6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
2.2.4. Thực trạng hoạt động tài trợ rủi ro tín dụng
2.2.4.1. Về việc Trích lập dự phòng rủi ro
Việc trích lập dự phòng rủi ro tại NHCSXH huyện Nghĩa Hành được thực hiện theo đúng quy định của NHCSXH tỉnh Quảng Ngãi và hướng dẫn số 3358/NHCSKTTC ngày 01/9/2016 của Tổng giám đốc NHCSXH về việc hướng dẫn thực hiện Quy chế quản lý tài chính trong hệ thống NHCSXH. Mức trích dự phòng chung được xác định bằng 0,75% tính trên số dư nợ cho vay không bao gồm NQH và NK tại thời điểm lập dự phòng.
2.2.4.2. Xử lý nợ xấu
Do đặc thù về đối tượng khách hàng hầu hết là người nghèo và các đối tượng chính sách khác nên cũng như tại hầu hết tại các đơn vị khác, NHCSXH huyện Nghĩa Hành luôn phải thực hiện việc xử lý nợ xấu. Theo đó, đơn vị đã tiến hành đánh giá và phân loại nợ để có biện pháp xử lý kịp thời, nhờ đó tình hình nợ xấu đã có chuyển biến tích cực.
- Đối với các khoản nợ xấu được đánh giá có khả năng thu hồi: NH phối hợp với UBND, Hội đoàn thể nhận ủy thác và tổ TK&VV đôn đốc thu hồi, nếu cần thiết thì khởi kiện ra tòa án xử lý theo quy định (chỉ áp dụng cho các trường hợp có điều kiện trả mà cố tình chây ỳ trong việc trả nợ).
- Đối với các khoản nợ không có khả năng thu hồi:
+ Nếu khách hàng gặp rủi ro do nguyên nhân khách quan: đề nghị xử lý nợ theo Quyết định 15/QĐ-HĐQT ngày 27/01/2011 của Chủ tịch HĐQT NHCSXH về việc ban hành Quy định xử lý nợ bị rủi ro trong hệ thống NHCSXH.
+ Nếu khách hàng gặp rủi ro do nguyên nhân chủ quan: đề nghị theo dõi để tìm biện pháp thu hồi nợ.
Khi xảy ra rủi ro tín dụng, sẽ tiến hành các biện pháp ứng với từng trường hợp:
Thực tế, hoạt động cho vay hộ nghèo của NHCSXH huyện Nghĩa Hành luôn tiềm ẩn rủi ro, cần phải có biện pháp tài trợ rủi ro kịp thời. Căn cứ Quyết định số 976/QĐ-TTg về việc ban hành Quy chế xử lý nợ rủi ro của NHCSXH do Thủ tướng Chính phủ ban hành ngày 01/7/2015, NHCSXH huyện Nghĩa Hành thực hiện xóa nợ, khoanh nợ, gia hạn nợ tiền vay cho hộ nghèo gặp rủi ro do nguyên nhân khách quan như: thiên tai, mất mùa, dịch bệnh (H5N1, tai xanh, trâu bò điên, long móng lở mồm...). Trong năm 2019, NHCSXH huyện xử lý nhiều trường hợp, đưa vào danh sách NQH để theo dõi và xử lý; phối hợp với Hội đoàn thể nhận ủy thác rà soát lại toàn bộ dư nợ để phân loại, những hộ có khả năng điều kiện nhưng chây ì không trả nợ, NH sẽ phối hợp cùng chính quyền địa phương có biện pháp tích cực nhất để thu nợ. Tùy thuộc vào nguyên nhân rủi ro mà NH có biện pháp xử lý phù hợp. Nguồn kinh phí xử lý rủi ro được trích từ quỹ dự phòng rủi ro của NHCSXH huyện, trường hợp rủi ro trên diện rộng, lãnh đạo NH sẽ báo cáo lên cấp trên chờ Thủ tướng Chính Phủ quyết định.