vừa tại Ngân hàng Phát triển Lào
50
2.2.2.1. Quy định chính sách cho vay DNNVV
Quy định chính sách cho vay: để thực hiện mục tiêu rút ngắn thời gian làm thủ tục cho vay nhằm phục vụ khách hàng nhanh chóng và đảm bảo an toàn vốn vay đòi hỏi tuân thủ nghiêm ngặt các quy định chính sách cho vay.
Sơ đồ 2.2: Quy định chính sách cho vay DNNVV
* I
Hιr0'∏g dẫn thủ tục vay vốn, tiếp nhận và kiêm tra hổ sơ vay von
Thâm định xét duyệt vay vôn, xêp hạng tín dụng khách hàng trước khi cho vay
Kiêm tra và giám sát hoạt động tín dụng trong khi cho vay
hàng cung cấp.
* Thẩm định xét duyệt vay vốn, xếp hạng tín dụng khách hàng trước khi cho vay
- Nhằm nhận diện các rủi ro có thể xảy ra trong quá trình vay vốn, sau khi nhận đủ hồ sơ vay của khách hàng, nhân viên tín dụng tiến hành thẩm
định các bước sau:
+ Kiểm tra hồ sơ pháp lý khách hàng.
+ Kiểm tra lịch sử vay trả nợ của khách hàng thông qua vấn tin trên hệ thống C IC của NHNN.
+ Kiểm tra năng lực tài chính của khách hàng, chủ yếu thông qua phân tích hồ sơ tài chính. Ngoài ra cán bộ tín dụng xuống tận doanh nghiệp để xem xét cơ sở vật chất, sổ sách kế toán có khớp đúng với thông tin khách hàng đã cung cấp.
+ Kiểm tra các tài sản đảm bảo: tài sản thế chấp phải thuộc sở hữu hợp pháp của người đi thế chấp và không có tranh chấp; tài sản thế chấp phải có giá trị,
có đủ căn cứ xác định giá trị tài sản đó theo quy định của Chính phủ, của NHNN; tài sản thế chấp, cầm cố phải có khả năng chuyển nhượng trên thị trường.
+ Thẩm định tính khả thi của phương án vay vốn: cán bộ tín dụng phải đảm bảo tính hợp pháp về mục đích sử dụng vốn, xác định nhu cầu vốn, nhu cầu xin vay của khách hàng và khả năng trả nợ đến hạn, phân tích tính khả thi dự án: thị trường tiêu thụ hàng hoá, thị trường các yếu tố đầu vào từ đó phân tích hiệu quả dự án.
- Đo lường rủi ro tín dụng: ngân hàng sử dụng phương pháp đo lường rủi ro tín dụng truyền thống qua các chỉ tiêu: tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ và tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ. Ngoài ra, ngân hàng LDB c òn thiết lập hệ thống xếp hạng rủi ro tín dụng để đánh giá khách hàng.
Việc chấm điểm tí n dụng và phân loại khách hàng được thực hiện nhằm hỗ trợ ngân hàng cho vay trong việc:
+ Phân loại để chọn lọc và phát triển ngân hàng.
+ Ra quyết định cấp tín dụng: xác định hạn mức tín dụng, thời hạn, mức lãi suất, phí dịch vụ, biện pháp bảo đảm tiền vay.
giúp ngân hàng lường trước được chất lượng khoản vay để có biện pháp xử lý
kịp thời. Nâng cao năng lực quản lý của ngân hàng trong việc cho vay, thu nợ
và xử lý rủi ro. Sau khi hoàn thành tờ trình thẩm định khách hàng, nhân viên
tín dụng trình trưởng phòng tín dụng xem xét. Nếu có vấn đề vướng mắc đề
nghị cán bộ tín dụng giải thích và bổ sung thêm, kiểm tra và thông qua nếu không còn vấn đề gì vướng mắc, sau đó trình ban giám đốc phê duyệt. C
án bộ
tín dụng phải thông báo kết quả cho khách hàng tối đa 2 ngày làm việc sau khi nhận được ý kiến của ban giám đốc.
* Kiểm tra và giám sát hoạt động tín dụng trong khi cho vay
Nguy cơ rủi ro tín dụng có thể xảy ra trong và sau khi cho vay nên cần phải kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay của khách hàng cũng như chính cán bộ ngân hàng trong quá trình vay. Hiện tại, việc kiểm tra, giám sát tín dụng sau khi cho vay tại LDB đều do cán bộ tín dụng thực hiện.
C án bộ tín dụng giám sát hầu hết các công việc như: giám sát từng khoản vay, kiểm tra hạn mức tín dụng, thường xuyên gặp gỡ khách hàng và kiểm tra sổ sách kế toán, tình hình hoạt động và tình trạng tài sản đảm bảo. Điều này nhằm hạn chế việc khách hàng sử dụng vốn sai mục đích hoặc đầu tư vào các hoạt động kinh doanh có mức độ rủi ro cao dễ dẫn đến việc họ không có khả năng trả nợ. Đây là một biện pháp quan trọng mà Ngân hàng sử dụng để phòng ngừa rủi ro tín dụng có thể xảy ra. Ngoài ra, LDB cũng quan tâm đến việc kiểm tra công tác tín dụng tại các Phò ng giao dịch. Việc kiểm tra chủ yếu là kiểm tra tình hình hoạt động tín dụng, việc chấp hành, tuân thủ quy
* Tổ chức thu hồi nợ sau khi giải ngân
Định kỳ hàng tuần, phò ng t ín dụng lập báo cáo tới Ban giám đốc về các khoản nợ đến hạn phải thu trong v ò ng 14 ngày tiếp theo kể từ ngày thông báo. Trưởng phò ng t ín dụng sẽ phân công cụ thể cán bộ t ín dụng, thường là cán bộ tín dụng quản lý trực tiếp khách hàng từ khâu cho vay lập kế hoạch thu hồi nợ trước khi khoản vay đó quá hạn phải thu. Bất kể các khoản vay nào sắp đến hạn phải thu mà cán bộ t ín dụng quản lý khách hàng đánh giá không có khả năng thu hồi đúng hạn thì cán bộ tín dụng phải báo cáo và lập kế hoạch thu hồi và xử lý nợ đối với khoản nợ đó trình Trưởng phòng, Ban giám đốc và xử lý nợ trong vò ng 3 ngày trước khi đến hạn phải thu khoản nợ đó.
Khi nhận được giấy đề nghị được gia hạn nợ của khách hàng: cán bộ tín dụng quản lý trực tiếp phải tiến hành khảo sát, đánh giá tình hình tài chính và hoạt động của khách hàng, sau đó lập tờ trình thẩm định khách hàng: phân tích tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, nguồn trả nợ, trong đó có nêu rõ lý do gia hạn nợ và đề xuất ý kiến đồng ý hay không đồng ý gia hạn nợ. Sau đó trình Trưởng phò ng và ban giám đốc xét duyệt. Nếu khoản nợ đó được phê duyệt gia hạn nợ thì được xếp vào khoản nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ c òn nếu không thì khoản nợ đó được xếp vào loại nợ quá hạn. Khâu cuối cùng là lập thư báo cho khách hàng về khoản nợ.
* Tất toán các khoản vay
Hồ sơ vay sẽ được tất toán khi khách hàng thanh toán đầy đủ vốn vay, lãi vay, và các chi phí khác có liên quan. Khi khách hàng đề nghị tất toán hợp đồng tín dụng, cán bộ tín dụng kiểm tra số dư tài khoản của khách hàng, hoàn tất thủ tục thu hồi nợ vay (gồm: toàn bộ nợ gốc, lãi và phụ phí khác), sau đó làm thủ tục thanh lý hợp đồng. Toàn bộ chu trình tín dụng được hoàn tất, khoản vay được tất toán.
xếp hạng khách hàng Phân loại nhóm nợ Nhóm nợ Quá hạn nợ Quá hạn ngoại bảng AAA,AA,A Nợ đủ tiêu chuẩn Nhóm 1 Dưới 10 ngày
2.2.2.2. Quy trình chấm điểm tín dung và xếp hang khách hàng
Đối với khách hàng doanh nghiệp: LDB xếp các khách hàng thành 10 hạng có mức độ rủi ro từ thấp lên cao: AAA, AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC, C, D.
Quy trình chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng doanh nghiêp đươc thưc hiện theo các bước sau:
Bước 1: Thu thập thông tin khách hàng.
Bước 2: Xác định ngành nghề, lĩnh vực sản xuất kinh doanh của DNVVN. Bước 3: C hấm điểm các chỉ số tài chính. C ác chỉ tiêu tài chính dùng để xếp hạng DNVVN của LDB gồm 11 chỉ tiêu thuộc 4 nhóm như sau: nhóm chỉ tiêu thanh khoản, nhóm chỉ tiêu hoạt động, nhóm chỉ tiêu cân nợ, nhóm chỉ tiêu thu nhập.
Bước 5: C hấm điểm các tiêu chí phi tài chính.
Bộ chỉ tiêu phi tài chính để xếp hạng khách hàng DN tại LDB gồm 29 chỉ tiêu thuộc 5 nhóm: khả năng trả nợ từ lưu chuyển tiền tệ; năng lưc và kinh nghiêm quản lý; tình hình và uy tín giao dịch với ngân hàng; môi trường kinh doanh và các đặc điểm hoạt động khác.
Bước 6: Tổng hơp điểm và xếp hạng DN Điểm của khách hàng DN = (Điểm các chỉ tiêu tài chính * Trọng số phần tài chí nh) + (Điểm các chỉ tiêu phi tài chính * Trọng số phần phi tài chính).
Tuy nhiên, trọng số của từng chỉ tiêu tài chính hay phi tài chính này c ò n tính đến loại hình sở hữu của DN và báo cáo tài chính có được kiểm toán hay khôngợđc ki ư ểm toán để xác định điểm tổng hợp.
Bước 7: Trình phê duyệt kết quả chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng.
Bảng 2.11: Quy định phân loại nhóm nợ đối với khách h àng là DNNVV của LDB
B, CCC,CC Nợ dưới tiêu chuẩn Nhóm 3 Từ 91 ngày đến 180 ngày Dưới 30 ngày ^C Nợ nghi ngờ Nhóm 4 Từ 181 đến 360 ngày Từ 30 ngày đến 90 ngày ^D Nợ có khả năng mất vốn Nhóm 5 Trên 360 Trên 90 ngày