-I- về quy mô của ngân hàng
Qua các nghiên cứu cho thấy, thực tế quy mô của ngân hàng có tác động 2 chiều đến RRTD cũng như hiệu quả quản trị RRTD. Hiện nay, các nghiên cứu đi theo 2 hướng:
Thứ nhất, ngân hàng có quy mô lớn thường có nguy cơ RRTD cao hơn, hiệu quả quản trị RRTD thấp hơn các ngân hàng có quy mô nhỏ. Theo lý giải thông thường, đối với những ngân hàng có quy mô lớn, đối tượng khách hàng đều là những doanh nghiệp lớn trong các lĩnh vực khác nhau, vì vậy khi xảy ra biến động thị trường, các doanh nghiệp này dễ bị tổn thất nặng nề, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh từ đó xác suất không thực hiện được nghĩa vụ tín dụng đối với ngân hàng là khá lớn. Bên cạnh đó, đối với đối tượng khách hàng này, tâm lý chung của các ngân hàng là đơn giản hóa các thủ tục tín dụng, vì vậy tạo ra lỗ hổng trong quá trình cấp tín dụng sẽ phát sinh RRTD.
Thứ hai, một số nhà nghiên cứu lại cho rằng, quy mô tín dụng ngân hàng có tác động ngược chiều đến RRTD, nghĩa là với những ngân hàng có quy mô lớn, có đầy đủ nguồn lực để xây dựng một hệ thống quản trị rủi ro tốt hơn, do đó RRTD đối với các ngân hàng này là khá thấp mang lại hiệu quả quản trị RRTD cao.
-I- Nhân tố cơ chế, chính sách của ngân hàng thương mại:
Thiếu chính sách cho vay, thiếu các tiêu chuẩn rõ ràng, việc cấp tín dụng quá tập trung, thiếu sự kiểm soát chặt chẽ, khoa học thì công tác quản trị rủi ro tín dụng sẽ không được thực hiện hoặc việc thực hiện sẽ không khả thi. Ngân hàng cần thiết phải đưa ra chính sách kiểm tra chặt chẽ trong, trước và sau khi cho vay. Bên cạnh đó, xây dựng quy trình cho vay dựa trên việc phân chia các cấp phê duyệt sẽ đảm bảo các quyết định được đưa ra một cách thận trọng, hiệu quả. Ngân hàng cũng cần xây dựng một quy trình thu nợ gốc, lãi, và các khoản phí khác phù hợp với điều khoản trả nợ. Cần thiết phải có các quy định giải quyết các vấn đề của các khoản
vay không được thực hiện và cơ chế thực hiện quyền của chủ nợ trong trường hợp việc cho vay bị tổn thất.
-I- Các quy chế, chính sách tín dụng
Hiện nay thường quy định tổng dư nợ một ngân hàng được phép đầu tư, cho vay hoặc cung cấp tín dụng khác đối với một khách hàng, một nhóm pháp nhân có liên quan nào vượt hơn một tỷ lệ nhất định tính trên tổng số vốn và dự phòng của ngân hàng đó. Trong phạm vi này, các nhà quản lý ngân hàng có thể kiểm soát được rủi ro tín dụng của cả ngành ngân hàng và từng ngân hàng để bảo đảm quyền lợi cho người gửi tiền và ngăn chặn các tình huống có thể gây ra rủi ro cho cả hệ thống NHTM. Bên cạnh đó, việc xây dựng chính sách tín dụng hợp lý không tập trung vào một ngành hay một lĩnh vực nào đó giúp cho ngân hàng thương mại phân tán được rủi ro. Ngược lại, nếu xác định chính sách tín dụng không phù hợp sẽ gây hậu quả nghiêm trọng đối với ngân hàng. Ví dụ, trong một thời gian dài các tổ chức tín dụng tập trung quá nhiều vào cho vay lĩnh vực bất động sản bởi vì ngành bất động sản trong vài năm gần đây tăng trưởng tốt. Tuy nhiên, đến thời điểm thị trường bất động sản tăng trưởng quá nóng và bong bóng bất động sản bị vỡ dẫn đến các khách hàng kinh doanh bất động sản không thể thu hồi được vốn, nhiều công ty phá sản và không còn khả năng trả nợ cho ngân hàng. Do đó, nợ xấu nợ quá hạn của ngân hàng tăng lên nhanh chóng.
-I- Quy trình tín dụng
Việc xây dựng một quy trình cấp tín dụng chặt chẽ hay không sẽ dẫn đến khả năng xảy ra rủi ro tín dụng đối với ngân hàng. N ếu các ngân hàng xây dựng một quy trình cấp tín dụng chặt chẽ và cán bộ nhân viên tuân thủ đúng theo quy trình đó thì sẽ hạn chế được rủi ro tín dụng xảy ra. Quy trình tín dụng bao gồm từ khâu tiếp nhận hồ sơ, thẩm định hồ sơ, quyết định cho vay và kiểm tra sử dụng vốn, thu hồi vốn sau khi cho vay. Để quy trình này đạt hiệu quả cần phải thực hiện chặt chẽ ở tất cả các khâu. Nếu một khâu nào đó trong quy trình được thực hiện một cách sơ sài thì sẽ ảnh hưởng tới toàn bộ quy trình và gây hậu quả xấu cho ngân hàng.
-I- về tốc độ tăng trưởng tín dụng, cơ cấu tín dụng
Tốc độ tăng trưởng tín dụng nhanh có thể tiềm ẩn chất lượng tín dụng không cao, xác suất xảy ra RRTD lớn, hiệu quả quản trị RRTD không được như mong muốn.
Cơ cấu tín dụng trong từng thời kỳ của các ngân hàng cũng ảnh hưởng đến RRTD (cơ cấu tín dụng theo ngành nghề, cơ cấu tín dụng theo đối tượng khách hàng, cơ cấu tín dụng theo thời gian.) Căn cứ vào chính sách và kế hoạch phát triển tín dụng từng năm của các ngân hàng, cơ cấu tín dụng sẽ có thay đổi. Trường hợp cơ cấu tín dụng của ngân hàng không có sự điều chỉnh cân bằng phù hợp, chẳng hạn tỷ trọng cấp tín dụng trong lĩnh vực bất động sản cao hơn trong các ngành, lĩnh vực khác hoặc chú trọng phát triển đối tượng khách hàng tín dụng doanh nghiệp lớn... thì RRTD sẽ cao hơn do nguồn vốn tín dụng chỉ tập trung vào các lĩnh vực này. Nếu xảy ra biến động lớn, ngân hàng có khả năng sẽ lâm vào tình trạng mất cân đối vốn, mất khả năng thanh khoản, làm giảm uy tín của ngân hàng. Tỷ suất lợi nhuận/vốn chủ sở hữu (ROE): Tỷ lệ ROE của ngân hàng trong một thời kỳ ở mức thấp, điều này thể hiện hiệu quả kinh doanh từ hoạt động tín dụng không cao, đây cũng chính là kết quả của công tác quản trị RRTD thực hiện không tốt, gây thất thoát nguồn vốn và làm suy giảm nguồn lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
-I- về nguồn nhân lực
Trong hoạt động tín dụng, nếu chất lượng nguồn nhân lực yếu kém, không đủ năng lực chuyên môn để thực hiện thẩm định yêu cầu cấp tín dụng của khách hàng thì RRTD phát sinh là điều không thể tránh khỏi. Điều này cũng thể hiện năng lực quản trị RRTD của mỗi ngân hàng chưa thực sự tốt. Bên cạnh đó, đạo đức nghề nghiệp của mỗi cán bộ tín dụng cũng là vấn đề cần quan tâm. Cán bộ tín dụng thiếu đạo đức nghề nghiệp, vì tư lợi có thể làm sai lệch hồ sơ xin cấp tín dụng hoặc bỏ qua, xem nhẹ các quy định cấp tín dụng đối với mỗi khách hàng cũng chính là nguyên nhân gây nên RRTD cho ngân hàng.
Ngoài những nhân tố nêu trên, theo các nghiên cứu thực nghiệm của các nhà khoa học trên thế giới và trong nước thì tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (CAR), chính
sách tín dụng của các ngân hàng trong từng thời kỳ, tỷ suất lợi nhuận/tổng tài sản (ROA)... đều có ảnh hưởng cùng chiều hoặc ngược chiều đến hiệu quả của quản trị RRTD tại các NHTM.
-I- Nhân tố công nghệ
Hiện nay, các ngân hàng đều đã trang bị hệ thống thông tin hiện đại để xây dựng các mối quan hệ trực tiếp với khách hàng, online trực tuyến với các giao dịch.Trong xu thế toàn cầu hóa và sự cạnh tranh trong lĩnh vực tài chính ngân hàng ngày càng trở nên khốc liệt, chúng ta càng thấy vai trò của công nghệ đối với hoạt động kinh doanh cũng như năng lực cạnh tranh của từng ngân hàng. Công nghệ sẽ thể hiện rất rõ giúp ngân hàng trong lĩnh vực quản trị, trong việc mở rộng sản phẩm
dịch vụ, thông qua đó, ngày càng đáp ứng được các nhu cầu khắt khe của hệ thống ngân hàng. Ngoài ra công nghệ cũng cho phép ngân hàng quản trị rủi ro tốt hơn, từ đó đưa ra các công cụ hỗ trợ để giúp ngân hàng đưa ra những quyết định đúng đắn.
1.3.3 Các nhân tố từ khách hàng
-I- Trình độ quản lý của chủ doanh nghiệp
Việc quản trị điều hành tại các doanh nghiệp chủ yếu mang tính chất quyết định đến sự thành bại của một doanh nghiệp, năng lực quản trị điều hành chủ chủ doanh nghiệp còn hạn chế, chủ yếu dựa theo kinh nghiệm, không có sự thống nhất trong hội đồng quản trị hay ban điều hành về quan điểm, mục đích, cách thức quản lý, nội bộ không đoàn kết, phân công nhiệm vụ không đúng. Đây chính là những vấn đề mà doanh nghiệp cần quan tâm khắc phục để quản trị rủi ro trong kinh doanh, trong hoạt động của mình giúp cho doanh nghiệp ngày càng phát triển.
-I- Tình hình tài chính của doanh nghiệp:
Một doanh nghiệp hoạt động tốt thể hiện ở các chỉ số tài chính, số liệu tài chính của doanh nghiệp được phản ánh trung thực, kịp thời, đúng. Tuy nhiên, thói quen ghi chép đầy đủ, chính xác, rõ rang các sổ sách, kế toán vẫn chưa được các khách hàng tuân thủ nghiêm chỉnh và trung thực đòi hỏi các doanh nghiệp phải được các cơ quan kiểm tra việc thực hiện kê khai thuế cũng như hệ thống báo cáo tài chính của doanh nghiệp cần được kiểm toán đảm bảo tính minh bạch,
đầy đủ, đúng và kịp thời giúp ngăn ngừa các rủi ro trong hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp.
-I- Các khoản tín dụng hiện tại và lịch sử của các khoản tín dụng quá khứ của doanh nghiệp
Neu hiện tại doanh nghiệp đang có các khoản vay khác và có các khoản vay tín dụng quá hạn chưa được thanh toán hay doanh nghiệp có các khoản vay tín dụng đã được thanh toán nhưng thường quá hạn phải chi trả... thì tín tin cậy của doanh nghiệp là thấp, và việc cho doanh nghiệp vay tín dụng sẽ có rủi ro cao.
-I- Khả năng tài chính doanh nghiệp
Khả năng tài chính của doanh nghiệp được căn cứ dựa vào vốn tự có, các khoản cho vay, tài sản thế chấp, người bảo lãnh...Các ngân hàng có thể đánh giá mức rủi ro tín dụng trên cơ sở xác định tỷ lệ tổng vốn cần vay của doanh nghiệp/vốn tự có của doanh nghiệp. Nếu tỷ lệ này là cao thì rủi ro tín dụng cao, và ngược lại.
-I- Tính thanh khoản
Tính thanh khoản cũng là một nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng. Dù doanh nghiệp có tình trạng kinh tế tốt nhưng nếu tính thanh khoản hay khả năng huy động tiền mặt không cao thì doanh nghiệp có nhiều khả năng phải thanh toán nợ quá hạn quy định. Điều này đồng nghĩa với việc doanh nghiệp có rủi ro tín dụng cao.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
Trong chương 1, ngoài việc hệ thống hóa cơ sở lý luận về RRTD, QTRRTD cũng như việc chỉ ra những nguyên nhân làm RRTD xảy ra, đề tài còn nghiên cứu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của NHTM. Trong điều kiện nền kinh tế luôn biến động phức tạp như hiện nay thì không những các doanh nghiệp gặp khó khăn mà ngay cả các ngân hàng cũng bị ảnh hưởng, chất lượng tín dụng ngày một giảm. Vì vậy, yêu cầu cấp thiết đặt ra đối với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hải Dương là phải tăng cường công tác quản trị RRTD hơn nữa nhằm tạo sự tăng trưởng tín dụng một cách ổn định và quản trị tốt chất lượng tín dụng. Chương 1 cũng là tiền đề để chúng ta đi vào nghiên cứu thực trạng quản trị RRTD của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hải Dương trong chương 2.
% %
CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG
2.1. Thực trạng hoạt động cho vay đối với các doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hải Dương
2.1.1 Thực trạng và triển vọng các doanh nghiệp tại địa bàn Hải Dương
Hải Dương là tỉnh ở trung tâm vùng đồng bằng sông Hồng, đóng vai trò cầu nối giữa Thủ đô Hà Nội với thành phố cảng Hải Phòng và tỉnh du lịch Quảng Ninh. Trên địa bàn tỉnh có nhiều tuyến quốc lộ đi qua như quốc lộ 5, 10, 18, 37 và 38. Nhiều dự án giao thông quan trọng nối Hải Dương với các tỉnh bạn đã và đang được tỉnh triển khai xây dựng. Vị trí địa lý thuận lợi cùng hệ thống giao thông tương đối hoàn chỉnh đang là lợi thế, cơ hội của Hải Dương trong giao lưu, trao đổi thương mại với các đỉnh tam giác kinh tế trọng điểm phía Bắc là Hà Nội - Hải Phòng - Quảng Ninh và các tỉnh lân cận.
Tình hình kinh tế xã hội tỉnh Hải Dương những năm qua:
Kinh tế tăng trưởng khá, tổng sản phẩm trên địa bàn tỉnh (GRDP) ước tăng 8,6% so với năm 2018 (KH năm tăng trên 8,5%); lĩnh vực văn hóa xã hội đạt được nhiều kết quả tích cực, các chính sách an sinh xã hội tiếp tục được quan tâm thực hiện, đời sống nhân dân từng bước được cải thiện và ổn định; an ninh - quốc phòng, trật tự an toàn xã hội được bảo đảm. Triển khai các Nghị quyết của Trung ương về sắp xếp tinh gọn tổ chức bộ máy và tinh giảm biên chế; về tiếp tục đổi mới hệ thống tổ chức và quản lý, nâng cao chất lượng và hiệu quả hoạt động của các đơn vị sự nghiệp công lập. Tổng thu nhập bình quân đầu người 27,68 triệu đồng, đạt 98,2% kế hoạch; huy động vốn đầu tư toàn xã hội khoảng 12.500 tỷ đồng, bằng 83,3% kế hoạch, chiếm 24,6% so GDP theo giá hiện hành, Kim ngạch xuất khẩu đạt 700 triệu USD, kim ngạch nhập khẩu 15 triệu USD.
Cơ cấu kinh tế:
Cơ cấu kinh tế tiếp tục chuyển dịch theo huớng tích cực, giảm tỷ trọng nông, lâm nghiệp, thủy sản, tăng tỷ trọng khu vực công nghiệp - xây dựng và dịch vụ;
Số lượng doanh nghiệp Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
Thành lập mới 1.574 1.460 1.900
Ngừng hoạt động 1.016 550 160
Doanh nghiệp còn lại 11.100 12.709 14.449
(Nguồn: Cục thống kê tỉnh Hải Dương)
Hải Duơng xuất phát từ một tỉnh nông nghiệp nhung đến nay ngoài việc phát triển nông nghiệp theo huớng Công nghiệp hóa, hiện đại hóa và đã trở thành tỉnh công - nông nghiệp. Định huớng phát triển của Tỉnh dần chuyển sang lĩnh vực công nghiệp, dịch vụ giảm tỷ trọng nông nghiệp, huớng tới phát triển bền vững.
Số luợng khách hàng doanh nghiệp mới thành lập liên tục tăng truởng qua các năm.
Hải Duơng đã phát triển mạnh về quy mô, số luợng và có sự biến đổi tiến bộ về chất. Các doanh nghiệp này giữ vai trò quan trọng trong nền kinh tế của tỉnh. Số luợng doanh nghiệp trên địa bàn tỉnh Hải Duơng liên tục tăng truởng qua các năm, hàng năm số luợng doanh nghiệp thành lập mới.
- Thu thút nguồn vốn đầu tư nước ngoài (FDI)
Hàng năm, Hải Duơng luôn có các chính sách mở cửa để thu hút nguồn vốn đầu tu nuớc ngoài. Nguồn vốn FDI đều tăng qua các năm. Năm 2019 là một năm
thành công với tỉnh Hải Dương khi thu hút đầu tư nước ngoài đạt 808,3 triệu USD, tăng 25% so với năm 2018. Trong đó, cấp mới cho 65 dự án với vốn đăng ký 461,1 triệu USD. Điều chỉnh tăng vốn đầu tư cho 30 dự án với số vốn tăng thêm 362,2 triệu USD (tăng 37,1% về số dự án và tăng gấp 2,5 lần về số vốn tăng thêm so với cùng kỳ). Tổng vốn đầu tư thực hiện ước đạt 700 triệu USD. Trên địa bàn tỉnh Hải Dương hiện có 451 dự án đầu tư nước ngoài, với tổng vốn 8.382,4 triệu USD... Năm 2019, có 12 quốc gia và vùng lãnh thổ có dự án đầu tư tại địa bàn tỉnh Hải Dương.