NHTM tại các nước phát triển trên thế giới hướng tới tăng tỷ trọng thu nhập từ dịch vụ cao hơn so với phí thu được từ hoạt động tín dụng. Thu nhập từ dịch vụ TTQT thường gắn liền với ngoại tệ nên số phí thu được thường có giá trị cao hơn so với phí thu được từ hoạt động thanh toán trong nước hay phí dịch vụ khác. Phát triển dịch vụ TTQT nói chung và dịch vụ TTQT nói riêng là một trong những phương cách nâng cao tỷ trọng thu phí dịch vụ nhanh chóng và hiệu quả của các NHTM hiện nay bởi nhu cầu giao thương mua bán hàng hóa, dịch vụ xuyên quốc gia ngày càng đa dạng làm phát sinh nhu cầu sử dụng dịch vụ TTQT của khách hàng ngày càng tăng.
1.2.3. Chỉ tiêu đánh giá sự phát triển dịch vụ thanh toán quốc tế của ngânhàng thương mại hàng thương mại
1.2.3.1. Chỉ tiêu định tính
Nhóm chỉ tiêu hỗ trợ cho khách hàng
a. Sự hài lòng của khách hàng
Dịch vụ TTQT được coi là phát triển khi nó đáp ứng được nhu cầu đa dạng của khách hàng một cách tốt nhất. Điều này phụ thuộc vào trình độ nghiệp vụ, thái độ đón tiếp, thời gian xử lý của đội ngũ cán bộ thanh toán quốc tế và khả năng đáp ứng nhu cầu của khách hàng của ngân hàng. Với đội ngũ cán bộ thanh toán quốc tế giỏi về kỹ thuật nghiệp vụ, am hiểu và nhạy bén về tình hình thị trường quốc tế có thể tư vấn khách hàng từ khâu ký kết hợp đồng, chọn phương thức thanh toán có lợi, các điều kiện ràng buộc trong hợp đồng thương mại sao cho có lợi nhất và đảm bảo an toàn. Như vậy, để thỏa mãn tốt nhất nhu cầu của khách hàng thì đòi hỏi ngân hàng phải có sự cải tiến về chất lượng dịch vụ, dịch vụ phải phù hợp với nhu cầu, có tiện ích cao sẽ thu hút được ngày càng nhiều khách hàng, từ đó tăng khả năng cạnh tranh, uy tín và vị thế của mình trên thị trường.
Tính chính xác khi thực hiện là một yêu cầu quan trọng cần thiết trong mọi hoạt động, đặc biệt quan trọng đối với hoạt động đòi hỏi tính chính xác cao như hoạt động TTQT. Tính chính xác này không cho phép NH được sai sót trong khi thực hiện các hoạt động nghiệp vụ, nó đòi hỏi sự tập trung cao độ, phát hiện và xử lý kịp thời những sai lầm có thể dẫn dến rủi ro. Hoạt động TTQT là một hoạt động diễn ra trên một quy mô rộng, liên quan tới nhiều tổ chức, nhiều đơn vị, nhiều loạt mặt hàng với nhiều đặc điểm đa dạng khác nhau. Việc kiểm soát chứng từ một cách chặt chẽ, chính xác để đảm giảm thiểu cho hoạt động TTQT những sai lầm đáng kể, có thể gây thiệt hại cho NH và KH, đặc biệt là đối với những lô hàng hóa có quy mô và giá trị lớn. Tính chính xác của nghiệp vụ TTQT thể hiện ở nhiều mặt về số lượng, chất lượng, về mặt thời gian, quá trình thực hiện nghiệp vụ thanh toán... Làm tốt điều đó sẽ tạo ra được uy tín cho doanh nghiệp, cũng sẽ làm cho khách hàng thêm tin tưởng và tăng sự thoải mái cho KH khi sử dụng TTQT tại NH.
Tính an toàn cũng như tính chính xác, là một yêu cầu lớn đối với dịch vụ TTQT. Do đặc thù của nghiệp vụ này là hoạt động trong một môi trường có tính rủi ro cao, đối tượng chính của hoạt động này là tiền tệ, một loại hàng hóa được xem là có sự nhạy cảm lớn với sự biến động của môi trường. Rủi ro của hoạt động này xuất phát từ rất nhiều nguyên nhân, đó là hậu quả của những hạn chế trong công tác thực hiện TTQT như do bất đồng ngôn ngữ, xa cách địa lý, không nắm vững tình hình tài chính của nhau, không hiểu biết kỹ về nhau ngoài ra còn có sự phân biệt về đồng tiền ngoại tệ... Trong khi đến với ngân hàng, mong muốn của khách hàng là hạ thấp rủi ro, nâng cao mức độ an toàn trong thanh toán, vì vậy đặc điểm cơ bản của nghiệp vụ TTQT tại NH là phải đảm bảo mức độ an toàn hơn, giúp khách hàng loại bỏ bớt những rủi ro có thể và đây cũng chính là điều kiện quyết định tính hữu ích của NH, hay nói đúng hơn là quyết định sự tồn tại của chính các nghiệp vụ TTQT trong các NHTM. NH phải luôn xác định trách nhiệm trong việc đảm bảo sự an toàn này, giúp khách hàng của mình tìm ra điểm mạnh, điểm yếu của đối tác, có quan điểm toàn diện trong đánh giá và xem xét tính hợp lý, tính trung thực của bộ chứng từ... nhằm mang lại hiệu quả cao hơn.
Vì vậy, tính chính xác và an toàn trong nghiệp vụ TTQT là vô cùng quan trọng, nó có tính chất quyết định đến hiệu quả của hoạt động. Đồng thời nó cũng là điều kiện của nhau, hỗ trợ nhau để thực hiện yêu cầu này của hoạt động TTQT tại các NHTM.
c. Mức độ ứng dụng công nghệ trong thanh toán quốc tế
Mức độ ứng dụng kỹ thuật công nghệ là yếu tố có ảnh hưởng lớn đến đến khả năng cung ứng và phát triển dịch vụ của các NHTM, đặc biệt là dịch vụ thanh toán quốc tế. Công nghệ thông tin được ứng dụng vào hoạt động kinh doanh của ngân hàng sẽ cải thiện được môi trường làm việc, tăng nhanh tốc độ xử lý công việc, xử lý giao dịch với độ an toàn cao hơn , giảm bớt sự can thiệp thủ công đồng nghĩa với việc nâng cao chất lượng dịch vụ và có điều kiện phát triển đa dạng các loại hình dịch vụ ngân hàng hiện đại với nhiều tính năng tiện ích. Vì vậy, việc ứng dụng công nghệ ngân hàng hiện đại sẽ tạo cơ hội để ngân hàng phát triển dịch vụ TTQT, từng bước áp ứng yêu cầu hội nhập của NH. Từ việc đánh giá mức độ ứng dụng công nghệ, chúng ta có thể đánh giá mức độ phát triển của dịch vụ TTQT.
Nhóm chỉ tiêu hỗ trợ cho ngân hàng
d. Nâng cao uy tín của ngân hàng, mở rộng mạng lưới, phát triển đối ngoại
Uy tín của ngân hàng trong nước và trên thị trường quốc tế là tiêu chí tổng hợp từ nhiều yếu tố: chất lượng dịch vụ, kỹ thuật xử lý nghiệp vụ, khả năng thanh toán... Một ngân hàng có uy tín sẽ là điều kiện đầu tiên để khách hàng lựa chọn dịch vụ. Nhờ đó mà uy tín của khách hàng cũng được nâng lên, độ rủi ro giảm đi và khách hàng giảm được chi phí vì không phải trả thêm chi phí phát sinh từ việc ngân hàng giao dịch có uy tín không cao. Đây là điều kiện quan trọng để ngân hàng thu hút thêm khách hàng, tăng doanh thu và mở rộng thị phần TTQT và ngược lại đánh giá việc NH có tăng cường và củng cố uy tín hay không sẽ cho ta biết được ngân hàng có ngày càng mở rộng hoạt động của mình hay không.
Hoạt động TTQT càng hiệu quả, càng nâng cao uy tín của NH với các NH nước ngoài, tăng cường mối quan hệ hợp tác, thu hút vốn đầu tư từ nước ngoài vào NH. Đồng thời cũng tạo sự tin tưởng và mở rộng mạng lưới đại lý của NH tại các quốc gia trên thế giới.
e. Tằng cường và củng cố nguồn vốn cho ngân hàng, hỗ trợ hoạt động tín dụng xuất nhập khẩu, phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ
Khi thực hiện nghiệp vụ TTQT, mọi nguồn thu ngoại tệ từ nước ngoài hoặc chi ngoại tệ để thanh toán cho nước ngoài, các NHTM đều phải thực hiện thông qua tài khoản NOSTRO - tài khoản tiền gửi ngoại tệ của mình tại nước ngoài. Hoạt động TTQT càng phát triển thì doanh số giao dịch qua tài khoản NOSTRO này sẽ càng nhiều. Đặc biệt, khi doanh số TTQT càng cao thì nguồn vốn ngoại tệ thu về trên tài khoản NOSTRO sẽ càng lớn và số dư tiền gửi ngoại tệ của NHTM tại nước ngoài càng cao.
Khi chọn dịch vụ TTQT khách hàng phải mở tài khoản và duy trì số dư tiền gửi nhất định trên tài khoản thanh toán hoặc tài khoản tiết kiệm để thực hiện giao dịch khi cần thiết, từ đó giúp ngân hàng tăng nguồn vốn, đặc biệt là nguồn vốn không kỳ hạn - nguồn vốn giá rẻ mang lại lợi nhuận cao cho NH.
Đối với doanh nghiệp xuất khẩu, NH cấp tín dụng trên cơ sở cho vay để bổ sung vốn lưu động thiếu hụt trong quá trình thu mua nguyên vật liệu hoặc trên cơ sở đảm bảo bằng bộ chứng từ xuất khẩu (chiết khấu bộ chứng từ). Đối với doanh nghiệp nhập khẩu, NH cấp tín dụng trên cơ sở cho vay để thanh toán khi bộ chứng từ về NH (L/C, D/P) khi nguồn lực tài chính của nhà NK không đủ để thanh toán toàn bộ giá trị lô hàng.
Trong hoạt động TTQT, khách hàng cần mua và bán ngoại tệ để thanh toán tiền hàng nhập khẩu và quy đổi ngoại tệ sang nội tệ đối với hàng XK. Khi nghiệp vụ
TTQT phát triển, sẽ tạo điều kiện phát triển hoạt động kinh doanh ngoại hối, nâng cao doanh số giao dịch và doanh thu cho NH.
1.2.3.2. Chỉ tiêu định lượng
a. Doanh thu từ dịch vụ thanh toán quốc tế
Doanh thu từ hoạt động TTQT là những khoản ngân hàng thu được từ việc thực hiện cung cấp các dịch vụ cho KH. Hay nói cách khác là các khoản phí như: phí mở L/C, phí thanh toán L/C, phí chuyển tiền, phí thanh toán nhờ thu...
Doanh thu = L=": √:
Trong đó: Pi: giá cả dịch vụ thứ i
Qi: số lượng dịch vụ thứ i thực hiện trong kỳ n: số lượng dịch vụ
Nhìn vào công thức trên ta thấy, doanh thu TTQT tỷ lệ thuận với giá cả và số lượng dịch vụ. Tuy nhiên, giá cả là cạnh tranh ở tất cả các NH nên muốn tăng doanh thu từ hoạt động TTQT ta cần phải tăng số lượng sản phẩm. Do đó NH phải không ngừng hoàn thiện và sáng tạo ra các sản phẩm mới, tăng cường quảng bá sản phẩm dịch vụ đến với khách hàng...
b. Lợi nhuận ròng từ dịch vụ thanh toán quốc tế
Xét về lượng thì hiệu quả, sự phát triển của hoạt động TTQT sẽ đồng nhất với lợi nhuận ròng hoạt động TTQT. Vì vậy, để tính được lợi nhuận ròng do hoạt động TTQT mang lại, thì các NHTM phải tính được doanh thu TTQT và chi phí phát sinh cho hoạt động TTQT. Chỉ tiêu lợi nhuận ròng này được tính bằng hiệu số giữa doanh thu do hoạt động TTQT mang lại và chi phí bỏ ra để tiến hành hoạt động TTQT. Lợi nhuận hoạt động TTQT của NH không ngừng tăng một cách vững chắc. Đây là mục tiêu cơ bản, mục tiêu của tất cả các ngân hàng đều hướng tới (Lợi nhuận TTQT = Doanh thu TTQT - Chi phí TTQT). Để tối đa hóa lợi nhuận, các
NH thường tìm cách cắt giảm chi phí hoạt động, tăng năng suất lao động trên cơ sở áp dụng công nghệ mới và nâng cao trình độ các bộ làm công tác TTQT. Lợi nhuận càng tăng cho thấy hiệu quả hoạt động TTQT của NH càng cao.
c. Tỷ lệ lợi nhuận trên doanh thu từ hoạt động thanh toán quốc tế
m, , „ , ʌ ỉẹĩnhuợnĩTỘT
Tỷ lệ giữa lợi nhuận TTQT so với doanh thu TTQT = ...
Tỷ lệ này cho biết một đồng doanh thu do hoạt động TTQT thực hiện mang lại bao nhiêu đồng lợi nhuận cho NH kỳ này. Chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ hoạt động TTQT càng tốt và ngược lại, chỉ tiêu này càng thấp cho thấy hoạt động TTQT tại NH đó không hiệu quả.
d. Tỷ lệ doanh thu thanh toán quốc tế trên tổng doanh thu Tỷ lệ doanh thu TTQT so với tổng doanh thu = 1
Tỷ lệ này phản ánh tỷ trọng của doanh thu do hoạt động TTQT mang lại so với tổng nguồn thu từ các hoạt động kinh doanh khác của NH. Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ hoạt động TTQT chiếm ưu thế trong các hoạt động kinh doanh ngân hàng.
e. Tỷ lệ lợi nhuận so với tổng số cán bộ thanh toán quốc tế
Tỷ lệ này cho thấy năng suất lao động của một cán bộ TTQT từ đó điều chỉnh số lượng cán bộ phù hợp đồng thời nâng cao khả năng nghiệp vụ của các cán bộ thực hiện dịch vụ nhằm nâng cao năng suất cho NH.
f. Tỷ lệ rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế
Hoạt động TTQT phải thực hiện từ khâu thu nhận và xử lý thông tin đến khâu phản hồi thông tin vì lĩnh vực kinh doanh XNK vốn ẩn chưa nhiều rủi ro. Để ngày càng đáp ứng yêu cầu của KH và theo kịp tốc độ phát triển của ngoại thương, các NH phải thường xuyên hoàn thiện, đổi mới công nghệ, tổ chức tốt khâu TTQT từ trang bị thiết bị kỹ thuật đến bố trí nhân sự giúp cho việc thực hiện nghiệp vụ
diễn ra an toán, hiệu quả. Việc quản lý và kiểm tra rủi ro trong hoạt động TTQT sẽ giúp NH lường trước được các vấn đề rủi ro có thể xảy ra, từ đó giảm thiểu rủi ro, xây dựng nền tảng bền vững để phát triển dịch vụ TTQT.
g. Thời gian thực hiện giao dịch
Một sản phẩm hàng hóa dịch vụ chỉ có ý nghĩa đối với một đối tượng nhất định, tại những địa điểm cụ thể và trong một khoảng thời gian xác định. Có thể có một số sản phẩm hàng hóa dịch vụ nào đó là cần thiết với đối tượng này nhưng nó không đáp ứng được kịp thời thì sẽ trở nên vô nghĩa. Nhanh chóng và kịp thời là các khái niệm dùng để chỉ khả năng đáp ứng nhu cầu của một sản phẩm nào đó so với yêu cầu thời gian đặt ra. Trong kinh doanh, tính chính xác và kịp thời đảm bảo rút ngắn chu kỳ sản xuất kinh doanh, tăng số vòng quay vốn, thu nhanh lợi nhuận, tăng hiệu quả sản xuất kinh doanh. Trong hoạt động TTQT cũng vậy, việc thực hiện nhanh chóng kịp thời không những giúp cho NH có thể đẩy nhanh hoạt động của mình, tăng hiệu quả hoạt động của vốn mà mặt khác còn giúp cho khách hàng đáp ứng kịp thời nhu cầu của họ, từ đó giúp khách hàng đảm bảo tiến độ thực hiện hợp đồng kinh doanh của mình. Với một ngân hàng hoạt động có hiệu quả, tức là có những biện pháp hợp lý để thúc đẩy được tình nhanh chóng kịp thời thì sẽ làm cho khách hàng yên tâm hơn, tin tưởng hơn vào NH đó. hiệu quả của công tác này sẽ được nâng cao, mang lại cho ngân hàng không chỉ về mặt vật chất mà còn rất nhiều mặt khác nữa mà khó có thể tính toán được.
Để có được tính nhanh chóng và kịp thời này đối với nghiệp vụ TTQT phải chọn quy trình thanh toán nào là tối ưu nhất, tùy bạn hàng mà nên chọn phương thức thanh toán phù hợp, mỗi khâu trong quá trình nên phải được chuyên sâu để tránh những sai sót không đáng có. Điều đó không chỉ bảo đảm tính kịp thời mà còn nâng cao mức độ an toàn trong thanh toán.
Tỷ lệ số vụ khiếu nại đánh giá chất lượng TTQT của NH. Số vụ khiếu nại càng ít chứng tỏ các giao dịch TTQT được thực hiện nhanh chóng, chính xác, an toàn và hiệu quả. Ngược lại, số vụ khiếu nại tăng lên chứng tỏ chất lượng dịch vụ TTQT của NH ngày càng kém.
i. Số lượng khách hàng
Số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ TTQT cũng là một trong những chỉ tiêu đánh giá sự phát triển của dịch vụ. Bất kỳ hoạt động nghiệp vụ nào của NH muốn có doanh thu, lợi nhuận cao đều cần có lượng khách hàng lớn. Việc thu hút khách hàng sử dụng sản phẩm của NH là điều rất quan trọng, số lượng KH tăng lên đồng nghĩa với việc NH sẽ thu được nhiều khoản phí là lãi, không những thế, uy tín của NH cũng nhờ đó mà tăng lên.
Trong tổng số khách hàng tham gia dịch vụ TTQT của ngân hàng, phải kể đến lượng khách hàng có quan hệ với NH lâu năm và lượng khách hàng mới. Cơ