. Sở dĩ lợi nhuận sau thuế năm 2019 tăng cao hơn so với các năm trước là do tổng thu nhập trong năm 2019 tăng cao nhất (tăng 27,8 tỷđồng so với năm 2018, trong đó thu thừ hoạt động tín dụng tăng 26 tỷđồng). Nguyên nhân là do trong năm 2019, Agribank ban hành quyết định số 1225 ban hành Quy định cho vay
đối với các khách hàng trong hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam, lúc đó lãi suất cho vay nông nghiệp nông thôn được nâng từ
6,0%/năm lên 8,5%/năm, qua đó thu nhập từ hoạt động tín dụng được tăng lên đáng kể mặc dù mức tăng trưởng tín dụng không cao so với các năm trước.
2.3. Thực trạng hiệu quả hoạt động kinh doanh của Agribank Chi nhánh huyện Ba Tri tỉnh Bến Tre