PHẦN I MỞ ĐẦU
PHẦN II NỘI DUNG NGHIÊN CỨU
2.1. Tổng quan về Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh TT-Huế
2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển
Tháng 03 năm 1995, Quỹ cho vay ưu đãi hộ nghèo được thiết lập với số vốn ban đầu là 432 tỷ đồng (Ngân hàng nhà nước Việt Nam 100 tỷ đồng, Ngân hàng ngoại thương Việt Nam 200 tỷ đồng và NHNo&PTNT Việt Nam 132 tỷ đồng). Quỹ được thiết lập trên cơ sở tự nguyện, cho hộ nghèo vay không cần tài sản thế chấp, ưu đãi về lãi suất và thời hạn cho vay, các bên góp vốn khơng nhằm mục đích kinh doanh. NHNo&PTNT Việt Nam được giao quản lý, bảo toàn vốn và cho vay đối với hộ nông dân nghèo có khó khăn về vốn để phát triển sản xuất. Hoạt động của quỹ rất có hiệu quả, nhưng cịn mang nặng tính chất bao cấp. Quỹ vẫn hoạt động trên một phạm vi hẹp, việc huy động vốn không được thực hiện trực tiếp mà phải thông qua NHNo&PTNT nên gặp nhiều hạn chế, địi hỏi phải có một tổ chức đủ lớn, đáng tin cậy để mở rộng hoạt động cho vay. Đó là lý do Ngân hàng Phục vụ người nghèo (NHNg) ra đời. NHNg được thành lập theo quyết định số 525/QĐ-TTg ngày 31 tháng 8 năm 1995 của Thủ tướng Chính phủ và quyết định số 230/QĐNH5 ngày 01 tháng 09 năm 1995 của Thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam. Việc thành lập NHNg đã tạo ra kênh tín dụng dành cho đối tượng là hộ nghèo được vay vốn với lãi suất và các điều kiện tín dụng ưu đãi, góp phần nâng cao hiệu quả giảm nghèo bền vững. Tuy nhiên, do nguồn lực tài chính cho các hoạt động tín dụng chính sách cịn rất hạn chế, lại bị phân tán bởi nhiều định chế tài chính - tiền tệ; sự thiếu minh bạch giữa tín dụng chính sách với tín dụng thương mại đã tác động tiêu cực tới hiệu quả của hoạt động tín dụng thương mại theo nguyên tắc thị trường và hiệu quả giảm nghèo trên diện rộng.
Nhằm triển khai thực hiện Nghị quyết Đại hội Đảng lần thứ IX, Luật các tổ chức tín dụng năm 1997 và Nghị quyết kỳ họp thứ 6 Quốc hội khóa X về việc hồn
TRƯỜ NG ĐẠ I HỌ C KINH TẾ HU Ế
thiện tổ chức hoạt động của loại hình Ngân hàng chính sách, tách tín dụng chính sách ra khỏi tín dụng thương mại, ngày 04 năm 10 năm 2002 Chính phủ đã ban hành Nghị định số 78/2002/NĐ-CP về tín dụng đối với người nghèo và các đối tượng chính sách khác, tạo cơ sở pháp lý cho mơ hình NHCSXH ra đời. Cùng ngày, Thủ tướng Chính phủ đã ký quyết định số 131/2002/QĐ-TTg thành lập NHCSXH, trên cơ sở tổ chức lại NHNg. Với sự kiện này, lịch sử phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam chính thức được chứng kiến sự hình thành một định chế tài chính tín dụng đặc thù của Nhà nước, nhằm chuyển tải vốn tín dụng ưu đãi đến hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác, góp phần thực hiện mục tiêu quốc gia về giảm nghèo và các mục tiêu chính trị - kinh tế - xã hội.
NHCSXH là tổ chức tín dụng nhà nước, hoạt động khơng vì mục tiêu lợi nhuận, được Nhà nước đảm bảo khả năng thanh toán, tỷ lệ dự trữ bắt buộc bằng không phần trăm, không phải tham gia bảo hiểm tiền gửi, được miễn thuế và các khoản phải nộp ngân sách nhà nước. Vốn điều lệ ban đầu là 5.000 tỷ đồng và được bổ sung hàng năm theo quy mô hoạt động. NHCSXH được huy động vốn của các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước; tiếp nhận nguồn vốn từ ngân sách trung ương và địa phương, các nguồn tài trợ của các tổ chức, cá nhân để cho vay ưu đãi đối với hộ nghèo và các đối tượng chính sách. NHCSXH có hệ thống thanh toán nội bộ và tham gia hệ thống liên ngân hàng trong nước; thực hiện các dịch vụ ngân hàng về thanh toán ngân quỹ, nghiệp vụ ngoại hối, phù hợp khả năng và điều kiện thực tế. NHCSXH được ngân sách nhà nước cấp bù chênh lệch lãi suất và phí quản lý đối với các khoản cho vay theo Nghị định số 78/2002/NĐ-CP ngày 04/10/2002 của Thủ tướng Chính phủ về tín dụng đối với người nghèo và các đối tượng chính sách khác. Mơ hình tổ chức quản lý của NHCSXH có tính đặc thù, khác với mơ hình quản lý của các NHTM, đó là có sự tham gia quản trị ngân hàng của đại diện các cơ quan quản lý nhà nước, các tổ chức chính trị - xã hội từ trung ương đến địa phương. Cụ thể là tham gia Hội đồng quản trị và Ban đại diện Hội đồng quản trị các cấp, nhằm hoạch định chính sách tạo lập nguồn vốn, chính sách đầu tư; xác định đối tượng thụ hưởng chính sách tín dụng trong từng thời kỳ.
TRƯỜ NG ĐẠ I HỌ C KINH TẾ HU Ế
NHCSXH tỉnh TT-Huế trực thuộc NHCSXH Việt Nam, được thành lập theo quyết định số 50/QĐ-HĐQT ngày 14 tháng 01 năm 2003 của Chủ tịch Hội đồng quản trị NHCSXH và khai trương đi vào hoạt động từ 30 tháng 05 năm 2003.
Tên giao dịch: Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh TT-Huế
Địa chỉ: 49 Nguyễn Huệ, Vĩnh Ninh, Thành phố Huế, Thừa Thiên Huế Điện thoại: +84.234 3829 629 Fax: +84.234 3829 629
Website:http://vbsp.org.vn
Hình 2.1. Logo Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam
Nguồn: Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam
NHCSXH tỉnh TT-Huế thực hiện cho vay hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác với lãi suất ưu đãi, hoạt động không vì mục đích lợi nhuận nhằm giảm nghèo, ổn định xã hội và từng bước đưa Việt Nam ra khỏi danh sách các nước đang phát triển có thu nhập thấp.
Qua 15 năm hoạt động, được sự quan tâm chỉ đạo của cấp uỷ, chính quyền địa phương, sự phối hợp có hiệu quả của các tổ chức chính trị xã hội, tập thể cán bộ nhân viên NHCSXH tỉnh TT-Huế đã có nhiều cố gắng, nỗ lực vượt qua mọi khó khăn, thách thức, từng bước xây dựng chi nhánh ngày càng lớn mạnh; tổ chức triển khai các chương trình tín dụng cho vay đối với các hộ nghèo và các đối tượng chính sách đạt hiệu quả; tạo nền tảng cho chi nhánh phát triển trong những năm tiếp theo.
Đến nay, NHCSXH tỉnh TT-Huế đã có bộ máy tổ chức ổn định với trụ sở chính tại 49 Nguyễn Huệ, Vĩnh Ninh, thành phố Huế, Thừa Thiên Huế, gồm có 5 phòng nghiệp vụ và 8 Phòng giao dịch tại các huyện, thị xã. Đến nay, NHCSXH
TRƯỜ NG ĐẠ I HỌ C KINH TẾ HU Ế
tạo điều kiện thuận lợi cho hộ nghèo và các đối tượng chính sách trong quan hệ giao dịch với ngân hàng, NHCSXH tỉnh TT-Huế đã tổ chức 152 điểm giao dịch tại 152 xã, phường, thị trấn. Ban đại diện HĐQT NHCSXH tỉnh và cấp huyện được thành lập cùng lúc với việc khai trương đi vào hoạt động gồm có 129 người, trong đó cấp tỉnh là 13 người; cấp huyện, thị xã, thành phố là 116 người. Ban đại diện HĐQT tỉnh và huyện đã tổ chức họp theo định kỳ, có chương trình làm việc, kiểm tra, chỉ đạo hoạt động của NHCSXH cùng cấp trong việc thực hiện các chương trình tín dụng ưu đãi.
2.1.2. Cơ cấu tổ chức
Sau 15 năm thành lập và đi vào hoạt động, NHCSXH tỉnh TT-Huế đã kế thừa, xây dựng và phát triển trên nền tảng của mơ hình tổ chức Ngân hàng Phục vụ Người nghèo với phương châm: Tổ chức bộ máy quản lý, điều hành gọn nhẹ, tiết kiệm chi phí, xã hội hố hoạt động tín dụng chính sách để “dân biết, dân bàn, dân
làm, dân kiểm tra”, đảm bảo vốn tín dụng chính sách của Chính phủ được quản lý
chặt chẽ, cho vay đúng đối tượng được thụ hưởng.
Sơ đồ 2.1. Cơ cấu tổ chức NHCSXH tỉnh TT-Huế CÁC PGD HUYỆN
- Hội sở tỉnh (TP.Huế) - Tx.Hương Thủy - Tx.Hương Trà - Huyện A Lưới - Huyện Nam Đông - Huyện Phong Điền - Huyện Phú Lộc - Huyện Phú Vang - Huyện Quảng Điền
CÁC TỔ TK&VV PHỊNG CHUN MƠN NGHIỆP VỤ Phòng Kế hoạch Nghiệp vụ tín dụng Phịng Kế tốn - Ngân quỹ Phịng Kiểm tra - Kiểm sốt nội bộ Phịng Tin học Phịng Hành chính - Tổ chức GIÁM ĐỐC CÁC PHÓ GIÁM ĐỐC TRƯỜ NG ĐẠ I HỌ C KINH TẾ HU Ế
Đến 31/12/2017, NHCSXH tỉnh TT-Huế gồm 8 Phòng giao dịch cấp huyện, thị xã với số lượng điểm giao dịch lưu động 152 điểm tại các xã, phường, thị trấn trên tổng số 152 xã, phường, thị trấn trên tồn tỉnh. Phịng nghiệp vụ gồm 5 phịng: Phịng Hành chính - Tổ chức; Phịng Kế hoạch Nghiệp vụ tín dụng; Phịng Kế tốn Ngân quỹ; Phịng Tin học và Phịng Kiểm tra Kiểm soát nội bộ.
Hội sở tỉnh là đơn vị trung tâm quản lý và điều hành chung mọi hoạt động nghiệp vụ toàn hệ thống NHCSXH tỉnh TT-Huế , ngồi ra Hội sở tỉnh cũng đóng vai trò là một đơn vị cho vay trực tiếp tại địa bàn TP.Huế. Ngồi Hội sở tỉnh có 8 Phịng giao dịch trực thuộc đặt tại 8 huyện, thị xã trong tỉnh. Hiện nay, tại Hội sở tỉnh có 28 cán bộ gồm Ban giám đốc và 5 phịng chun mơn nghiệp vụ.
- Ban giám đốc: NHCSXH tỉnh gồm 3 người. Giám đốc là người điều hành chỉ đạo hoạt động của Hội sở tỉnh. Giúp việc cho Giám đốc có 2 Phó giám đốc, trong đó 1 Phó giám đốc phụ trách mảng kế hoạch, nghiệp vụ, tín dụng, một Phó giám đốc phụ trách mảng kế tốn, tài chính.
- Phịng Hành chính - Tổ chức: Tham mưu cho Ban giám đốc quyết định hai
lĩnh vực hành chính và tổ chức. Chức năng hành chính như lễ tân, khánh tiết, mua sắm công cụ lao động phục vụ hoạt động tại Hội sở tỉnh và tài sản cố định cho toàn hệ thống, tổ chức các cuộc hội nghị, tập huấn; chức năng tổ chức như tuyển dụng, nâng lương, khen thưởng, điều động và quản lý cán bộ trong tồn tỉnh.
- Phịng Kiểm tra Kiểm sốt nội bộ: Tham mưu cho Ban giám đốc về công tác
kiểm tra, kiểm soát nội bộ trong hệ thống NHCSXH tỉnh. Hàng năm, Phòng lập kế hoạch kiểm tra hoạt động tại các phòng ban tại Hội sở tỉnh và các phòng giao dịch tại 8 huyện, thị xã trình Giám đốc tỉnh phê duyệt. Sau đó thực hiện kiểm tra theo kế hoạch hoặc kiểm tra đột xuất khi có sự việc bất thường. Kết quả kiểm tra báo cáo Ban giám đốc để chỉ đạo, chấn chỉnh sai sót trong hoạt động nghiệp vụ.
- Phịng Kế tốn - Ngân quỹ: Tham mưu cho Ban giám đốc chỉ đạo cơng tác
kế tốn, tài chính trong hệ thống NHCSXH tỉnh, hạch toán và quản lý các khoản chi phí hoạt động tại Hội sở tỉnh. Tham mưu cho Ban giám đốc khốn tài chính năm, quyết tốn khốn tài chính cuối năm của 8 đơn vị trực thuộc và Hội sở tỉnh. Thực hiện hạch toán và lưu trữ chứng từ các khoản vay tại Hội sở tỉnh.
TRƯỜ NG ĐẠ I HỌ C KINH TẾ HU Ế
- Phòng Kế hoạch - Nghiệp vụ tín dụng: Tham mưu cho Ban giám đốc cơng tác
kế hoạch nguồn vốn và thực hiện tín dụng tồn hệ thống NHCSXH tỉnh, làm báo cáo hoạt động kế hoạch, tín dụng gửi TW, ngồi tham mưu chỉ đạo thực hiện các nghiệp vụ cho vay, huy động tồn hệ thống, phịng cịn thực hiện cho vay trên địa bàn TP.Huế.
- Phòng Tin học: thực hiện nhiệm vụ tải các chương trình phần mềm giao dịch
và quản lý nghiệp vụ ngân hàng từ Trung tâm tin học NHCSXH Việt Nam cài đặt cho các đơn vị trực thuộc trong tỉnh để hoạt động, xử lý các sự cố về chương trình, lỗi phần mềm cho các bộ phận tại tỉnh và các phòng giao dịch huyện.
Tại các Phịng giao dịch có Ban giám đốc và hai tổ nghiệp vụ là Tổ Kế hoạch - tín dụng và tổ Kế tốn - ngân quỹ, có con dấu riêng. Các phịng giao dịch thực hiện nhiệm vụ cho vay tại các địa phương theo kế hoạch cấp trên giao. Về chi phí, các đơn vị này hạch tốn chi phí độc lập theo định mức khoán chỉ tiêu tài chính NHCSXH tỉnh giao hàng năm.
2.1.3. Tình hình lao động
Đây là một trong những yếu tố tác động trực tiếp đến hoạt động của ngân hàng, trình độ của các bộ cơng nhân viên của ngân hàng sẽ phản ánh khả năng làm việc, hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Tình hình lao động tại NHCSXH TT-Huế giai đoạn 2015-2017 được trình bày ở bảng sau.
Bảng 2.1. Tình hình lao động tại NHCSXH TT-Huế giai đoạn 2015-2017
ĐVT: Người Năm Chỉ tiêu 2015 2016 2017 So sánh 2016/2015 2017/2016 SL % SL % SL % ± % ± % Tổng số lao động 118 100,0 120 100,0 121 100,0 2 1,7 1 0,8
1. Phân theo chuyên môn
- Ban giám đốc tỉnh 3 2,5 3 2,5 3 2,5 0 0,0 0 0,0
- Ban giám đốc huyện 16 14,0 16 14,0 16 13,2 0 0,0 0 0,0
- Kế toán, ngân quỹ 35 30,0 36 30,0 36 29,8 1 2,9 0 0,0
- Tín dụng 53 45,0 53 45,0 54 44,6 0 0,0 1 1,9 - Hành chính tổ chức 8 6,8 8 6,5 8 6,6 0 0,0 0 0,0 - Kiểm soát 3 2,5 4 3,1 4 3,3 1 33,3 0 0,0 2. Phân theo trình độ - Đại học trở lên 83 70,0 85 71,0 86 71,1 2 2,4 1 1,2 - Cao đẳng, trung cấp 24 20,0 23 19,0 23 19,0 -1 -4,2 0 0,0 - Phổ thông trung học 11 9,3 12 10,0 12 9,9 1 9,1 0 0,0 TRƯỜ NG ĐẠ I HỌ C KINH TẾ HU Ế
Qua Bảng 2.1, cho thấy tổng số cán bộ công nhân viên đến thời điểm 31/12/2017 tại NHCSXH tỉnh TT-Huế là 121 người, tại Hội sở tỉnh 31 cán bộ và bình quân tại mỗi PGD từ 9 đến 10 cán bộ, với trình độ đại học trở lên là 86 người chiếm tỷ lệ 71,1%; Cao đẳng, trung cấp 23 người chiếm 19%; phổ thông trung học chiếm 9,9%.
Việc nhận xét, đánh giá cán bộ được tiến hành bình xét cơng khai hàng tháng để xếp loại A, B, C, D. Kết quả xếp loại được dùng làm căn cứ chi lương hàng tháng. Hàng quý bình xét cán bộ và tập thể để khen thưởng. NHCSXH tỉnh TT-Huế đưa ra các tiêu chí chấm điểm khen thưởng, đánh giá, xếp loại cụ thể gắn với công việc. Các chức danh thường xuyên được rà soát và quy hoạch hàng năm theo tiêu chí quy định, mỗi chức danh có nhiệm kỳ 5 năm, sau 5 năm sẽ tiến hành nhận xét, lấy phiếu tín nhiệm để quyết định bổ nhiệm lại hay khơng. Trình tự bổ nhiệm và quy hoạch được tiến hành công khai, minh bạch đề cao người tài giỏi, có nhiều cống hiến.
Tại NHCSXH tỉnh TT-Huế ngoài một số cán bộ lãnh đạo chuyển từ NHNo&PTNT sang từ khi thành lập thì đội ngũ cán bộ cịn lại đều rất trẻ. Đây là thuận lợi cho một ngân hàng luôn hoạt động với công suất cao nhưng cũng là trở ngại lớn cho hệ thống ngân hàng mới thành lập. Ý thức được điều này BGĐ NHCSXH tỉnh TT-Huế hết sức chú trọng công tác đào tạo, tập huấn cán bộ. Nhu cầu đào tạo được gửi tới từng nhân viên và được tổng hợp, rà soát để thành lập các lớp tập huấn kịp thời bổ sung kiến thức cho cán bộ. Đối với các cán bộ có trình độ trung cấp, cao đẳng có thể cử học tại các lớp đại học tại chức học về chuyên ngành Ngân hàng, những cán bộ có trình độ đại học chưa học qua chun ngành Ngân hàng thì có thể tham gia các lớp cấp chứng chỉ về chuyên ngành Ngân hàng. Đối với cán bộ làm công tác chuyên môn như kế tốn, tin học tiếp xúc với cơng nghệ thơng tin thì phải đào tạo về cơng tác tin học. Đối với cán bộ tín dụng thường xuyên tiếp xúc với cán bộ chính quyền, Hội đồn thể, với tổ trưởng Tổ TK&VV, đối tượng tiếp xúc thuộc nhiều thành phần thì cử đi học các lớp đào tạo kỹ năng giao tiếp.