- Chính sách quản trị tín dụng của ngân hàng; Mô hình quản trị rủi ro rín dụng và quy trình thủ tục cấp tín dụng mà ngân hàng áp dụng. Đây là nhân tố quan trọng quyết định hiệu quả công tác quản lý RRTD. Nếu NHTM tiêu chuẩn rõ ràng, cơ chế cấp tín dụng phải nhất quán, phân tán rủi ro, mô hình tổ chức phải đồng bộ nhất quán và khâu kiểm soát phải chặt chẽ, khoa học thì công tác quản lý RRTD mới có hiệu quả. Việc tổ chức bộ máy quản lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng là nhân tố quan trọng ảnh hưởng đến công tác quản lý RRTD bởi nếu một mô hình quản lý rủi ro thiếu khoa học, lạc hậu sẽ dẫn tới những rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động tín dụng.
- Trình độ chuyên môn và phẩm chất đạo đức của cán bộ tín dụng: đây là chính là yếu tố quan trọng nhất ảnh hưởng tới công tác quản trị rủi ro tín dụng vì chính con người là chủ thế đề ra và tổ chức thực hiện các chính sách quản trị rủi ro tín dụng.
- Mức độ áp dụng công nghệ
Hệ thống thông tin hiện đại là bộ phận không thể thiếu của NHTM để quản lý được cơ sở dữ liệu của ngân hàng, cũng như cung cấp các sản phẩm,
dịch vụ ngân hàng hiện đại cho khách hàng, khách hàng có thể sử dụng các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng qua online trực tuyến mà không phải đến ngân hàng... Công nghệ tiên tiến sẽ thể hiện rất rõ giúp ngân hàng trong lĩnh vực quản lý, trong việc mở rộng sản phẩm dịch vụ và quan trọng hơn là cho phép ngân hàng có thể giảm thiểu rủi ro tốt hơn bởi các công cụ hỗ trợ.
- Tính hiệu quả của hệ thống kiểm soát nội bộ ngân hàng
Hệ thống kiểm soát nội bộ đóng vai trò quan trọng đối với công tác quản trị ngân hàng nói chung và quản lý rủi ro tín dụng nói riêng. Nó quyết định tính chính xác và tin cậy của thông tin trong nội bộ hệ thống ngân hàng.
Hệ thống kiểm soát nội bộ phải đuợc tổ chức một cách hệ thống và có su phân cấp phân quyền giữa bộ phận quản lý và bộ phận điều hành, đảm bảo tính độc lập trong hoạt động.
1.3.2. Các nhân tố khách quan
Các yếu tố này chủ yếu liên quan tới chính sách, pháp luật của Nhà nuớc về hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của NHTM. Hoạt động tín dụng của NHTM là hoạt động quan trọng của nền kinh tế, tuy nhiên lại tồn tài nhiều rủi ro. Khi rủi ro tín dụng xảy ra, chắc chắn sẽ gây ra hậu quả nghiêm trọng cho kinh tế vĩ mô. Chính vì vậy, Nhà nuớc luôn có các biện pháp, chính sách chặt chẽ để quản lý rủi ro tín dụng. Điều này giúp cho hoạt động tín dụng của NHTM đuợc lành mạnh. Quốc gia nào có nền kinh tế càng phát triển thì quản lý Nhà nuớc về hoạt động quản trị rủi ro tín dụng càng chặt chẽ. Các NHTM quản trị theo đúng thông lệ quốc tế sẽ góp phần hạn chế rủi ro.
- Tình hình kinh tế cũng có ảnh huởng đến sức mạnh tài chính của nguời đi vay và thiệt hại hay thành công đối với NH. Đối mặt với những thay đổi, điều chỉnh chính sách của Nhà nuớc là thách thức thật sự đặt cho các NH, chỉ có các chính sách quản trị rủi ro linh hoạt và hiệu quả mới giúp NH vuợt qua đuợc khó khăn này.
- Sự phát triển và hỗ trợ của các kênh cung cấp thông tin về khách hàng. Hiệu quả hoạt động của nghiệp vụ tín dụng ngân hàng và của công tác quản lý
rủi ro tín dụng phụ thuộc nhiều vào việc thu thập thông tin về khách hàng. Bất cứ ngân hàng nào cũng có những hạn chế về nhân sự, trình độ công nghệ,... để có thể thu thập thông tin về khách hàng một cách toàn diện và chính xác. Bên cạnh đó, thông tin về mỗi đối tuợng khách hàng rất đa dạng nên cần phải có sự hỗ trợ của các kênh thu thập, xử lý và cung cấp thông tin một cách chuyên nghiệp để hỗ trợ cho hoạt động quản trị của ngân hàng.
- Các yếu tố khách quan thuộc về khách hàng
Ý thức chấp hành quy trình vay vốn, ý thức trong việc sử dụng vốn vay đúng mục đích, hiệu quả của khách hàng cũng ảnh huởng tới hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng của NHTM. Khách hàng cố tình lừa đảo trong việc làm giả hồ sơ, giấy tờ, phuơng án kinh doanh để vay vốn NHTM thì cán bộ ngân hàng nếu không phát hiện ra sẽ dẫn tới thẩm định khoản vay sai lầm và phát sinh rủi ro tín dụng.
- Tính chất đặc thù của từng lĩnh vực ngành nghề và thị truờng hoạt động cũng nhu các yếu tố về năng lực tài chính, năng lực quản lý của từng đối tuợng khách hàng quyết định mức độ rủi ro tín dụng của khoản tiền vay. Vì vậy trong hoạt động quản lý rủi ro tín dụng, mỗi ngân hàng cần xem xét các đặc điểm của khách hàng để đua ra các chính sách quản trị phù hợp.
1.4. Một số kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại một số ngân hàng Việt Nam
1.4.1. Kinh nghiệm của các ngân hàng
1.4.1.1 Kinh nghiệm của Agribank
Là 1 ngân hàng có uy tín lâu năm cùng mạng luới hoạt động rộng khắp trên địa bàn, kết quả kinh doanh của Agribank những năm qua liên tục tăng truởng. Du nợ của Agribank liên tục tăng, năm 2018 tăng so với năm 2013: 73,195 triệu đồng và năm 2017 tiếp tục tăng thêm 26,650 triệu đồng. Lợi nhuận chủ yếu của Agribank là từ thu lãi cho vay, bên cạnh đó có thu lãi điều chuyển vốn KHCN (huy động KHCN > cho vay).
Trong cho vay khách hàng cá nhân, những năm qua Agribank đã tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng. Agribank nhận diện rủi ro thông qua phân tích các thông tin tài chính, phi tài chính, phân tích hồ sơ vay vốn, thông qua thẩm định thực tế và quy chế quản lý rủi ro tín dụng. Sau khi thực hiện các bước để nhận dạng rủi ro, cho thấy hiện tại 10 nguyên nhân chính gây ra rủi ro trong cho vay ngắn hạn đối với KHCN tại Agribank như sau:
- Khách hàng không có thiện chí trả nợ. - Khách hàng làm ăn thua lỗ;
- Khách hàng cố tình cung cấp thông tin sai lệch để lừa đảo ngân hàng; - Mâu thuẫn giữa người vay và người đồng trả nợ;
- Ngân hàng nhận TSĐB của bên thứ ba tiềm ẩn nhiều rủi ro và khó khăn khi xử lý TSĐB để thu hồi nợ do chủ TSĐB bất hợp tác
- Ngân hàng khi cho vay định giá TSĐB dựa trên nhu cầu của món vay chứ không phải giá trị thực tế của TSĐB, khi xử lý nợ TSĐB không đủ để thanh toán gốc, lãi cho khoản vay;
- CBTD cho vay lỏng lẽo, thiếu kiểm tra sau khi cho vay; - Thiên tai, dịch bệnh, tai nạn bất ngờ;
- CBTD không đủ năng lực thẩm định tài chính, phương án vay vốn của khách hàng, thiếu kinh nghiệm trong cho vay;
- Năng lực quản lý của ngân hàng còn kém.
Agribank đánh giá và đo lường rủi ro tín dụng đã nhận diện được ở bước nhận dạng rủi ro thông qua: Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ; Phân tích rủi ro được bắt đầu bằng cách làm sáng tỏ nguồn gốc, nguyên nhân gây ra rủi ro và khả năng thiệt hại.
Agribank cho vay theo định hướng ngành nghề của Agribank Hội sở ban hành theo từng thời kỳ, tăng cường nhận diện và xử lý nợ có vấn đề.
1.4.1.2. Kinh nghiệm tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu
Với định hướng phát triển nhóm khách hàng bán lẻ, những năm qua ACB liên tục đẩy mạnh cấp tín dụng cho KHCN. Bên cạnh việc mở rộng về quy mô
cấp tín dụng, chất lượng tín dụng cũng được ACB tăng cường kiểm soát chặt chẽ. Theo quan điểm của ACB về RRTD, RRTD của KH phải được quản lý theo nguyên tắc toàn diện, liên tục ở tất cả các giai đoạn có khả năng phát sinh RRTD, thông qua các quy định cụ thể của từng loại nghiệp vụ tín dụng. Tổ chức vận hành công tác quản trị RRTD đối với KHCN tại ACB được phân công cho hầu hết các bộ phận, từ bộ phận tiếp nhận hồ sơ cho vay, bộ phận thẩm định trực tiếp đến bộ phận kiểm soát trước và sau khi cho vay.
Quá trình nhận diện RRTD đối với KHCN tại ACB trước khi cho vay được thực hiện qua hoạt động phân nhóm KH. Kết quả phân nhóm KHCN trong nội bộ ACB được phân thành 4 nhóm: Nhóm cấp tín dụng bình thường; nhóm hạn chế cấp tín dụng; nhóm kiểm soát cấp tín dụng, nhóm không cấp/chấm dứt tín dụng.
Việc đo lường, đánh giá RRTD đối với KHCN tại ACB được thực hiện thông qua hệ thống chấm điểm tín dụng nội bộ nhưng do hệ thống xếp hạng tín dụng đối với KHCN hiện chưa hoàn thiện, hoạt động chẩm điểm tín dụng đối với KHCN chưa tuân thủ quy trình nên công tác đo lường RRTD tại ACB hiện đang áp dụng là sử dụng các tiêu chí đánh giá tình hình quản trị RRTD KHCN. Các chỉ tiêu để đo lường RRTD đối với KHCN như: Tỷ lệ xấu, tỷ lệ trích lập dự phòng RRTD, tỷ lệ xóa nợ ròng.
ACB tung ra các sản phẩm tín dụng hấp dẫn, linh hoạt, phù hợp với từng vùng, từng nhóm đối tượng cụ thể, ACB đã cải thiện tình hình, nâng cao hiệu quả KD với tốc độ nhanh, từ đó phân tán rủi ro tín dụng.
ACB triển khai áp dụng thông qua quy trình cấp tín dụng chặt chẽ qua nhiều công đoạn xử lý đảm bảo sự minh bạch giữa các bộ phận và quy định thẩm quyền trong phê duyệt tín dụng nhằm ngăn ngừa được những RRTD trong tương lai đối với những KH có nhu cầu vay vốn lớn.
Quy định về việc mua bảo hiểm cho tài sản đảm bảo và bảo hiểm của khoản vay tại ACB đối với những khách hàng có TSĐB cũng góp phần giảm thiểu được tổn thất khi xảy ra RRTD. Đối với KHCN tại ACB, mức trích lập dự
phòng để xử lý RRTD là thấp do tỷ lệ nợ xấu chiếm tỷ trọng khá thấp trong tổng dư nợ, điều này cho thấy công tác kiểm soát tín dụng trong quản trị rủi ro tại Ngân hàng rất hiệu quả.
Tài sản thế chấp đảm bảo cho đối tượng vay vốn KHCN tại ACB bao gồm quyền sử dụng đất, nhà ở, xe ô tô và thẻ tiết kiệm...nhưng tài sản thế chấp chủ yếu là quyền sử dụng đất và nhà ở.
1.4.2. Bài học kinh nghiệm
Qua kinh nghiệm của các ngân hàng trên cho thấy, để có thể quản trị rủi ro tín dụng cá nhân được tốt thì điều đầu tiên là cần có thái độ nghiêm túc trong công tác quản trị rủi ro, như vậy cần có những biện pháp sau:
Một là, nghiêm túc rà soát đánh giá lại các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng cá nhân tại ngân hàng mình, từ các nguyên nhân nào, nguyên nhân chủ yếu là gì, và từ đó rút kinh nghiệm, có định hướng phù hợp để khắc phục các nguyên nhân đó
Hai là, do hoạt động tín dụng các nhân viên phải chịu áp lực cao tuy nhiên luôn quán triệt cán bộ tín dụng không chạy theo doanh số mà không đảm bảo chất lượng tín dụng, phòng ngừa rủi ro tín dụng. Đồng thời luôn nhắc nhở đạo đức nghề nghiệp.
Ba là, đưa ra danh mục các sản phẩm tín dụng cá nhân phù hợp, vừa thích hợp với thị trường, thu hút khách hàng nhưng điều kiện cấp tín dụng phải đảm bảo, sàng lọc kỹ hồ sơ tín dụng để đảm bảo các khoản vay đều có tài sản đảm bảo, như vậy khi rủi ro tín dụng cá nhân xảy ra, ngân hàng mới có thể giảm thiểu được phần nào rủi ro tín dụng.
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP
VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG
2.1. Tổng quan về ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng
2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) được thành lập ngày 12/8/1993. Sau gần 25 năm hoạt động, VPBank đã phát triển mạng lưới lên 219 điểm giao dịch với đội ngũ gần 24.000 cán bộ nhân viên. Tính đến hết năm 2017, vốn điều lệ của VPBank đã tăng lên mức 15.706 tỷ đồng.
VPBank đang từng bước khẳng định uy tín của một ngân hàng năng động, có năng lực tài chính ổn định và có trách nhiệm với cộng đồng. Năm 2017 đã khép lại hành trình 5 năm (2012-2017) của VPBank với những dấu ấn rực rỡ về quy mô và lợi nhuận, đưa VPBank trở thành một trong những ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam.
Đặc biệt, năm 2017 là một cột mốc có tính lịch sử của ngân hàng khi gần 1,5 tỷ cổ phiếu chính thức được niêm yết trên sàn chứng khoán HOSE, thu hút sự quan tâm lớn của nhà đầu tư trong nước và quốc tế.
Sự tăng trưởng vượt bậc của VPBank thể hiện sinh động ở mức độ mở rộng mạng lưới các chi nhánh, điểm giao dịch trên toàn quốc cùng sự phát triển đa dạng của các kênh bán hàng và phân phối.
Bên cạnh đó, theo định hướng “Khách hàng là trọng tâm”, các điểm giao dịch đã được thay đổi hoàn toàn về diện mạo, mô hình và tiện nghi phục vụ. Các sản phẩm, dịch vụ của VPBank luôn được cải tiến và kết hợp thêm nhiều tiện ích nhằm gia tăng quyền lợi cho khách hàng... Tất cả đã góp phần làm hài lòng khách hàng hiện tại và thu hút thêm khách hàng mới, mở rộng tập khách hàng của VPBank cả về độ lớn và thời gian gắn bó với tốc độ nhanh chóng.
Ngân hàng luôn đi đầu thị trường trong việc ứng dụng công nghệ thông tin tiên tiến trong các sản phẩm, dịch vụ và hệ thống vận hành. Cùng với việc xây dựng
Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 Năm 2017/Năm 2016 Năm 2018/Năm 2017 Tăng/giảm +/- Tăng/giảm +/- Huy động vốn 172.43 8 199.655 219.509 27.217 15,8% 19.854 9,9% Du nợ tín dụng 158.69 6 196.673 230.790 37.977 23,9% 34.117 17,3%
môi trường văn hóa doanh nghiệp vững mạnh, hiệu quả, các hệ thống quản trị nhân sự cốt lõi đã được xây dựng và triển khai thành công tại VPBank. Bên cạnh đó, Ngân hàng đã từng bước phát triển một hệ thống quản trị rủi ro độc lập, tập trung và chuyên môn hóa, đáp ứng chuẩn mực quốc tế và gắn kết với chiến lược kinh doanh của Ngân hàng. Song song với việc thực thi những thông lệ quốc tế tốt nhất về quản trị doanh nghiệp, VPBank cũng không ngừng hoàn thiện cơ cấu tổ chức theo chính sách quản trị công ty rõ ràng và minh bạch.
Với những nỗ lực không ngừng, thương hiệu của VPBank đã trở nên ngày càng vững mạnh và được khẳng định qua nhiều giải thưởng uy tín. Riêng trong năm 2017, VPBank đã liên tiếp nhận được 20 giải thưởng trong nước và quốc tế thể hiện sự ghi nhận của các tổ chức uy tín đối với kết quả tăng trưởng ấn tượng của VPBank về mặt giá trị thương hiệu.
2.1.2. Kết quả hoạt động kinh doanh của TMCP Việt Nam Thịnh Vượng trong những năm gần đây
Giai đoạn 2016-2018, bối cảnh kinh tế thế giới nhiều biến động, kinh tế Việt Nam vẫn tăng trưởng và ổn định với nhiều điểm sáng nổi bật. Điểm sáng lớn nhất là tăng trưởng kinh tế đạt trên 7%, cao nhất trong một thập kỷ qua kể từ cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới năm 2008 với động lực chính là ngành công nghiệp chế biến- chếtạo và ngành dịch vụ. Điều đáng nói, mặc dù tăng trưởngcao nhưng lạm phát vẫn ở trong tầm kiểm soát là dưới4% và môi trường đầu tư kinh doanh không ngừng cải thiện.
Trong bối cảnh đó, VPBank đã có những kết quả kinh doanh thành công, đóng góp không nhỏ vào sự phát triển chung của ngành với việc tiếp tục tăng trưởng quy mô, kiểm soát rủi ro và chi phí hiệu quả.
Bảng 2.1. Tình hình huy động vốn và dư nợ tín dụng
(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh qua các năm)
Đối với hoạt động huy động vốn, Quy mô huy động vốnnăm 2016 là
172.438 tỷ đồng, tại thời điểm cuối năm 2017 đạt 199.655 tỷ đồng, tăng truởng