6. Kết cấu luận văn
1.3.2. Bài học đối với Vietinbank Chi nhánh Bắc Nam Định
Từ thực tiễn triển khai hoạt động quản trị rủi ro đối với các ngân hàng trên thế giới và tại Việt Nam, chúng ta rút ra bài học cho các ngân hàng thương mại Việt Nam để từ đó có thể hoàn thiện hơn công tác quản trị rủi ro hoạt động. Đó là:
- Thứ nhất, mỗi ngân hàng thương mại cần phải xây dựng một chiến
lược QTRRHĐ, hoàn thiện cấu trúc quản trị rủi ro hoạt động mà đặc
biệt là
cấu trúc tổ chức. Bộ máy giám sát rủi ro của ngân hàng cần hoạt động độc
lập, không tham gia vào quá trình tạo ra rủi ro, có chức năng giám sát và quản
lý rủi ro.
- Thứ hai, xây dựng ý thức quản trị rủi ro toàn hệ thống, lựa chọn các
lĩnh vực ưu tiên để thiết lập các chốt về kiểm soát rủi ro hoạt động. Tất
cả các
nhân viên trong ngân hàng cần phải được đào tạo để hiểu biết, tham gia
và tự
xác định
rủi ro hoạt động, xác định nguyên nhân, đánh giá các rủi ro hiện có trong tất cả các sản phẩm, hoạt động, quy trình và hệ thống của ngân hàng.
- Thứ ba, cần phải xây dựng một quy trình hướng dẫn để thu thập thêm
các thông tin tổn thất, tăng cường đối thoại với các ngân hàng bạn cũng như
ngân hàng nhà nước để chia sẻ thông tin về tổn thất, tránh tình trạng che dấu
thông tin về rủi ro hoạt động. Những thông tin cốt lõi bao gồm tổng số tiền
phục, hoàn thiện hóa các quy trình nghiệp vụ; hệ thống công nghệ thông tin phải được bảo dưỡng và cập nhật thường xuyên nhằm hạn chế tối đa các rủi ro có thể xảy ra.
- Thứ năm, hạn chế tối đa các yếu tố gây ra rủi ro hoạt động từ bên
ngoài; xây dựng các phương án cũng như các tình huống để có thể sẵn sàng
đối phó và khắc phục khi có rủi ro xảy ra. Giải pháp cơ bản đó là công nhận
rủi ro hiện hữu, chuyển đổi rủi ro cho bên thứ ba thông qua bảo hiểm, giảm
thiểu rủi ro bằng cách đo lường các rủi ro khác thông qua hệ thống kiểm soát
và hệ thống tự động nhận dạng sai sót.
Cũng như các ngân hàng khác trong hệ thống ngân hàng, Vietinbank - Chi nhánh Bắc Nam Định cũng bắt đầu có những bước đi đầu tiên trong việc xây dựng hệ thống quản trị rủi ro nói chung cũng như hệ thống quản trị rủi ro hoạt động nói riêng. Trên cơ sở kinh nghiệm của các tổ chức tài chính quốc tế và các ngân hàng trong hệ thống, Vietinbank - Chi nhánh Bắc Nam Định đúc rút được một số bài học kinh nghiệm như sau:
- Cần xây dựng chiến lược QTRRHĐ hiện đại, nhất quán, tiệm cận với với chuẩn mực quốc tế, theo Basel II.
- Hoàn thiện bộ máy tổ chức, xây dựng hệ thống giám sát độc lập, không tham gia vào quá trình cung cấp dịch vụ.
- Nâng cao năng lực chuyên môn của cán bộ nhân viên, giáo dục ý thức phòng chống rủi ro, phát hiện và đặc biệt ý thức minh bạch thông tin, sự kiện
Kết luận chương 1
Vấn đề quản trị rủi ro hoạt động của các ngân hàng trên thế giới có bề dày kinh nghiệm. Tuy nhiên vẫn không tránh được các rủi ro xảy ra. Đối với các ngân hàng thương mại ở Việt Nam, QTRRHĐ là một khái niệm còn khá mới trong những năm gần đây và ngày càng được các ngân hàng chú trọng vì tính đặc trưng khó quản trị của nó. Trong chương 1, học viên đã trình bày cơ sở lý luận về rủi ro, rủi ro hoạt động và công tác QTRRHĐ cũng như kinh nghiệm của một số tổ chức tài chính trên thế giới và các ngân hàng thương mại tại Việt Nam để từ đó rút ra kinh nghiệm cho Vietinbank. Những nội dung nghiên cứu tại chương 1 sẽ là cơ sở cho việc nghiên cứu thực tiễn công tác quản lý rủi ro hoạt động tại Vietinbank - Chi nhánh Bắc Nam Định ở chương 2.
CHƯƠNG II - THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI
NHÁNH BẮC NAM ĐỊNH
2.1. Khái quát chung về Ngân hàng TMCP Công Thương Việt
Nam - Chi
nhánh Bắc Nam Định
2.1.1. Môi trường và tiềm năng kinh doanh trên địa bàn
Điều kiện tự nhiên: Nam Định nằm ở Đồng bằng Sông Hồng, có 09 huyện trực thuộc và 01 thành phố đô thị loại 1. Với diện tích hơn 1.669 km2.
Điều kiện kinh tế - xã hội: Là địa bàn trung bình nhưng đã từ lâu chậm phát triển so với bình quân chung cả nước. Tốc độ tăng trưởng GDP 5 năm vừa qua trung bình dưới 6%. Tác động của môi trường đến chính sách kinh doanh của Vietinbank: Với việc địa phương đang tập trung phát triển cơ sở hạ tầng, công nghiệp dệt may, công nghiệp cơ khí, công nghiệp chế biến, các ngành nghề truyền thống, các phố nghề..., phát triển các dự án dịch vụ y tế, giáo dục, đòi hỏi Vietinbank cần phải tập trung xây dựng các chương trình hành động cụ thể, biến các chương trình phát triển kinh tế địa phương thành những cơ hội kinh doanh ngân hàng. Bên cạnh đó cần quan tâm nghiên cứu, đo lường những hạn chế về điều kiện tự nhiên, thiên tai gây rủi ro đến các lĩnh lực kinh doanh của khách hàng, qui mô thị trường nhỏ, mặt bằng thu nhập xã hội chưa cao, tâm lý dân cư ngại đầu tư, mức độ cạnh tranh của các ngân hàng ngày càng gay gắt... là những thách thức lớn đối với Chi nhánh Bắc Nam Định.
Đối thủ cạnh tranh tại địa bàn: Hiện nay, trên địa bàn tỉnh Nam Định có 19 ngân hàng đang hoạt động, trong đó có 16 ngân hàng thương mại cổ phần với số lượng điểm giao dịch 123 điểm.
2.1.2. Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCPCông Công
Thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Nam Định
Chi nhánh Ngân hàng Công thương Bắc Nam Định được tách ra từ chi nhánh cấp 2 trực thuộc Chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định thành Chi nhánh cấp 1 phụ thuộc Ngân hàng Công thương Việt Nam theo Quyết định số 177/QĐ-NHCT1 ngày 26/6/2006 của Chủ tịch HĐQT NHCTVN kể từ ngày 15/7/2006.
Trụ sở tại: Số 01- phố Máy Tơ - phường Trần Hưng Đạo, thành phố Nam Định, tỉnh Nam Định.
Trong thời gian gần 14 năm hoạt động, VietinBank - Chi nhánh Bắc Nam Định đã đạt được một số các thành tích đáng tiêu biểu như:
- Cờ thi đua của Thủ tướng Chính phủ vào năm 2011
- Cờ thi đua của Ngân hàng Nhà nước vào năm 2011, 2018 và 2019
- Liên tục nằm trong Top các chi nhánh có kết quả kinh doanh tốt nhất trong tỉnh từ năm 2007 đến năm 2019.
- Trong gần 14 năm hoạt động có 11 năm, đặc biệt trong đó 04 năm liên tiếp từ 2007-2019 Chi nhánh được Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam
đánh giá xếp loại Hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ.
Chi nhánh thường xuyên có cá nhân tiêu biểu được vinh danh hàng năm. Đặc biệt Giám đốc Chi nhánh được nhận Huân chương lao động hạng nhì vào năm 2016 nhân kỉ niệm tròn 10 năm tách và nâng cấp Chi nhánh.
Hoạt động của VietinBank - Chi nhánh Bắc Nam Định trong những năm qua đều hướng đến khách hàng, đáp ứng tốt nhất các nhu cầu của khách hàng giao dịch, luôn tạo những điều kiện tốt nhất để những dịch vụ của ngân
2.1.3 Tổng quan về hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP CôngThương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Nam Định trong thời gian qua Thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Nam Định trong thời gian qua
Hiện nay trong rổ các sản phẩm dịch vụ VietinBank đang cung cấp bao gồm: Tiền gửi có kỳ hạn; Tiền vay; Quản lý dòng tiền; Thẻ (bao gồm các loại thẻ dành cho doanh nghiệp và cá nhân Ban lãnh đạo doanh nghiệp gồm: Hội đồng thành viên/ Hội đồng quản trị/ Trưởng Ban Kiểm soát/ Ban (Tổng) Giám đốc/ Kế toán trưởng/ Trưởng ban tài chính doanh nghiệp); Dịch vụ ngân hàng điện tử (Bao gồm: VietinBank iPay, VietinBank eFast, SMS banking...); Tài trợ thương mại và Thanh toán quốc tế; Bảo lãnh; Mua bán ngoại tệ; Sản phẩm đầu tư (Trái phiếu...); Các sản phẩm Bảo hiểm của Công ty Bảo hiểm Vietinbank (Bảo hiểm AVIVA/Bảo hiểm VBI.). Cụ thể:
Dịch vụ huy động vốn
Tính đến 31/12/2019 tổng nguồn vốn huy động tại chi nhánh đạt 4,120 tỷ đồng, tăng 24.5% so với đầu năm. Nguồn vốn huy động VietinBank - Chi nhánh Bắc Nam Định tăng chủ yếu từ tiền gửi dân cư (2,104 tỷ đồng, chiếm 51.06% tổng nguồn vốn huy động), ngoài ra tiền gửi khác gồm Bảo hiểm xã hội và Kho bạc là 642 tỷ đồng chiếm 15.5%, còn lại là Tiền gửi Khách hàng doanh nghiệp là 442 tỷ đồng chiếm 10.7%.
Dịch vụ tín dụng cho vay
Tính đến 31/12/2019 tổng dư nợ tại chi nhánh đạt 5,300 tỷ đồng, tăng 16% so với đầu năm.
Cơ cấu dư nợ theo phân khúc khách hàng tại Chi nhánh: + Khối khách hàng doanh nghiệp: 2,067 tỷ đồng chiếm 39%
+ Khối bán lẻ (Khách hàng cá nhân và doanh nghiệp siêu vi mô): 3,233 tỷ đồng chiếm 61% tổng dư nợ.
■ Công nghiệp chê bĩỂn - 952 tỹ đông - 25.57%
■ Tbumg mại dịch vụ - 250 tỷ đong - 0.45%
25.87% ■ ' ?
■ Ngành sây dựng - 224 tỹ đong - 5,75%
M ■ Vận tãỊ kho bãi-211 tỹ đồng-5.43%
■ Nông. lãm nghiệp, thủy S ãn - ÓI tỹ đông - 1,5 7%
■ Khách sạn nhã hãng-34 tị’đổng-0,9%
<βCá nhàn, hộ gia đinh-2.104 tỹ đỏng - 54% 5.43%
--- 1.37% ■ Vo.90%
Biểu đồ 2.1: Cơ cấu dư nợ phân theo ngành kinh tế tại Chi nhánh
Năm 2019 trong hoạt động tín dụng đã đạt được những kết quả đáng khích lệ là do chi nhánh luôn bám sát định hướng tín dụng của NHCTVN để đưa ra các giải pháp cụ thể, đồng bộ phù hợp với đặc điểm doanh nghiệp, ngành nghề cũng như tình hình kinh tế của địa phương.
Dịch vụ thanh toán quốc tế và tài trợ thương mại:
Do tách ra từ chi nhánh cấp 2 trực thuộc Chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định nên toàn bộ khách hàng đã giao dịch thanh toán xuất nhập khẩu đều đang giao dịch tại Chi nhánh tỉnh Nam Định. Vì vậy, việc phát triển khách hàng mới gặp rất nhiều khó khăn. Doanh số thanh toán quốc tế và tài trợ thương mại vẫn tập trung ở một số khách hàng cũ, truyền thống. Đến 31/12/2019 là 25,802 nghìn USD, doanh số mua bán ngoại tệ là 26,269 nghìn USD.
Dịch vụ thẻ và ngân hàng hiện đại
Dịch vụ thẻ: Dịch vụ thẻ của Vietinbank được khách hàng ưa thích và lựa chọn sử dụng rộng rãi. Có 7 dịch vụ trong nhóm thẻ: thẻ ATM, thẻ ghi nợ quốc tế, thẻ ghi nợ nội địa, thẻ tín dụng quốc tế, thẻ tín dụng nội địa, thẻ đồng thương hiệu, thẻ trả trước quốc tế.
tổng số thẻ ATM lũy kế đến 31/12/2019 là 150,145 thẻ, doanh số thanh toán thẻ 141 tỷ đồng/ tháng.
+ Số lượng thẻ ATM đã kích hoạt là 32,207 thẻ, đạt 76% kế hoạch. + Chi nhánh đã lắp đặt 14 máy ATM, số lượng giao dịch bình quân tại các máy ATM là 60,000 giao dịch/tháng
+ Trong năm đã thực hiện trả lương cho 12,641 tài khoản thẻ của 128 đơn vị hưởng lương ngân sách và 8 đơn vị là doanh nghiệp.
+ Thẻ TDQT phát hành 325 thẻ, tăng so với năm trước là 193 thẻ. Thẻ TDQT mới kích hoạt là 320 thẻ, đạt 100% kế hoạch. Thẻ ghi nợ quốc tế là 346 thẻ.
+ Lắp đặt mới 29 POS (máy chấp nhận thẻ), lũy kế đến 31/12/2019 là 80 POS, doanh số thanh toán tai POS là 34 tỷ đồng đạt 61.81% KH.
Dịch vụ Ngân hàng điện tử: VietinBank iPay, VietinBank eFast, SMS banking....với nhiều tiện ích vượt trội đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng và góp phần đẩy nhanh tốc độ thanh toán, giảm áp lực giao dịch tại quầy.
2.2. Thực trạng RRHĐ tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt
Nam -
Chi nhánh Bắc Nam Định
2.2.1. Số lỗi phát sinh rủi ro hoạt động tại Ngân hàng TMCP Công
Thương
Việt Nam - Chi nhánh Bắc Nam Định
Sau gần 14 năm hoạt động tại địa bàn, cùng với sự gia tăng về qui mô tổng tài sản, mạng lưới hoạt động, số lượng nhân sự và đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ, kênh bán, hoạt động kinh doanh của Vietinbank - Chi nhánh Bắc Nam Định đạt được những thành công nhất định. Tuy nhiên Vietinbank - Chi nhánh Bắc Nam Định cũng đã và đang đối mặt với nhiều loại rủi ro tiềm
ĩ Huy động vốn ĩ07 83 46
2 Chuyển tiền 83 45 25
Thực tế trong những năm vừa qua đã xảy ra một số sự cố rủi ro liên quan đến đạo đức của cán bộ trong các nghiệp vụ tín dụng, dịch vụ, kho quỹ. Đây là loại rủi ro có tần suất xuất hiện ngày càng nhiều mặc dù đã đuợc tuyên truyền, phổ biến, thuờng xuyên nhắc nhở, cảnh báo định kỳ theo qui định.
Về các lỗi phát sinh trong quá trình thực hiện các nghiệp hàng ngày có xu huớng giảm qua các năm do Vietinbank - Chi nhánh Bắc Nam Định đã chủ động nhận diện, rà soát và khắc phục các lỗi, sai sót trong nghiệp vụ. Ngoài ra cũng phải tính đến việc NHCTVN đã chuẩn hóa các qui trình nghiệp vụ, mô hình tổ chức theo huớng chuyên môn hóa, tập trung hóa. Từ năm 2013, NHCTVN cũng đã triển khai đồng bộ các công cụ quản trị rủi ro nhằm giảm thiểu sai sót, tăng cuờng giám sát từ xa, mở rộng hệ thống báo cáo giao dịch bất thuờng, tăng tần suất báo cáo, tăng cuờng tự động hóa trong công tác thống kê lỗi,...
Tổng số lỗi năm 2018 là 517 lỗi, giảm 55% so với năm 2017, năm 2019 là 304 lỗi, giảm 58% so với năm 2018.
Bốn nghiệp vụ có số lỗi phát sinh lớn nhất qua các năm là: huy động vốn, tín dụng, chứng từ và thanh toán quốc tế. Mặc dù bốn nghiệp vụ này với số lỗi phát sinh có xu huớng giảm qua các năm, tuy nhiên vẫn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng số lỗi. Nghiệp vụ huy động vốn có số lỗi năm 2019 là 46 lỗi giảm so với 2017 là 57% (107 lỗi). Các lỗi của nghiệp vụ này phát sinh chủ yếu do các giao dịch viên hạch toán sai dẫn đến chi sai lãi cho khách hàng, tính toán sai số ngày tính lãi, ngày đến hạn,. Nghiệp vụ tín dụng có số lỗi năm 2019 là 51 lỗi giảm 71% so với năm 2017 (175 lỗi). Các lỗi nghiệp vụ này phát sinh từ các bộ phận sau: bộ phận bán hàng, bộ phận thẩm định và bộ phận hỗ trợ. Từ bộ phân bán hàng: do việc thu thập thông tin sai lệch, do đạo đức của cán bộ. Từ bộ phận thẩm định: trình độ cán bộ, sử dụng thông tin sai lệch để đưa ra quyết định, đạo đức,.. Từ bộ phận hỗ trợ: sai sót do khâu soạn thảo, tác nghiệp giải ngân, quản lý hồ sơ chứng từ,...
Bảng 2.1: Số lỗi phát sinh của Vietinbank - Chi nhánh Bắc Nam Định theo nghiệp vụ qua các năm từ 2017-2019
5 Thanh toán quốc tế 5 0 0 6 Kính doanh ngoại tệ 5 5 2 7 Nhân sự 45 ĩ7 ĩ0 8 Chứng từ 357 ĩĩ8 79 9 ATM 3 ĩ 0 ĩ0 Tài chính ĩ2 8 7 ĩĩ Thông tin khách hàng ĩĩĩ 89 67
cũng đã có sự chuyển biến mạnh qua các năm, giảm từ 357 lỗi năm 2017 xuống còn 79 lỗi năm 2019. Điều nay là do NHCTVN đã dần áp dụng công nghệ hóa, tự động hóa, giảm dần các chứng từ làm thủ công bằng tay, áp dụng các qui trình chặt chẽ, xây dựng các modul tích hợp mới trên các phần mềm quản trị nên các lỗi giảm dần do các nguyên nhân chủ quan.
Lỗi về quản lý thông tin khách hàng là nhóm lỗi chiếm tỷ trọng lớn trong tổng số lỗi. Mặc dù lỗi này không gây ra các tổn thất tức thời tuy nhiên