- Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc KBNN Đà Nẵng giao
2.2.3. Quyết toán ngân sách
- Đối chiếu số liệu phục vụ khóa sổ quyết toán
Để thực hiện tốt công tác khóa sổ, đảm bảo an toàn tiền và tài sản trong việc phản ánh, theo dõi quản lý các nghiệp vụ phát sinh tại Kho bạc, vận hành hệ thống TABMIS thông suốt và có hiệu quả, KBNN Cẩm Lệ đã phối hợp với các đơn vị có liên quan đối chiếu số liệu các phần hành kế toán thu chi NSNN của 11 tháng (từ tháng 1 đến tháng 11), việc hạch toán theo MLNS, điều tiết
thu ngân sách, chi ngân sách … Kiểm tra, rà soát toàn bộ số liệu hạch toán từ ngày 01/01 đến 31/12, nhằm kịp thời phát hiện những sai sót, thực hiện điều chỉnh vào ngày hiện tại, đảm bảo số liệu chính xác, khớp đúng theo từng nghiệp vụ, từng tài khoản có liên quan.
Có văn bản đôn đốc, gửi các đơn vị liên quan xử lý hết số dư tài khoản tạm thu, tạm giữ trước khi khóa sổ tháng 12.
Kiểm tra việc hạch toán đồng thời trên hệ thống phụ (chương trình KTKB) đối với chi an ninh, quốc phòng đảm bảo số liệu trên TABMIS khớp với số liệu trên hệ thống phụ.
Đối chiếu đảm bảo số dư TK 5511 – Cân đối thu chi phải bằng chênh lệch giữa số dư tài khoản thực thu – thực chi ngân sách năm trước theo từng cấp ngân sách. Nếu có sai lệnh phải kiểm tra, tìm nguyên nhân để xử lý.
Đối chiếu số liệu với các đơn vị giao dịch và với ngân hàng.
- Sau khóa sổ 31/12 và 31/01 (thời gian chỉnh lý quyết toán)
KBNN Cẩm Lệ thực hiện kiểm tra, đối chiếu số liệu hạch toán đảm bảo khớp đúng giữa số liệu chi tiết với số liệu tổng hợp. Thực hiện đối chiếu, xác nhận số liệu có liên quan:
Kiểm tra, đối chiếu số liệu thu chi ngân sách nhà nước với cơ quan thu, cơ quan tài chính, đối chiếu số liệu sử dụng dự toán với đơn vị sử dụng ngân sách.
Thực hiện đối chiếu số liệu thanh toán vốn đầu tư XDCB giữa bộ phận kế toán và bộ phận thanh toán vốn đầu tư XDCB.
Đối chiếu xác nhận số liệu tài khoản tiền gửi ngân hàng.
Phối hợp với Phòng Tài chính quận Cẩm Lệ xử lý các khoản tạm thu, tạm ứng chưa đưa vào cân đối.
Thực hiện kiểm tra, rà soát, đối chiếu số liệu quyết toán thanh toán song phương điện tử và tất toán tài khoản thu hộ chi hộ.
Chuyển nguồn số dư sang đầu năm trên TABMIS.