6. Kết cấu luận văn
3.2.3. Giải pháp nâng cao nhận thức về quản trị rủi ro hoạt động và tính tuân
tính
tuân thủ quy trình cho cán bộ nhân viên
Cần chú trọng công tác quản trị nội bộ, giúp ngân hàng chủ động nắm bắt những biến động trên thị trường, nhìn nhận được dấu hiệu rủi ro và cảnh báo sớm rủi ro. Để quản trị nội bộ tốt, ban lãnh đạo cần nâng cao nhận thức về tầm quan trọng trong QTRRHĐ của ngân hàng, thường xuyên cập nhật quá trình đánh giá rủi ro hoạt động, đặc biệt những rủi ro trong phát triển sản phẩm mới hoặc triển khai một hoạt động kinh doanh.
Phải xây dựng được ý thức, trách nhiệm quản lý rủi ro từ lãnh đạo đến nhân viên tạo nên thể thống nhất trong nhận thức và hành động, phải thực hiện một cách quyết liệt, thường xuyên. Từ đó, tạo cho cán bộ nhân viên trong toàn chi nhánh nhận thức đầy đủ về tầm quan trọng của công tác QTRRHĐ ; phải am hiểu sâu và tuân thủ nghiêm túc quy trình nghiệp vụ trong quá trình thực thi nhiệm vụ.
Việc xây dựng ý thức quản lý rủi ro và tính tuân thủ quy trình cho cán bộ phải thực hiện được thông qua một số biện pháp sau:
- Nhấn mạnh tầm quan trọng của quản lý rủi ro, coi đó là một phần của văn hóa doanh nghiệp, vấn đề sống còn của doanh nghiệp. Xây dựng
“văn hóa
quản trị rủi ro minh bạch”, tất cả các lỗi của qui trình đều phải được báo cáo
lên cấp trên để cùng đề ra giải pháp khắc phục và tạo kho dữ liệu về các dấu
hiệu, sự cố.
- Các nhân viên mới được tuyển dụng cần phải được đào tạo về nhận diện và cách ứng xử với những rủi ro thông thường như phân biệt tiền
- Thường xuyên theo dõi, giám sát, nhắc nhở nhân viên phải tuân thủ các quy trình trong quá trình tác nghiệp. Thực hiện áp dụng chế tài xử lý đối
với hành vi cố ý không tuân thủ.
- Định kỳ phải tổ chức kiểm tra kiến thức chuyên môn, quy trình nghiệp vụ đối với toàn thể cán bộ. Có hình thức thưởng phạt thích hợp nhằm
khuyến khích nhân viên phải thường xuyên trau dồi kiến thức cần thiết phục
vụ cho công việc của mình.
- Ban hành các văn bản quy định về chế tài xử lý đối với các trường họp làm phát sinh dấu hiệu rủi ro hoạt động. Xử lý nghiêm các trường
họp vi
phạm không chỉ là bồi hoàn về vật chất khi phát sinh tổn thất, không chỉ áp
dụng xử lý kỷ luật đối với cá nhân mà các chi nhánh để xảy ra rủi ro cũng
phải có trách nhiệm liên quan, do vậy mà quy định này phải có tính răn đe,
thúc đẩy các chi nhánh trực thuộc phải áp dụng triệt để các quy trình
quản lý
rủi ro.
- Tiếp tục ban hành cảnh báo rủi ro theo từng ngành, lĩnh vực, mảng hoạt
động để tăng cường nhận diện, phòng chống rủi ro.
- Thay đổi chính sách và hướng dẫn để nâng cao tính chịu trách nhiệm của nhân viên trong việc không tuân thủ qui trình.
kiện bên ngoài mang lại là hết sức cần thiết. Thường xuyên làm tốt công tác dự báo, đánh giá, phán đoán, thu thập thông tin những tác động tiêu cực từ bên ngoài để có giải pháp đối phó linh hoạt nhằm hạn chế thấp nhất những thiệt hại rủi ro.
Để hạn chế tối đa rủi ro hoạt động do tác động tiêu cực từ bên ngoài, cần phải thực hiện các biện pháp sau:
- Tuân thủ nội dung các văn bản quy phạm pháp luật, các quy định của Chính phủ và các Bộ ngành có liên quan, cũng như là của Vietinbank chi
nhánh Bắc Nam Định trong quá trình xây dựng quy chế, quy trình,
hướng dẫn
nghiệp vụ cũng như trong quá trình triển khai thực hiện.
- Để có thể thích ứng được với các yếu tố bất ngờ xảy ra trong cơ chế, chính sách của Nhà nước thì chi nhánh cần phải thường xuyên theo dõi, cập
nhật thông tin liên quan từ bên ngoài, kiểm soát được và hiệu chỉnh kịp thời
các văn bản nội bộ phát sinh tại chi nhánh.
- Các phòng nghiệp vụ phải phát huy tính sáng tạo, linh hoạt trong công tác, định kỳ phải đưa ra được các báo cáo phân tích, đánh giá tổng quan hoạt
động của nền kinh tế, xu hướng vận động và phát triển ảnh hưởng như
thế nào
đến hoạt động của đơn vị, đặc biệt là phòng tín dụng. Từ đó có những tham
mưu kịp thời trong xây dựng, điều chỉnh chính sách và chiến lược kinh doanh
- Qui định vai trò trách nhiệm, thiết lập việc cập nhật thường xuyên những thay đổi này cho ban lãnh đạo, các phòng chức năng tại Khối
Quản trị
rủi ro.
3.2.5. Giải pháp tăng cường đầu tư cơ sở vật chất đồng bộ và hiện
đại, đảm
bảo môi trường làm việc an toàn, thuận tiện
Cơ sở vật chất, trang thiết bị, công cụ lao động và môi trường làm việc là những điều kiện quan trọng đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng được diễn ra liên tục, an toàn và hiệu quả. Chính vì vậy, chi nhánh phải thường xuyên rà soát tình trạng cơ sở vật chất hiện đang quản lý để có kế hoạch đầu tư, bổ sung, thay thế hay dự phòng, đảm bảo trang bị đầy đủ cơ sở vật chất hiện đại phục vụ cho hoạt động kinh doanh. Thực hiện tốt công tác bảo hộ lao động, tạo môi trường làm việc thoải mái, thân thiện gắn với những trang thiết bị hiện đại.
- Xây dựng hệ thống thu thập dữ liệu tự động qua các phần mềm thực hiện các nghiệp vụ hàng ngày. Thông qua đó có thể tự động hóa việc thu thập
các dấu hiệu rủi ro, các lỗi, các tổn thất do các rủi ro gây ra. Trên cơ sở phần
mềm này có thể thống kê các dữ liệu quá khứ và có kế hoạch dự phòng trong
tương lai. Hiện nay việc thu thập các dấu hiệu, các lỗi, các tổn thất chủ yếu
thực hiện thủ công mất nhiều thời gian, không chính xác, bỏ qua các lỗi cho
chủ quan của cá nhân đơn vị thực hiện, giảm chi phí về thời gian, nhân lực
- Nâng cấp cơ sở hạ tầng công nghệ thông tin thông qua việc tự động hóa qui trình, bao gồm giám sát và báo cáo quản trị, giao dịch lên chi nhánh,
chấm đối chiếu số liệu, xây dựng cơ sở dữ liệu thông tin thị trường, sản phẩm
và khách hàng.
3.3. Kiến nghị
3.3.1. Kiến nghị với Chính phủ
- Chính phủ cần chỉ đạo NHNN Việt Nam nghiên cứu ban hành khung pháp lý, các tiêu chuẩn, điều kiện để các NHTM hoạt động tại Việt Nam nghiên cứu, có lộ trình chuẩn bị triển khai, áp dụng.
- Chính phủ kết hợp các mối quan hệ quốc tế để các lãnh đạo NHNN Việt Nam, NHTM đi học tập kinh nghiệm của các ngân hàng trên thế giới
thông qua việc tháp tùng các đoàn công tác của Chính Phủ hoặc mời các lãnh
đạo, chuyên gia có kinh nghiệm trong lĩnh vực này đến Việt Nam để phổ
biến, chuyển giao.
- Hợp tác với cảnh sát quốc tế trong việc điều tra tội phạm liên quan đến hoạt động ngân hàng.
3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
- NHNN Việt Nam cần nghiên cứu lộ trình áp dụng Basel II cho ngành ngân hàng.
- NHNN Việt Nam cần tuyên truyền, phổ biến về tầm quan trọng của công tác quản trị rủi ro hoạt động đến các ngân hàng trong nước và sớm ban
- Tăng cường hợp tác quốc tế, trao đổi thông tin, học hỏi kinh nghiệm về quản trị rủi ro hoạt động của các ngân hàng lớn trên thế giới.
3.3.3. Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam
Thứ nhất, vận hành hệ thống quản lý chất lượng trong các quy trình
nghiệp vụ và xây dựng hệ thống các chốt kiểm soát quan trọng. Nhận thức được tầm quan trọng trong quản lý rủi ro, Vietinbank đã từng bước xây dựng các quy trình chuẩn hóa trong từng nghiệp vụ. Tuy nhiên quá trình thực hiện còn rất nhiều vướng mắc, đã và đang cải tiến liên tục để vận hành ngày càng hiệu quả. Trong quá trình vận hành, rất khó để có thể quản lý được chất lượng của các giao dịch trong quy trình (quá trình tác nghiệp có thực hiện đúng quy trình không, thời gian thực hiện các giao dịch, những lỗi xảy ra trong các giao dịch, kết quả của giao dịch như thế nào...). Chính vì vậy mà việc tổ chức hệ thống quản lý chất lượng là yêu cầu cấp bách trong giai đoạn hiện nay. Thêm vào đó, cần xây dựng hệ thống cảnh báo các chốt kiểm soát quan trọng trong mỗi quy trình nhằm hạn chế tối đa các sự cố rủi ro xảy ra.
Thứ hai, xây dựng hệ thống quản trị rủi ro hoạt động theo thông lệ
quốc tế. Ủy ban quản lý rủi ro của Vietinbank được thành lập từ năm 2012, tuy nhiên chỉ trong giai đoạn xác định chiến lược, xác định mục tiêu, xây dựng hệ thống văn bản pháp lý, hệ thống nhận diện, đo lường, đánh giá rủi ro. Tuy nhiên, để tiệm cận với thông lệ quốc tế trên cơ sở áp dụng Basel II, cần phải triển khai các nội dung cụ thể như sau:
- Nghiên cứu xây dựng và công bố mức rủi ro có thể chấp nhận của hệ thống, trên cơ sở đó xây dựng mức rủi ro có thể chấp nhận được cho
từng dấu
hiệu rủi ro chủ yếu cho từng nghiệp vụ cụ thể.
- Xây dựng hệ thống các chỉ tiêu đo lường rủi ro chính, định lượng hóa rủi ro hoạt động theo phương pháp đo lường tiên tiến AMA mà Ủy ban Basel
đã khuyến cáo.
- Xây dựng hệ thống các biện pháp nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động. - Chuẩn hóa hệ thống kiểm soát rủi ro hoạt động.
Thứ ba, thực hiện nâng cấp, hiện đại hóa hệ thống công nghệ thông tin.
Hoạt động ngân hàng luôn đòi hỏi phải sử dụng một hệ thống công nghệ thông tin có chất lượng cao, đó cũng là tiền đề vô cùng quan trọng mang lại thành công cho các ngân hàng, là nhân tố có ảnh hưởng lớn đến chất lượng, hiệu quả công tác quản trị ngân hàng trong đó có công tác quản trị rủi ro. Chính bởi lý do đó mà Vietinbank cần phải:
- Đầu tư hệ thống công nghệ thông tin hiện đại, đồng bộ có tác dụng làm cho quá trình thực hiện nghiệp vụ được dễ dàng, thông suốt, nhanh chóng
với độ bảo mật cao, hạn chế tối đa các hành vi xâm nhập trái phép từ bên
ngoài đối với các cơ sở dữ liệu của hệ thống cũng như các sự cố làm gián
đoạn giao dịch.
- Việc đầu tư công nghệ hiện đại sẽ giúp cho ngân hàng có thể thu thập thông tin liên quan đến rủi ro trong nội bộ ngân hàng một cách chính xác,
khách quan phục vụ cho việc nhận diện và đo lường rủi ro.
- Đầu tư xây dựng hoặc mua sắm các mô hình dự báo rủi ro và ước lượng tổn thất dựa trên các phần mềm công nghệ thông tin tiên tiến để góp
tàng có tần suất thấp nhưng mức độ ảnh hưởng mang tính nghiêm trọng và có giá trị tổn thất lớn như các lỗi, sai sót và gian lận. Lợi ích trực tiếp từ việc tham gia bảo hiểm rủi ro hoạt động đó là làm giảm những giá trị tổn thất có nguyên nhân từ rủi ro hoạt động. Ngoài ra, việc tham gia bảo hiểm rủi ro hoạt động còn một số lợi ích khác như:
- Có thể sử dụng các biện pháp kiểm soát tổn thất và các dịch vụ quản lý rủi ro cung cấp từ các nhà bảo biểm.
- Có thể sử dụng các biện pháp theo dõi và điều tra từ các công ty bảo hiểm trong quá trình quản lý rủi ro.
- Chi phí và hành vi bảo hiểm sẵn có sẽ khuyến khích giảm thiểu tối đa những thiệt hại từ rủi ro hoạt động.
- Nhận thức trong quá trình quản lý rủi ro chi phối, cân nhắc việc quyết định nên chuyển, tránh hay chấp nhận rủi ro.
- Tăng vị thế của tổ chức tài chính từ việc sử dụng công cụ bảo hiểm trong công tác quản lý rủi ro.
Có thể nói, bảo hiểm là công cụ hiệu quả trong việc quản lý rủi ro hoạt động trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, nhất là trong bối cảnh hiện nay khi mà các dấu hiệu rủi ro ngày càng xuất hiện nhiều hơn, tần suất cao hơn, và mức độ ảnh hưởng cũng lớn hơn. Trên cơ sở phân tích dữ liệu tổn thất hoặc sự cố rủi ro hoạt động để quyết định phương án bảo hiểm rủi ro hoạt động phù hợp với quy mô rủi ro có thể xảy ra. Trong khuôn khổ mô hình AMA, vai trò của bảo hiểm trong hoạt động giảm nhẹ rủi ro cũng được công nhận và đề xuất tính toán ở mức 20% tổng số vốn cho hoạt động quản lý rủi ro. Chính vì vậy, để có thể sử dụng một cách tốt nhất công cụ bảo hiểm trong phòng tránh rủi ro, ngày từ bây giờ Vietinbank phải có kế hoạch tính toán phân bổ một mức vốn cần thiết cho rủi ro hoạt động.
Thứ năm, xây dựng một hệ thống kiểm soát nội bộ vững mạnh. Một hệ thống kiểm soát nội bộ vững mạnh sẽ đem lại cho tổ chức các lợi ích như: giảm bớt nguy cơ rủi ro tiềm ẩn trong quá trình hoạt động kinh doanh, bảo vệ tài sản, thông tin. đảm bảo tính chính xác của các số liệu, mọi thành viên phải tuân thủ nội quy, quy chế, quy trình hoạt động của hệ thống cũng như các quy định của pháp luật; đảm bảo hiệu quả hoạt động của hệ thống; sử dụng tối ưu các nguồn lực và đạt được mục tiêu đề ra... Chính vì vậy, việc xây dựng một hệ thống kiểm soát nội bộ vững mạnh từ trung ương đến cơ sở là hết sức cần thiết, đặc biệt là ở các chi nhánh.
- Để giảm thiểu các thao tác thủ công trong quá trình kiểm tra và lập báo cáo, Vietinbank cần phải xây dựng phần mềm kiểm toán để có thể nâng
cao được hiệu quả hoạt động của đội ngũ kiểm toán. Xây dựng các chương
trình kiểm tra, giám sát từ xa để hỗ trợ cho các cán bộ kiểm toán nội bộ nhằm
thực hiện công việc nhanh chóng, khoa học và chính xác.
- Thực hiện tiêu chuẩn hóa đối với cán bộ làm công tác kiểm tra, kiểm toán nội bộ với các tiêu chí cụ thể, quy định số lượng biên chế cho bộ phận
này dựa vào các tiêu chí như số lượng nhân sự, số chi nhánh và phòng giao
dịch, số lượng giao dịch phát sinh làm cơ sở cho các chi nhánh thực hiện.
Thứ sáu là kiện toàn hoạt động của Phòng Quản trị rủi ro hoạt động,
trực thuộc khối Quản trị rủi ro trong việc đầu mối triển khai các chiến lược, chính sách, công cụ trong việc quản trị rủi ro hoạt động.
Vietinbank cần hoàn thiện các qui định hướng dẫn thực hiện trong nội bộ hệ thống để cho việc triển khai các văn bản do Chính phủ, NHNN ban hành một cách nhanh chóng, chính xác.
Tiếp tục đẩy mạnh công tác xây dựng hệ thống tra cứu văn bản, cập nhật văn bản mới, loại bỏ các văn bản hết hiệu lực để áp dụng kịp thời các văn bản mới, không áp dụng các văn bản hết hiệu lực.
Khi xây dựng ban hành các qui trình nghiệp vụ, sản phẩm mới cần được định hướng theo các văn bản pháp luật mới nhất, tuân thủ nghiêm túc các qui định của pháp luật, Chính Phủ, NHNN, các Bộ ngành liên quan để hạn chế rủi ro về mặt pháp lý. Định kỳ, rà soát tổng hợp ý kiến của các đơn vị liên quan, cập nhật các qui định mới của pháp luật để điều chỉnh cho phù hợp.