2.4.2.1. Hạn chế
Bên cạnh những kết quả đạt được trong công tác quản trị rủi ro tín dụng của VietinBank Hải Dương thì ngân hàng cũng còn nhiều hạn chế. Một số hạn chế chính trong quản lý rủi ro tín dụng của Chi nhánh hiện nay có thể kể đến như sau:
Thứ nhất: về quy trình, quy định:
- Hiện nay, hệ thống văn bản quy trình, quy định, chính sách tại VietinBank đa dạng về thể loại văn bản và số lượng lớn, một số văn bản chồng chéo với nhau làm cho việc cập nhật, tìm hiểu và vận dụng quy trình còn nhiều bất cập.
- Các văn bản quy trình, quy định, chính sách mang tính chất sao chép các văn bản luật nhà nước ban hành, mang tính chất định khung, khó hiểu, văn bản này được hiểu và chú thích liên quan tại một hay nhiều văn bản khác nên việc hệ thống hóa văn bản một cách rõ ràng và thống nhất gặp khó khăn. Mỗi cán bộ, người lao động có trình độ khác nhau nên với cách đọc, cách hiểu và lí giải khác nhau, vận dụng khác nhau dẫn đến kết quả khác nhau.
Thứ hai: Công tác nhận diện rủi ro tín dụng vẫn còn nhiều bất cập, mang tính chủ quan của cán bộ quản lý khách hàng.
- Chi nhánh chưa xây dựng chương trình cụ thể về vấn đề nhận diện rủi ro mà chủ yếu dựa vào văn bản hướng dẫn của Hội sở và kinh nghiệm thực tế tại Chi nhánh để thống kê, đánh giá, thậm chí dựa vào ý chí chủ quan của cán bộ quản lý khách hàng để nhận diện và đánh giá rủi ro tín dụng.
- Công tác thẩm định chưa được chuyên môn hóa, chi nhánh chưa có bộ phận thẩm định tín dụng và định giá tài sản độc lập nên có những trường hợp việc đánh giá khách hàng, định giá tài sản đảm bảo chưa phù hợp với thực tế để nâng giới hạn tín dụng cấp cho khách hàng vượt quá nhu cầu vốn thực tế.
- Ngoài ra, việc lạm dụng vào tài sản bảo đảm khi ra quyết định cho vay trong khi chưa chú trọng đúng mức tính khả thi của phương án kinh doanh làm gia tăng rủi ro trong cho vay. Tài sản đảm bảo là phương án dự phòng khi phương án kinh doanh của khách hàng gặp rủi ro, song tâm lý ỷ lại vào tài sản đảm bảo cũng là một yếu tố gây ra rủi ro vì khoản vay cần được trả bằng dòng tiền tạo ra từ phương án, dự án sản xuất kinh doanh chứ không phải từ tiền bán tài sản thế chấp. Mặt khác, ngân hàng còn có thể gặp rất nhiều khó khăn về thời gian, pháp lý trong quá trình tố tụng, xử lý tài sản đảm bảo.
- Việc xử lý tài sản thế chấp để thu hồi nợ gặp nhiều khó khăn, phải qua nhiều ban ngành, thời gian xử lý quá lâu dẫn đến giá trị tài sản bị sụt giảm. Do đó, mặc dù khoản vay có tài sản đảm bảo nhưng lại khó có khả năng thu hồi.
- Thông tin về giá thị trường của tài sản đảm bảo (nhất là quyền sử dụng đất) chưa được lưu trữ có hệ thống, việc định giá dựa vào kinh nghiệm của cán bộ và nguồn thông tin không cụ thể thiếu cơ sở, bằng chứng...,
- Nhận thức về hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của cán bộ nhân viên, người lao động còn hạn chế, chưa có những nhận thức đúng về quản trị rủi ro. Cho rằng đó là nhiệm vụ của Ban lãnh đạo chi nhánh, của cán bộ phụ trách món vay đó chứ không liên quan đến mình.
Thứ ba: Nợ quá hạn, nợ xấu có xu hướng giảm nhưng lại có tính chất phức tạp, nghiêm trọng hơn.
- Trong những năm gần đây, nợ xấu có xu hướng giảm nhưng lại có diễn biến phức tạp và tiềm ẩn những rủi ro, biểu hiện nợ nhóm 2 có xu hướng phát sinh tăng. Nợ nhóm 2 chưa phải nợ xấu nhưng đây là các khoản nợ mà khách hàng đang có dấu hiệu suy giảm khả năng trả nợ hoặc các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ trong hạn theo thời hạn nợ đã cơ cấu lại. Các khoản nợ nhóm 2 này thường tập trung chủ yếu ở các khoản vay có kỳ hạn ngắn hạn với mục đích vay vốn để bổ sung vốn lưu động nên việc quản trị rủi ro tín dụng với các khoản nợ cho vay doanh nghiệp cần được chú trọng hơn.
Thứ 4: Chưa phát huy hết được lợi thế của mình tại địa bàn trong công tác phát triển dư nợ tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp.
- Hàng năm, VietinBank Hải Dương đều có sự tăng trưởng về số lượng khách hàng, và quy mô tín dụng tuy nhiên vẫn chưa khai thác hết được dư địa của Tỉnh Hải Dương và phát huy hết được nội lực vốn có của VietinBank Hải Dương. Tại địa bàn Hải Dương có hơn 10 khu công nghiệp với quy mô từ nhỏ cho đến lớn, lượng doanh nghiệp FDI, doanh nghiệp trong nước tại các khu công nghiệp rất lớn, mà số doanh nghiệp VietinBank Hải Dương cho vay tại đây rất nhỏ, mỗi khu công nghiệp VietinBank Hải Dương chỉ tiếp cận được từ 3 đến 5 khách hàng có những khu công nghiệp VietinBank Hải Dương còn không tiếp cận được đối tác nào.
Thứ 5: Định hướng, phương hướng, kế hoạch kinh doanh, chính sách điều hành còn nhiều bất cập.
- Những năm gần đây, định hướng kinh doanh, chính sách điều hành hoạt động cho vay nói chung và cho vay doanh nghiệp nỏi riêng còn chưa có tầm nhìn dài hạn trong quản trị điều hành, thường xuyên có những thay đổi trong công tác quản trị làm cho việc cập nhật, áp dụng chính sách chưa kịp thời sẽ dẫn đến những rủi ro.
Thứ 6: Khách hàng doanh nghiệp chưa thực sự trung thành với VietinBank Hải Dương và có xu hướng chuyển ngân hàng.
Thực tế, VietinBank Hải Dương đã bị mất đi một số khách hàng chiến lược, hoặc khách hàng chuyển dịch sử dụng các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng khác (ví dụ: Công ty xi măng Phúc Sơn, Công ty cổ phần Đông Vũ, Công ty cổ phần Trường Phú...), lý do là quy trình kiểm soát hồ sơ quá chặt chẽ dẫn đến thời gian xét duyệt hồ sơ kéo dài. Bên cạnh đó, thái độ phục vụ của cán bộ tín dụng chưa tốt nên gây phật ý đối với khách hàng.
Thứ 7: Xếp hạng tín dụng nội bộ:
- Việc xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng doanh nghiệp chưa được đầy đủ và chính xác. Công tác đo lường và đánh giá rủi ro thiếu khách quan và chính xác do dữ liệu phân tích chủ yếu dựa vào thông tin khách hàng cung cấp, Báo cáo tài chính đa số chưa qua kiểm toán hoặc kiểm toán chưa đạt yêu cầu.
- Thông tin về tình hình kinh doanh sản xuất, tình hình tài chính được khách hàng cung cấp thường không kịp thời, mức độ tin cậy của số liệu khó kiểm chứng. Nguồn thông tin từ CIC về tình hình dư nợ vay của doanh nghiệp tại các tổ chức tín dụng khác, có độ trễ và phụ thuộc vào kết quả phân loại nợ của từng ngân hàng cung cấp cho Trung tâm CIC. Thiếu thông tin chuyên ngành về hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp.
- Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ hiện tại chủ yếu mang tính chất định tính, phụ thuộc quan điểm chủ quan của cán bộ quản lý khách hàng khi nhập thông tin. Nếu cán bộ quản lý khách hàng có ý định cho vay đối với khách hàng, cán bộ quản lý khách hàng sẵn sàng đánh giá cá tiêu chí xếp hạng cao hơn thực tế để dễ dàng cho vay hơn.
2.4.2.2. Nguyên nhân
Nguyên nhân chủ quan
• Thứ nhất: về quy trình, quy định
Hàng năm, Luật pháp nước Việt Nam có những sửa đổi bổ sung, ban hành những thông tư, nghị định, văn bản luật mới việc thay đổi bổ sung để phù hợp với những thay đổi này.
Các văn bản của Trụ sở chính thường do nhiều phòng ban, khối độc lập hoặc phối hợp với nhau ban hành, do đó việc quản lý, hệ thống hóa tập trung các văn bản này cũng chưa được khoa học và hiệu quả, chưa có một đầu mối chung đứng ra đảm nhận. Việc quản lý và lưu trữ văn bản, cập nhật thông tin còn mang tính chất tự chủ động ở cấp độ nhân viên mà chưa có sự hệ thống tập trung theo quy mô chi nhánh để hỗ trợ theo dõi.
VietinBank Hải Dương đang sử dụng hệ thống quản lý chung đối với khách hàng, chưa có chính sách riêng biệt cho các ngành nghề kinh doanh đặc thù và trọng điểm theo định hướng của VietinBank. Bên cạnh đó, chi nhánh vẫn giải ngân vào một số lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro cao như bất động sản, chứng khoán. Đây là những ngành nghề có tính biến động cao và tính chu kỳ. Khi thị trường bất động sản và thị
trường chứng khoán sụp đổ dẫn tới khách hàng bị thua lỗ và không có khả năng trả nợ cho ngân hàng.
Ban hành khung chính sách, văn bản mới chưa tổ chức truyền thông để giải thích những nội dung trong văn bản để toàn thể cán bộ công nhân viên, người lao động nắm được và thực thi có hiệu quả. Trong quá trình làm việc thực thi văn bản chính sách việc giải thích những nội dung vấn đề trong công văn chưa được kịp thời.
• Thứ hai: Cơ cấu tổ chức QTRR tín dụng chưa hoàn thiện
Chưa có sự phân tách giữa các bộ phận: bộ phận kinh doanh, bộ phận QTRR và bộ phận tác nghiệp. Với mô hình như hiện nay, việc cán bộ quan hệ khách hàng vừa là người tìm kiếm, vừa là người tiếp xúc khách hàng, phân tích thẩm định khách hàng, giám sát và kiểm tra khách hàng sau khi cấp tín dụng, thường thiếu khách quan và tiềm ẩn rủi ro lớn cho ngân hàng.
Sự phối hợp giữa các Phòng quan hệ khách hàng với Phòng quản lý và nợ có vấn đề và phòng Kiểm tra kiểm soát nội bộ chưa chặt chẽ trong việc phân tích tình hình tài chính, tình hình kinh doanh của khách hàng cũng như xu thế thị trường và những rủi ro tiềm ẩn.Từ đó công tác tham mưu cho ban lãnh đạo để đưa ra các quyết định cho vay chính xác, an toàn và hiệu quả còn hạn chế.
Việc xử lý nợ xấu chưa hiệu quả. Ngân hàng đã đưa ra một số biện pháp nhằm quản trị rủi ro tín dụng như việc rao bán các khoản nợ xấu và nhất là các khoản nợ xấu của các KHDN mà ngân hàng đang áp dụng hiện nay, có thể nói là không hiệu quả.
Các lĩnh vực kinh doanh có tỷ lệ dư nợ lớn như Thương mại dịch vụ, sản xuất chế biến của khối KHDN ở VietinBank Hải Dương có phát sinh nợ quá hạn khá cao và tài sản đảm bảo khó có thể trở thành nguồn thu nợ hữu hiệu trong thời gian khó khăn này do thị trường ảm đạm, trầm lắng hoặc giá giảm mạnh so với giá trị định giá khi cho vay. Vì vậy, sẽ tiềm ẩn nguy cơ gia tăng nợ xấu trong thời gian tới. Bên cạnh đó thì việc xử lý nợ xấu, thu hồi lãi và gốc còn gặp nhiều khó khăn, nguy cơ gia hạn nợ và phát sinh nợ quá hạn vẫn lớn, ngay cả đối với một số món nợ chưa đến hạn nhưng chất lượng không cao.
• Thứ ba: Thông tin tín dụng chưa được thu thập đầy đủ và chính xác
Để ngân hàng có cơ sở cấp tín dụng cũng như tăng hạn mức tín dụng cho một khách hàng thì phải cập nhật được kịp thời và đầy đủ các thông tin của khách hàng như uy tín, tình hình tài chính, tình hình hoạt động, mối quan hệ với các đối tác, tình hình quan hệ tín dụng với các ngân hàng. Nhưng thực tế tại VietinBank Hải Dương, khi tiến hành cấp tín dụng hay tăng hạn mức tín dụng cho khách hàng, cán bộ tín dụng không thực hiện vấn tin CIC để biết tình hình quan hệ tín dụng và TSĐB của khách hàng tại các tổ chức tín dụng, không phân tích tình hình tài chính của khách hàng, không thu thập những chứng từ thu nhập mới của khách hàng tại thời điểm xét hồ sơ mà lại phân tích tình hình tài chính thời điểm quá xa, không đi thực tế kiểm tra tình hình hoạt động hiện tại của khách hàng. Như vậy, kết quả thẩm định không còn chính xác, dẫn đến những quyết định cho vay sai lầm và nguy cơ phát sinh RRTD là rất lớn.
• Thứ tư: Hạn chế của hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Nhóm các chỉ tiêu chấm điểm phi tài chính của hệ thống xếp hạng tín dụng đang sử dụng khá phức tạp và có những chỉ tiêu chưa thật sát với việc đo lường nguy cơ vỡ nợ của doanh nghiệp như trình độ học vấn của người trực tiếp quản lý doanh nghiệp, tình hình cung cấp thông tin của khách hàng theo yêu cầu của ngân hàng trong 12 tháng qua.
Ngoài ra còn có nhiều tiêu chí chỉ dựa vào đánh giá chủ quan, cảm tính của Cán bộ Quan hệ khách hàng nên không phản ánh đúng mức độ tín nhiệm của khách hàng. Thực tế là có những khách hàng được cán bộ quan hệ khách hàng chấm điểm tín dụng xếp hạng AAA nhưng khách hàng vẫn phát sinh nợ xấu và không trả được nợ cho ngân hàng. Cán bộ Quan hệ khách hàng không có cơ sở hoặc thông tin hỗ trợ còn hạn chế cho đánh giá của mình như năng lực của chủ sở hữu, lý lịch tư pháp của người đứng đầu doanh nghiệp, quan hệ của ban lãnh đạo với các cơ quan chủ quản và các cấp bộ ngành có liên quan, môi trường nhân sự nội bộ của doanh nghiệp.
Trình độ chuyên môn cán bộ ngân hàng chưa đáp ứng được yêu cầu: việc thực hiện chấm điểm tín dụng sẽ do Cán bộ Quan hệ khách hàng thực hiện, họ cũng sẽ là người đánh giá tính hiệu quả của các bộ chỉ tiêu để từ đó đưa ra các kiến nghị chỉnh sửa
các chỉ tiêu và trọng số điểm nhằm hoàn thiện hơn hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, nhiều nhân viên đuợc tuyển vào thiếu trình độ chuyên môn và phân tích tài chính, chua đáp ứng đuợc yêu cầu của việc áp dụng chấm điểm tín dụng nội bộ và phân loại nợ.
• Thứ năm: Trình độ cán bộ nhân viên chưa đồng đều
Trình độ đội ngũ cán bộ nhân viên không đồng đều và số luợng cán bộ không đủ, trong khi đó số luợng khách hàng lớn nên đã xảy ra hiện tuợng chồng chéo trong công việc. Điều này dẫn đến những sai sót trong quá trình phân tích khách hàng. Chất luợng phân tích và thẩm định tín dụng còn chua cao. Công việc điều tra, thu thập thông tin còn khó khăn. Chua thực sự hiểu rõ về khách hàng, chua nắm bắt xu huớng và những biến động của ngành nghề kinh doanh và của nền kinh tế làm cho hiệu quả của việc xử lý thông tin chua cao, còn mang nhiều tính chủ quan. Cán bộ quan hệ khách hàng chua có đủ trình độ chuyên môn, hiểu biết để tiếp cận đối với những đối tác nuớc ngoài, đối với những ngành nghề mà doanh nghiệp hoạt động đặc thù.
• Thứ sáu: Công tác giám sát sau giải ngân chưa hiệu quả
Việc thực hiện kiểm tra sau khâu tín dụng của Chi nhánh Hải Duơng có đuợc thực hiện nhung còn bị xem nhẹ, thực hiện theo hình thức mặc dù ngân hàng đã thực hiện khâu thẩm định và phân tích tín dụng truớc khi cho vay tuơng đối kỹ. Đó là một sai lầm vì ngân hàng sẽ bắt đầu gặp rủi ro khi khoản cho vay đã đuợc giải ngân và quyền sử dụng đã chuyển sang phía khách hàng. Việc giám sát chỉ dừng lại ở việc kiểm tra việc sử dụng vốn vay của khách hàng, và đôi khi chỉ mang tính hình thức. Do vậy không phát hiện kịp thời các dấu hiệu rủi ro.
• Thứ bảy: Tài sản thế chấp được xem trọng hơn hiệu quả của phương án vay vốn
Khi giải quyết cho vay, yếu tố đầu tiên và quan trọng nhất mà ngân hàng cần