2.3.2.1. về dư nợ
• Tổng dư nợ quy đổi VNĐ đến 31/12/2016 : 1.702 tỷ, trong đó
+ Dư nợ nội tệ đạt 1.600 tỷ đồng, giảm 20 tỷ đồng so cuối năm 2015 ( giảm 1,2% so với năm 2015), đạt 96% so với kế hoạch năm 2016.
+ Dư nợ USD đạt: 4,6 triệu USD (quy đổi VND: 97 tỷ), giảm 3,4 triệu USD so cuối năm 2015, giảm 42,5% so với năm 2015, đạt 84% so với kế hoạch năm 2016.
• Dư nợ phân theo loại cho vay:
+ Dư nợ cho vay NH đạt 740 tỷ, tăng 7.2% so với năm 2015;
+ Dư nợ cho vay TH là 320 tỷ, giảm 100 tỷ đồng tương đương 23.8% so với năm 2015 (trong đó có 50 tỷ dư nợ của ALC1),
+ Dư nợ cho vay DH là 642 tỷ, bằng 93.7% so với năm 2015;
+ Tỷ lệ cho vay trung và DH so với tổng dư nợ cuối năm 2016: 56%/Tổng dư nợ.
Nếu bao gồm khoản nợ của ALC1: tỷ lệ cho vay trung, DH chiếm khoảng 56.52%. Nếu không bao gồm khoản nợ của ALC1, tỷ lệ cho vay trung, DH chiếm 48.58%.
• Dư nợ phân theo thành phần KT:
+ Dư nợ cho vay DN năm 2016 là 1.313 tỷ đồng, chiếm 77.1% tỷ trọng trên tổng dư nợ
+ Dư nợ cho vay HSX và cá nhân năm 2015 là 389 tỷ, tương đương 22.9% trên tổng dư nợ.
• Nguyên nhân giảm dư nơ so với năm 2015:
Những tháng đầu năm 2016, lãi suất cho vay cao hơn so với các TCTD khác, do đó những KH tốt đã chuyển dần sang quan hệ tại các TCTD khác. Vào những tháng cuối năm 2016, một số gói ưu đãi lãi suất được ban hành đã tạo điều kiện tăng trưởng đối với một số KH.
+ Một số khoản vay trình vượt quyền phán quyết chưa được Agribank phê duyệt kịp thời do vướng mắc về cơ chế như Cty TNHH Anh Nguyễn 30 tỷ đồng, vướng mắc về việc tính toán số liệu như Cty CP Thủy điện Bắc Hà vay 200 tỷ đồng,...
+ Việc cho vay bằng ngoại tệ bị hạn chế phải trình NHNN. Dư nợ USD năm 2016 giảm 3,4 triệu USD so với cùng thời điểm năm 2015 là do giảm dư nợ
2,2 triệu USD công ty Vật tư Nông Sản (chuyển sang vay nội tệ năm 2016); thu nợ Cty Thanh Liêm 560 ngàn USD, XLRR Cty Biển Đông 687 ngàn USD. Chi tiết dư nợ theo các đơn vị thời điểm 31/12/2016:
ĐVT: VNĐ
3 Khuyến 39.778.962.452 20.350.000.000 60.128.962.452 % 4 ~ PGD số 3 54.791.683.834 - 54.791.683.834 84 % 5 PGD số 5 32.931.665.153 7.500.000.000 40.431.665.153 90 % 6 ^ PGD số 6 43.214.327.884 11.835.220.142 55.049.548.026 115 % 7 PGD số 7 29.792.124.559 34.992.205.06 5 64.784.329.624 112 % T PGD số 9 59.255.659.146 5.000.000.000 64.255.659.146 94 % 9 ^ PGD Tây Sơn 33.047.562.150 9.734.831.454 42.782.393.604 86 % Tổng 1.702.606.283.302
362 tỷ đồng - tương đương 20,1% tổng dư nợ). Theo chỉ tiêu giao kế hoạch của Agriank giao năm 2016, chỉ tiêu NX < 15%/tổng dư nợ, BLĐ CN xác định cùng với việc tăng trưởng tín dụng an toàn, hiệu quả thì công tác XLNX được coi là trọng
tâm, ưu tiên hàng đầu để CN từng bước vượt qua giai đoạn khó khăn hiện nay.
Ngay đầu năm 2016, BLĐ Chi nhánh đã xây dựng kế hoạch XLNX cụ thể qua việc Thành lập Tổ thu nợ chuyên trách (Giao Ông Khuất Duy Sâm - Phó TP tín dụng trực tiếp làm Tổ Trưởng ), thành lập các Tổ chuyên trách quản lý KH (trên 20 Tổ), trong đó có các thành phần của BGĐ, Trưởng phó phòng chuyên môn, quán triệt và đôn đốc tới từng các bộ nhân viên cũng như thực hiện đồng bộ các giải pháp để giảm thiểu NX cụ thể. CN đã quán triệt tới toàn thể cán bộ đồng thời tổ chức thực hiện nghiêm túc các văn bản chỉ đạo của Agribank; đôn đốc và XLNX đối với từng KH. Hàng tháng, hàng quý họp đánh giá tình hình thu hồi NX, khó khăn vướng mắc và đề xuất giải pháp khắc phục kịp thời. Tháng 6/2017, CN đã làm việc trực tiếp với Tổ chỉ đạo NX do Agribank thành lập, thực hiện và xây dựng kế hoạch chi tiết xử lý từng khoản NX qua 8 nhóm giải pháp và ký cam kết tỷ lệ NX ước tính khoảng 15%/tổng dư nợ (theo đúng kế hoạch Agribank giao năm 2016).
* Về NX:
NX thời điểm 31/12/2016 là 257.276 trđ tương đương 15,1 %/ tổng dư nợ.
Như vậy NX năm 2016 giảm so với 31/12/2015 là 104.836 triệu đồng. Cụ thể như sau:
NX đầu kỳ năm 2016 là: 362.112 triệu đồng
- NX phát sinh tăng trong kỳ là: 15.498 triệu đồng, trong đó chủ yếu tập trung vào các khoản NX phát sinh tại PGD số 5 (Nguyễn Hữu Trịnh 1,9 tỷ đồng; Nguyễn Quang Lợi 1,3 tỷ đồng...); PGD Số 6 (Nguyễn Trọng Nhân 1,9 tỷ đồng; Cty Thiên An 0,7 tỷ đồng; Nguyễn Minh Hạnh 2 tỷ đồng; ..); PGD số 9 (Nguyễn Trọng Vinh 0,7 tỷ đồng..); PGD Định Công (Hoàng Văn Giang 1,3 tỷ đồng.); và một số khoản nhỏ lẻ khác.
- NX giảm trong kỳ là : 120.334 triệu đồng (trong đó: Thu hồi nợ từ
Xử lý tài sản và thu từ các nguồn khác, . .là : 85.187 triệu đồng và XLRR: 35.147 triệu dồng).
NX cuối kỳ (31/12/2016) là: 257.276 triệu đồng * Thu hồi nợ đã XLRR:
Bảng 2.3 : So sánh kết quả xử lý nợ xấu 2015 - 2016 tại CNTL
33.739
Dư nợ XLRR bán VAMC 51.683 44.131 -
7.552
-14%%
2 Dư nợ bán cho VAMC 305.249 286.775 -
18.474
-6% 3 Thu hồi nợ đã XLRR 66.862 84.708 - 8.044 90% 17.846 26%
Dư nợ XLRR thông thường 61.646 76.956 15.310 24%
Dư nợ XLRR bán VAMC 5.216 7.752 2.536 48%
3 2 Tây Sơn 264,320,00 0 42,121,570 Định Công 157,000,00 0 - PGD Số 3 63,000,00 0 - Nguyễn Khuyễn 45,000,00 0 - PGD Số 5 - - PGD Số 6 - - PGD Số 7 2,000,000 - PGD Số 9 10,000,00 0 - Tổng 72,737,241,75 3 4,219,118,032 TỔNG GỐC + LÃI 76.956.359.785
“ Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2016 tại CNTL ”
Tính đến thời điểm 31/12/2016 số tiền thu nợ đã XLRR toàn CN (bao gồm cả gốc và lãi) là: 76.956 triệu đồng (trong đó thu gốc là: 72.737 triệu đồng và lãi là 4.219 triệu đồng). Số nợ thu hồi XLRR trên chưa bao gồm 7.752 triệu đồng thu hồi XLRR đối với nợ bán VAMC (do theo kiến nghị của kiếm toán cuối năm phải chuyển về Agribank theo dõi, chỉ được tính vào thu nhập khi tất toán trái phiếu).
Theo kế hoạch TW giao năm 2016 về thu hồi nợ đã XLRR năm 2016 của CN là 85 tỷ đồng. Như vậy, đến 31/12/2016 số tiền thu hồi nợ XLRR đạt 90% kế hoạch TW giao, cao hơn trung bình chỉ tiêu trung bình toàn ngành là
70,95%/KH.
Việc thu hồi nợ XLRR chưa đạt kế hoạch Agribank giao là do khoản thu nợ từ bán tài sản nhà máy Xi măng Thanh Liêm (20 tỷ đồng) do Công ty Thành Thắng chuyển trả theo kế hoạch xây dựng từ đầu năm dự kiến thu vào nợ ngoại bảng, nhưng theo kiến nghị của Đoàn Kiểm toán NN CN đã thực hiện thu nợ số
tiền 20 tỷ trên vào khoản nợ nội bảng của Cty Thanh Liêm. Nếu tính thu nợ số tiền trên vào nợ ngoại bảng thì số tiền thu nợ XLRR năm 2016 sẽ là 96.956 triệu đồng vượt kế hoạch 114%/KH Agribank giao.
Về số thu tuyệt đối cũng là cao khi theo báo cáo chuyên đề của Trung tâm PNXLRR thì một số CN có số thu tuyệt đối cao kể đến chủ yếu là ở các tỉnh như Đồng Nai 129 tỷ đồng, Sóc Trăng 92 tỷ đồng, Cà Mau 83 tỷ đồng, Thanh Hóa 77 tỷ đồng...Tại khu vực Hà Nội tổng thu XLRR thông thường cả gốc và lãi là 562.243 tỷ đồng, trong đó chỉ có 3 CN/34 CN tại địa bàn HN có số thu tuyệt đối > 70 tỷ đồng là Thăng Long 76.956 tỷ đồng, Tây HN 74.847 tỷ đồng; Hà Nội 73.333 tỷ đồng...Chi tiết số thu hồi nợ đã XLRR theo phòng cụ thể như sau:
Bảng 2.4: Ket quả xử lý nợ xấu năm 2016 chi tiết tại từng Phòng giao dịch trực thuộc CNTL
Công ty CP Thép Thuận Phát Trung tâm 13.765 8.488 "2 Công ty TNHH Phương Nam Trung tâm 75.664 1.650
~3 Công ty TNHH SX&DVTM Nam Anh Trung tâm 4.543 3.443 “4 Công ty CP Tổng Bách Hóa Trung tâm 10.491 858 ^5 Công ty TNHH Yến Thanh Trung tâm 32.492 3.227
^^6 Vũ Thị Minh Phương PGD số 6 950 40
^7 Nguyễn Minh Tuấn PGD số 6 539 8
^8 Công ty TNHH MTV TM&DL Hải Nguyên PGD Số 5 726 726 ^9 Công ty TNHH Tiến Phong Trung tâm 66.804 361
Tổng 18.800
“ Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2016 tại CNTL ”
* Nợ đã bán VAMC:
- Kế hoạch Agribank giao cho CN thu hồi nợ đã bán cho VAMC là 55.595
triệu đồng.
- Thu nợ bán nợ VAMC (iterm code 01 và 02) đến 31/12/2016: Gốc là 18.800
triệu đồng và lãi là 1.731 triệu đồng, đạt 33,8%/kế hoạch năm (trong đó tất toán trái phiếu /trước hạn đối với 03 khoản nợ của Cty Thuận Phát - 8.488 triệu đồng và Cty Nam Anh - 3.442 triệu đồng, Cty Hải Nguyên - 726 triệu đồng, ,...). Cụ thể như sau:
Bảng 2.5 : Kết quả bán nợ VAMC năm 2016 tại CNTL
thông thường 24.659 30.000 204 92.281 1. Dự phòng cụ thể 17.873 30.000 204 37.11 4 85.191 17.873 30.000 204 720 35.000 Trích bổ sung Tliêm 1.393 Trích bổ sung theo KTNN 2. Dự phòng chung 6.786 - - 303 7.089 II. Bán nợ VAMC 24.849 1. Bán nợ 2015 - 225 12.488 - 12.713 Nợ đến hạn tháng 6 225 Nợ đến hạn tháng 7 949 Nợ đến hạn tháng 8 2.102 Nợ đến hạn tháng 9 9.437 2. Bán nợ 2013, 2014 12.13 5 12.135 TỔNG TRÍCH LẢP~ THÔNG THƯỜNG VÀ BÁN NỢ 2016 117.130
III. Hoàn TLDP trong
năm 17.873
Hoàn DPCTALCI
“ Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2016 tại CNTL ”
Việc CN chưa hoàn thành được kế hoạch thu hồi nợ bán VAMC bởi trong kế hoạch xây dựng từ đầu năm 2016 xây dựng thu hồi nợ từ xử lý tài sản là Tàu Moring Viship số tiền 19 tỷ đồng. Tuy nhiên năm 2016 mặc dù đã có công văn chấp thuận của Tổng Giám đốc Agribank, Agribank CNTL đã 03 lần yêu cầu thu hồi tài sản để xử lý nhưng KH không hợp tác bàn giao tài sản (hiện tàu Cty đang cho thuê theo hình thức thuê tàu trần với giá 560 tr.đồng/tháng - số tiền thu nợ phân chia cho 4 đơn vị tổng là 350 tr.đồng). Ngoài ra khoản nợ công ty Bách Hóa cũng xây dựng kế hoạch thu hồi hết khoản nợ là 10 tỷ đồng nhưng chưa xử lý được, Công ty cam kết sẽ thanh toán toàn bộ khoản nợ trong năm 2017. Và một số khoản bán nợ tại các Phòng giao dịch như P6, Phòng Định Công việc xử lý tài sản đòi hỏi thời gian kéo dài do đó chưa thực hiện thu nợ được theo đúng kế hoạch.
* về trích lập DP và XLRR
• TLDP thông thường: 92 tỷ đồng
- TLDP cụ thể: 85 tỷ đồng - TLDP chung: 7 tỷ đồng
• TLDP bán nợ VAMC: 25 tỷ đồng
- Trích lập trái phiếu bán nợ năm 2013, 2014: 12 tỷ đồng
- TLDP bán nợ năm 2015: 13 tỷ đồng
⅜ Tổng số thực hiện trích lập năm 2016 là 117 tỷ đồng (vượt 125%/KH xây dựng năm 2016 là 52 tỷ đồng). Chi tiết như sau:
Bảng 2.6 : Kết quả trích lập DPRR năm 2016 tại CNTL
1.520 triệu đồng 1.339 triệu đồng 1.198 triệu đồng 4.500 triệu đồng 574 triệu đồng 249 triệu đồng
- Số dư nợ nợ gốc XLRR đến thời điểm 31/12/2016: 923.978 triệu đồng
- Số dư nguồn DPCT còn đến thời điểm 31/12/2016: 63.095 triệu đồng
- Số dư nguồn DPC còn đến 31/12/2016: 10.057 triệu đồng
- Số tiền XLRR năm 2016: 35.147 triệu
đồng (trong đó XLRR Cty Biển Đồng 33.076 triệu đồng và KH Lưu Văn Hồng 2.071 triệu đồng).
* về công tác MGL:
Trong năm 2016, thực hiện MGL cho 6 KH (02 KH cá nhân và 4 KH DN) với tổng số tiền MGL là 9.380 triệu đồng.
+ Cty Thanh Liêm: + Cty TNHH Nam Anh: + Cty CP Chế biến gỗ: + Cty CP 873:
+ Nguyễn Kim Dung: + Nguyễn Thị Kim Oanh:
* Đạt được những kết quả như trên là do trong năm 2016, CN đã thực hiện đồng bộ và quyết liệt các giải pháp như:
- CN tiến hành giao chỉ tiêu kế hoạch tăng trưởng dư nợ tới từng đơn vị, phòng giao dịch phấn đấu mục tiêu tăng trưởng dư nợ tối thiểu đủ để bù đắp dư nợ nợ XLRR, dư nợ bán VAMC và NX thu hồi.
- Đã phối kết hợp với Tổ chỉ đạo NX do Agribank, để đánh giá, có phương án cụ thể và đôn đốc trả nợ tới từng KH.
- Hàng tháng, ngoài công tác giao ban chung toàn CN, Giám đốc còn triển khai họp về tín dụng, phân tích từng khoản NX - nợ tiềm ẩn rủi ro, phân công rõ người rõ việc trong việc xử lý đối với từng khoản nợ. Cụ thể như:
- Thông báo số 52/CNTL-TD ngày 15/01/2016 về triển khai nhiệm vụ quý I/2016.
nợ đã bán cho VAMC.
- Thông báo số 245/CNTL-TD ngày 16/03/2016 về việc xây dựng phương án thu hồi NX theo chỉ đạo của Agriank.
- Thông báo số 344/CNTL-TD ngày 11/4/2016 về triển khai nhiệm vụ quý II/2016.
- Thông báo số 429/CNTL-TD ngày 29/04/2016 về triển khai công tác tín dụng theo Chỉ thị 01 và 02/NHNN.
+ Thông báo số 460/CNTL-TD ngày 09/5/2016 về triển khai công tác tín dụng.
+ Thông báo số 554/CNTL-TD ngày 07/06/2016 về việc thực hiện các giải pháp kiểm soát NX, nợ tiềm ẩn rủi ro.
+ Ngày 14/04/2016, Giám đốc đã triệu tập cuộc họp đánh giá kết quả thu hồi NX, nợ XLRR 6 tháng đầu năm 2016 và kế hoạch triển khai 06 tháng cuối năm trong toàn CN. Sau đó đã ra thông báo số 733/CNTL-TD ngày 21/07/2016 về việc triển khai biện pháp thu hồi nợ cụ thể sau cuộc họp đánh giá trên.
+ Thông báo số 810/CNTL-TD ngày 11/08/2016 về việc triển khai nhiệm vụ tháng 8, 9/2016 và một số công tác chuẩn bị cho quý IV/2016.
+ Thông báo số 1276/CNTL-TD ngày 24/10/2016 và thông báo số 1291/CNTL-TD ngày 28/10/2016 về việc thực hiện mục tiêu, kế hoạch kinh doanh và triển khai quyết liệt giải pháp xử lý thu hồi nợ các tháng cuối năm 2016.
- Thường xuyên họp Tổ xử lý thu hồi nợ xấu, có kế hoạch phân công cán bộ quản lý, theo dõi, kiểm tra, đôn đốc và giao chỉ tiêu xử lý thu hồi NX, nợ đã XLRR, nợ đã bán cho VAMC đến từng khách hàng.
2.3.2.3 Đánh giá những mặt tồn tại trong hoạt động XLNX tại CNTL năm 2016
Trên cơ sở những kết quả nhất định đã đạt được năm 2016, công tác XLNX thu hồi nợ còn thấp . Nguyên nhân là do:
• Nguyên nhân khách quan:
+ Một số khoản vay đã khởi kiện ra tòa án nhưng gặp khó khăn như khi tòa triệu tập bị đơn và các bên liên quan để giải quyết, chủ tài sản không hợp tác nên TA chưa thể giải quyết, kéo dài thời gian như: DN TN XD Trường Sơn..
+ Các KH có TSBĐ, nhưng khi xử lý tài sản thì không hợp tác bàn giao TSBĐ như Cty CP Vận tải biển Viship, Cty Tiến Phong...
+ Cơ chế MGL còn nhiều vướng mắc khi xem xét các điều kiện để MGL theo đúng văn bản quy định như: mức phán quyết thấp, hồ sơ chứng minh về tổn thất tài sản, khó khăn tài chính, ... nên gặp khó khăn khi thực hiện MGL đối với các KH XLRR > 5 năm dẫn đến việc chưa thực sự tạo điều kiện cho KH và khó thu hồi nợ.
+ Về tăng trưởng tín dụng:
Những tháng đầu năm 2016, lãi suất cho vay cao hơn so với các TCTD