Quy trình QTRRTN tại hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam ngoài mục tiêu quản trị rủi ro tác nghiệp tại đơn vị mình, giảm thiểu các rủi ro phát sinh trong quá trình hoạt động nghiệp vụ còn hướng tới việc ứng dụng chuẩn mực quốc tế (Basel II) vào trong hoạt động của mình. Do đó, để quy trình có thể hoàn thiện hơn và sớm đáp ứng được các tiêu chuẩn mà thông lệ quốc tế đề ra, cần phải có sự hỗ trợ từ phía Ngân hàng Nhà nước.
Ngân hàng nhà nước nên sớm ban hành văn bản hướng dẫn chung về công tác quản trị rủi ro tác nghiệp: Để có cơ sở cho các ngân hàng thương mại trong đó có VietinBank áp dụng các thông lệ quốc tế trong việc quản trị điều hành đặc biệt là quản lý rủi ro. Hiện tại, Đề án cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng giai đoạn 2011-2015 được Thủ tướng chính phủ phê duyệt tại Quyết định 254/QĐ-TTg ngày 1/3/2012, nội dung các định hướng, mục tiêu và giải pháp về thực hiện Basel II như sau:
- Đối với ngân hàng thương mại Nhà nước: tăng vốn để đảm bảo đủ mức vốn tự có theo tiêu chuẩn an toàn vốn của Basel II đến năm 2015.
Trên cơ sở các định hướng và đánh giá khả năng sẵn sàng thực hiện của phía Ngân hàng Nhà nước, các tổ chức tín dụng, Ngân hàng nhà nước cần xây dựng lộ trình triển khai thực hiện Chuẩn mực an toàn vốn Basel II, với sự tư vấn kỹ thuật cuẩ các chuyên gia quốc tế, dự kiến lộ trình triển khai thực hiện Basel II theo 2 giai đoạn (giai đoạn 1 từ 2011-2015 và giai đoạn 2 từ 2016- 2018). [4]
Quy định về hệ số an toàn vốn tối thiểu theo thông tư 13/TT-NHNN là một bước tiến quan trọng trong việc hướng dẫn các Ngân hàng thương mại hướng đến quản trị rủi ro theo thông lệ. Tuy nhiên hệ số an toàn vốn tối thiểu trong quy định này mới chỉ được tính trên cơ sở tài sản có tín dụng điều chỉnh theo trọng số rủi ro. Rủi ro thị trường và rủi ro tác nghiệp cũng là 2 mảng rủi ro rất lớn trong hoạt động ngân hang thì hầu như chưa đề cập tới. Do vậy cần thiết phải có những nghiên cứu chỉnh sửa quyết định này để đảm bảo phù hợp với các thông lệ quốc tế. Qua đó tạo điều kiện cho các ngân hàng thương mại Việt Nam có thể mở rộng phạm vi hoạt động ra ngoài lãnh thổ cũng như giúp cho các ngân hàng thương mại tăng cường khả năng chống đỡ rủi ro.
Ban hành văn bản hướng dẫn thực hiện các chuẩn mực của Ủy ban Basel trên cơ sở lựa chọn chuẩn mực và phương pháp đo lường thích hợp để quản trị rủi ro tác nghiệp cho các NHTM trong nước áp dụng theo.
Ngân hàng nhà nước nên ban hành văn bản hướng dẫn cơ chế trích lập dự phòng rủi ro tác nghiệp. Hoạt động ngân hàng luôn tiềm ẩn rủi ro, các biện pháp quản lý chỉ nhằm ngăn chặn chứ không thể xóa bỏ được hoàn toàn rủi ro có thể xảy ra. Để có thể duy trì hoạt động liên tục thì ngân hàng cần phải có quỹ dự phòng để bù đắp cho các rủi ro phát sinh.
Ngân hàng nhà nước với vai trò một cơ quan giám sát cần tích cực hướng dẫn, đôn đốc các NHTM sớm ban hàng quy định về tiêu chuẩn, yêu cầu tối thiểu đối với hệ thống quản trị rủi ro tác nghiệp tại ngân hàng mình,
87
trên cơ sở đó để Ngân hàng nhà nước chấp thuận hay không chấp thuận việc sử dụng hệ thống quản trị rủi ro đó của ngân hàng.
Đồng thời, thực hiện minh bạch và công khai hóa thông tin không chỉ trong nội bộ các NHTM mà còn giữa các NHTM với NHNN để các sự kiện rủi ro tác nghiệp xảy ra ở các NHTM đều được thông báo, phổ biến rộng rãi để rút kinh nghiệm, tránh tình trạng né tránh, che giấu sai sót, vi phạm.
Quản trị rủi ro tác nghiệp là một nghiệp vụ mới tại Việt Nam, để khuyến khích các NHTM tích cực quan tâm hơn nữa đối với nghiệp vụ này, Ngân hàng Nhà nước nên đưa tiêu chuẩn về hiệu quả QTRRTN vào một trong những tiêu chuẩn đánh giá các ngân hàng trong nước bên cạnh các chỉ tiêu về lợi nhuận hay tỷ lệ cổ tức, tỷ lệ nợ xấu...
Tiếp tục đẩy mạnh hợp tác quốc tế, trao đổi thông tin và tham gia các hiệp ước, thỏa thuận quốc tế, các hiệp hội quốc tế về quản trị rủi ro tác nghiệp trong hoạt động ngân hàng giúp cho các NHTM trong nước có thể học hỏi kinh nghiệm từ các ngân hàng khác.
Phát triển đội ngũ cán bộ thanh tra, giám sát đủ về số lượng và có trình độ nghiệp vụ cao, được trang bị đầy đủ kiến thức, pháp luật để có thể kiểm tra, giám sát những sai sót, vi phạm đồng thời tư vấn cho các NHTM trong công tác quản trị rủi ro tác nghiệp.
Trong khi các nước trên thế giới đang triển khai áp dụng Basel III, các NHTM Việt nam vẫn chưa đáp ứng đủ các tiêu chuẩn của Basel II. Do đó, Ngân hàng nhà nước cần phải có cơ chế, chính sách, quy định cho phù hợp để Việt Nam không bị tụt hậu so với các nước trên thế giới.