động ngân hàng
Giống như các lọai rủi ro truyền thống khác, rủi ro trong GD1C có thể mang lại những tổn thất rất lớn cho NHTM cả về vật chất và phi vật chất tùy theo tính chất và mức độ nghiêm trọng của rủi ro. Những thiệt hại về vật chất dễ nhận thấy là:
- Mất mát tài sản của ngân hàng, KH, nhi ều trường hợp không thể thu hồi.
- Nếu là NH cổ phẩn, giá cổ phiếu ít nhiều bị ảnh hưởng trên thị trường. - Đối tác NH có thể thay đổi chính sách hợp tác, cũng như rút vốn đầu
tư.
Bên cạnh đó, những thiệt hại phi vật chất cũng có tác động rất lớn.
- Trước hết, phải nói rằng rủi ro xảy ra sẽ ảnh hưởng đáng kể đến uy tín của ngân hàng. NH là một lĩnh vực nhạy cảm, rất dễ thu hút sự quan tâm của
công chúng. Khi xảy ra một vụ việc làm mất mát tài sản của KH hoặc ngân
hàng, tin tức liên quan đến nó sẽ lan đi rất nhanh qua các kênh phương tiện
thông tin đại chúng, đặc biệt là mạng internet. Việc truyền tin sẽ không tránh
được có những thông tin sai lệch, gây hiểu lầm cho KH, làm m ất KH và hệ
lụy là giảm khả năng cạnh tranh so v ới các đối thủ khác. Nguy hi ểm
hơn có
thể gây ra làn sóng rút tiền ồ ạt và mất khả năng cạnh tranh so với NH khác.
- Thứ hai: gây ra tâm lý không tin tưởng cho KH khi s ử dụng các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng. Một khi thông tin về việc nhân viên NH biến
thủ hoặc chiếm đoạt tài sản của KH gửi tại NH lan rộng ra ngoài, không
ít KH
bị xáo trộn tâm lý, cân nhắc trước khi quyết định có tiếp tục lựa chọn
NH hay
22
không thể thiếu là tủ két, máy đếm tiền, máy soi tiền, thiết bị báo động, thiết bị giám sát. Những rủi ro phát sinh do các y ếu tố này có thể kể ra là:
- Bố trí bàn quầy trong diện tích quá hẹp, dẫn đến việc KSV và GDV có thể để ý, lây cắp được user và mã truy c ập chương trình của nhau để thực
hiện các hành vi chi ếm đọat tài sản của ngân hàng.
- Thiết bị hỗ trợ GDV trong thu chi ti ền mặt như máy đếm tiền, máy soi tiền không được trang bị đầy đủ, dẫn đến việc quá tải khi giao nh ận tiền mặt
nhiều, khó tránh được việc thu nhầm tiền giả, thu thiếu tiền.
- Thiết bị báo động, thiết bị giám sát không đầy đủ hoặc không hiệu quả dẫn đến việc quầy giao dịch bị đột nhập, lấy cắp tài sản mà lực
lượng bảo
vệ bên ngoài không biết để kịp thời ứng phó.
* Công nghệ ngân hàng
Hoạt động NH hầu hết được xử lý bằng máy tính. Vì vậy bất kỳ rủi ro nào xảy ra cho hệ thống máy tính sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động như:
- Sự cố về kỹ thuật làm cho các giao dịch kế toán bị ngưng trệ, thời gian xử lý một giao dịch mất nhiều thời gian hơn do đường truyền chậm. - Không thực hiện tốt chính sách bảo mật, không phân cấp rõ ràng việc sử dụng thông tin k ế toán dẫn đến việc thông tin được sử dụng không đúng
đối tượng.
- Việc cấp quyền cho người truy cập vào hệ thống chưa phù hợp với nhiệm vụ quy định, chưa có quy định rõ trách nhi ệm của người truy cập.
- Chưa tách bạch giữa quyền của người quản trị hệ thống, cơ sở dữ liệu hoặc phần mềm nghiệp vụ với quyền của người sử dụng. Người quản trị
- Chưa đảm bảo sơ sở dữ liệu không được truy cập trực tiếp, việc sửa chữa thay đổi thông tin trong cơ sở dữ liệu phải đựơc thực hiện bằng các công
cụ và chương trình theo đúng quy định.
- Chuyên gia công nghệ thông tin tìm cách thâm nh ập vào hệ thống máy tính của NH để rút tiền từ tài khoản của KH hay của nhân viên NH (chủ
yếu là ngoại tệ) chuyển ra nước ngoài nhằm trục lợi cá nhân.
1.4.3.2. Rủi ro do con người
* Rủi ro đạo đức nghề nghiệp
Đạo đức nghề nghiệp là một phẩm chất luôn được đề cao trong bất kỳ lĩnh vực hoạt động nào. Có thể hiểu đơn giản “đạo đức nghề nghiệp” là quy phạm qui định hành vi mà một người nên tuân theo trong lao động và công việc của mình. Như vậy, rủi ro đạo đức nghề nghiệp xảy ra khi một ai đó cố tình không tuân theo nh ững quy định hành vi mà công vi ệc của người đó yêu cầu. Trong các giao d ịch liên quan đến tiền mặt và thanh toán, n ếu mỗi cá nhân liên quan (KSV, GDV, th ủ quỹ, kiểm ngân...) không chấp hành nghiêm chỉnh nội quy, quy trình tác nghi ệp của đơn vị thì khả năng xảy ra rủi ro là không hề nhỏ.
* Rủi ro từ trình độ không đảm bảo
Tham gia quy trình GD1C đòi hỏi bản thân người cán bộ phải trang bị cho mình rất nhiều kỹ năng cơ bản để có thể xử lý khối lượng lớn công việc một cách chuyên nghi ệp. Muốn làm được điều này, người cán bộ phải không ngừng học hỏi, nâng cao trình độ chuyên môn của mình. Nếu điều kiện này không đảm bảo thì việc bố trí cán b ộ không đủ trình độ, năng lực thực hiện công việc sẽ dẫn đến một số rủi ro như sau:
24
chậm chạp, khó tránh khỏi sai sót, nhầm lẫn, tạo điều kiện cho người khác lợi dụng để trục lợi.
- Trình độ không đáp ứng được yêu cầu của công việc dẫn đến năng suất lao động thấp, KH phải chờ đợi, dồn ứ, ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng. Khi lượng KH quá đông mà cán bộ không xử lý kịp, dễ gặp áp lực từ phía KH, dẫn tới nhưng sai sót không đáng có trong khi tác nghiệp (nhập sai số liệu, thu nhầm tiền giả, chi sai đối tượng...)
1.4.3.3. Rủi ro do quy trình
Bất kể hoạt động nào cũng cần có những những quy định, hướng dẫn để giúp mọi người thực hiện việc đó theo một trình tự thống nhất, mà ta hay gọi là quy trình. N ếu quy trình tác nghi ệp đưa ra những quy định quá cứng nhắc thì khi triển khai trong thực tế sẽ gây khó khăn cho người thực hiện chúng. Ngược lại, nếu quy trình l ỏng lẻo, không quy định rõ ràng thì người thực hiện có thể lợi dụng những kẻ hở của nó để mưu lợi cho bản thân, dẫn đến rủi ro cho ngân hàng. GDlC đ òi hỏi sự chuyên nghi ệp hóa cao, do đó quy trình tác nghiệp phải quy định rõ ràng trách nhi ệm của mỗi thành viên tham gia; việc bảo quản và vận chuyển tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá; việc giao nhận nội bộ... Một nguyên nhân nữa gây ra rủi ro do quy trình đó là sự không đồng bộ của hệ thống văn bản, việc hướng dẫn thực hiện không rõ ràng và hiệu quả thực thi, tuân thủ của nội bộ và bên ngoài kém; Ngoài ra, nếu sản phẩm dịch vụ của NH quá phức tạp, dễ dẫn đến những nhầm lẫn cho người sử dụng hoặc hiểu không đúng về tính năng của sản phẩm
1.4.3.4. Rủi ro do các yếu tố bên ngoài
Mặc dù tổ chức GD1C là hoạt động thuộc về nội bộ của NH nhưng khó tránh khỏi những rủi ro do các yếu tố bên ngoài gây ra. Trước hết, có thể kể ra là các thế lực tội phạm. Khối tài sản khổng lồ do các NH quản lý luôn là một mục tiêu nhòm ngó, là động cơ tiến hành các hành vi phạm tội. Những vụ
cướp NH đã xảy ra là mối lo ngại của bất kỳ NH nào. Yeu tố bên ngoài thứ hai gây ra rủi ro cho họat động NH không trừ lĩnh vực nào đó là những thảm họa từ thiên nhiên như động đất, núi lửa, lũ lụt.... Một khi thảm họa xảy ra, rủi ro đối với NH là khó tránh khỏi. Cơ sở hạ tầng yếu kém cũng có thể gây ra rủi ro. Ví dụ, hệ thống đường sá xuống cấp, thông tin liên lạc không ổn định dẫn đến kéo dài thời gian luân chuyển tài sản, chứng từ, những trục trặc trên đường vận chuyển dẫn đến mất mát tài sản., hệ thống mạng không đáp ứng được nhu cầu xử lý công việc dẫn đến lỗi mạng, nghẽn mạng, tạo điều kiện cho các hành vi trục lợi..
26
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
Thuật ngữ “giao dịch một cửa” đã xuất hiện và ngày càng phổ biến ở Việt Nam. Đối với các NHTM Việt Nam, mô hình giao dịch một cửa cũng đã được triển khai từ sau khi NHNN chính thức ban hành Quy chế tổ chức giao dịch một cửa trong các TCTD kèm theo Quyết định số 1498/2005/QĐ-NHNN ngày 13/10/2005. Trong phạm vi chương 1, tác giả đã tập trung làm rõ một số vấn đề lý luận liên quan đến tổ chức giao dịch một cửa trong các NHTM gồm: sơ lược về các nghiệp vụ cơ bản của NHTM; cách thức tổ chức cung ứng sản phẩm dịch vụ của NH đến tay KH; tìm hiểu các mô hình giao dịch từ truyền thống đến mô hình giao dịch một cửa; nghiên cứu những đặc điểm của mô hình giao dịch một cửa gồm mục tiêu và nguyên tắc tổ chức, những rủi ro thường gặp khi thực hiện mô hình. Những vấn đề lý luận đưa ra ở chương 1 sẽ là nền tảng để xem xét, so sánh và đánh giá thực trạng tổ chức giao dịch một cửa tại các NHTM Việt Nam trong chương 2.
CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG GIAO D ỊCH MỘT CỬA TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM
2.1. Tổng quan về tổ chức và hoạt động của các ngân hàng thươngmại Việt Nam mại Việt Nam
2.1.1. Khái quát v ề sự hình thành và phát tri ển hệ thống ngân hàngthương mại Việt Nam thương mại Việt Nam
Sau Cách mạng tháng tám năm 1945, Nhà nước Việt Nam dân chủ Cộng Hoà đã từng bước xây dựng hệ thống Ngân hàng. Giai đoạn 1951 - 1987, Việt Nam tạo lập hệ thống NH một cấp - gồm 1 NH duy nhất là NH Quốc gia Việt Nam, vừa thực hiện chức năng quản lý, vừa thực hiện chức năng kinh doanh, thu ộc sở hữu nhà nước với cơ cấu quản lý mạng lưới mang tính hành chính. Hệ thống này phù hợp với cơ chế quản lý nền kinh tế theo kế hoạch tập trung và mang tính bao cấp triệt để.
Cùng với quá trình phát triển kinh tế, chuyển từ cơ chế bao cấp sang cơ chế thị trường, hệ thống NH một cấp đã bộc lộ những khuyết điểm không thể khắc phục được, tất yếu phải cải tổ. Hệ thống NH hai cấp đã ra đời, đánh dấu bằng Nghị định số 53/HĐBT do Hội đồng Bộ trưởng ban hành ngày 26 tháng 03 năm 1088. Theo đó, NHNN chỉ thực kiện chức năng quản lý nhà nước trong lĩnh vực tiền tệ, chức năng kinh doanh được tách bạch cho các NHTM - với vai trò trung gian tài chính hoạt động kinh doanh tiền tệ.
Tuy nhiên, hệ thống NH hai cấp ở Việt Nam chỉ thực sự được xây dựng phù hợp với mô hình hệ thống NH của nền kinh tế thị trường sau khi ra đời hai Pháp lệnh về Ngân hàng. Bộ máy tổ chức của các NHTM được cải tổ, phân cấp hoạt động thành cập quản trị điều hành và cấp trực tiếp kinh doanh. Hai cấp hoạt động đã góp phần thúc đẩy hoạt động của các ngân hàng. Song
28
song với hệ thống các NHTM nhà nước là hệ thống NH TMCP. Khi hai Pháp lệnh về NH có hiệu lực vào tháng 10/1990, NH TMCP đầu tiên được thành lập (NH TMCP Sài gòn công thương). Sau khi Lu ật Đầu tư nước ngoài có hiệu lực, NH nước ngoài đầu tiên được cấp phép hoạt động dưới hình thức liên doanh là NH liên doanh Indovina vào năm 1990. Tính đến 30/11/2009, h ệ thống các TCTD ở Việt Nam gồm: 5 TCTD Nhà nước, 39 NH TMCP đô thị, 40 CN NHNN, 5 NH liên doanh, 5 NH 100% v ốn nước ngoài, 17 công ty tài chính, 13 công ty cho thuê tài chính, 53 văn ph òng đại diện NH nước ngoàiĐến nay, số NH nước ngoài có CN tại Việt Nam đã đạt tới 40 CN, 53 văn phòng đại diện, 5 NH liên doanh và 5 NH 100% vốn nước ngoài.
2.1.2. Tổng quan về các ngân hàng lựa chọn làm đối tượng nghiên cứu
2.1.2.1. Cơ sở sự lựa chọn
Sau khi NHNN ban hành Quy ch ế GD1C áp dụng đối với các TCTD theo Quyết định số 1498/2005/QĐ-NHNN ngày 13/10/2005 của Thống đốc NHNN, mỗi TCTD s ẽ tự xây dựng quy định nội bộ về GD1C phù h ợp với đặc thù hoạt động của đơn vị mình. Tuy nhiên, do gi ới hạn về thời gian và phạm vi nghiên cứu, tác giả chỉ tiến hành khảo sát thực trạng tổ chức GD1C đối với các NHTM Việt Nam, với 2 nhóm lớn là nhóm NHTM c ổ phần, nhóm NHTM Nhà nước. Trong mỗi nhóm, tác gi ả lựa chọn 1 đại diện tiêu biểu để khảo sát. Đối tượng lựa chọn thỏa mãn được các tiêu chí như sau:
- Quy mô mạng lưới rộng, phổ biến, phù hợp với mức chung của nhóm. - Thời gian hoạt động trên 10 năm, đ ã trải qua cả hai mô hình t ổ chức
tryền thống và hiện đại.
- Trình độ ứng dụng công nghệ ở mức cao so với mức trung bình của
Dựa trên các tiêu chí trên, tác gi ả lựa chọn đối tượng nghiên cứu là NH Đầu tư và Phát tri ển Việt Nam làm đại diện cho nhóm NHTM Nhà nước và NH TMCP Kỹ thương Việt Nam làm đại diện cho nhóm NHTM C ổ phần.
2.1.2.2. NH Đầu tư và Phát triển Việt Nam
NH Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) là một trong năm TCTD nhà nước, được thành lập theo Nghị định số177/TTg ngày 26 tháng 4 năm 1957 của Thủ tướng Chính phủ. BIDV là một doanh nghiệp Nhà nước hạng đặc biệt, được tổ chức theo mô hình T ổng công ty Nhà n ước (tập đoàn) mang tính hệ thống thống nhất. Tính đến 31/12/2009, h ệ thống BIDV (không bao gồm các công ty con, các đơn vị liên doanh) bao gồm: 108 CN, 312 PGD và 110 quỹ tiết kiệm
Trọng tâm hoạt động và là thế mạnh truyền thống của BIDV là phục vụ đầu tư phát triển, các dự án thực hiện các chương trình phát triển kinh tế then chốt của đất nước. Thực hiện đầy đủ các mặt nghiệp vụ của NH phục vụ các thành phần kinh tế, có quan hệ hợp tác chặt chẽ với các Doanh nghi ệp, Tổng công ty. BIDV không ngừng mở rộng quan hệ đại lý với hơn 400 NH và quan hệ thanh toán với 50 NH trên thế giới. Tính đến 31/12/2009, tổng tài sản của BIDV đạt 296.622 tỷ đồng, huy động vốn đạt 219.735 tỷ đồng, dư nợ tín dụng đạt 190.880 tỷ đồng.
2.1.2.3. NH TMCP Kỹ thương Việt Nam
NH TMCP Kỹ thương Việt Nam (Techcombank) là m ột trong những NH TMCP đầu tiên ở Việt Nam, được thành lập vào ngày 27/9/1993, trong bối cảnh đất nước đang chuyển sang nền kinh tế thị trường với số vốn điều lệ là 20 tỷ đồng và trụ sở chính ban đầu được đặt tại số 24 Lý Thường Kiệt, Hoàn Kiếm, Hà Nội.
Tính đến ngày 31/12/2009, v ốn điều lệ của Techcombank đạt 5.400 tỷ đồng, tăng gấp 270 lần so với khi mới thành lập. Tổng tài sản đạt 92.582 tỷ
30
đồng (tăng 57% so với năm 2008), tổng nguồn vốn huy động đạt 72.693 tỷ đồng (tăng 50% so với năm 2008), dư nợ tín dụng đạt 42.113 tỷ đồng.
Tính đến hết năm 2009, mạng lưới hoạt động của Techcombank g ồm 50 CN, 134 PGD và 2 quỹ tiết kiệm có mặt tại 42 tỉnh, thành trên tòan quốc.
Trong nhiều năm liền, Techcombank được đánh giá là một NH cổ phần năng động, có những bước tiến nhanh trong ho ạt động NH bán lẻ và mức độ trang bị công nghệ. Mặc dù so với khối NH TMCP, Techcombank chưa phải là NH được đánh giá tốt nhất như NH TMCP Á Châu (ACB) hay NH TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) nhưng xét về quy mô và mạng lưới hoạt động thì Techcombank mang tính ph ổ biến với đa số các NHTMCP hi ện nay.
2.2. Thực trạng về giao dịch một cửa trong các ngân hàng thương mại Việt Nam
2.2.1. Quy trình giao dịch một cửa của các ngân hàng lựa chọn