1.5.1. Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng ở một số nước
Dưới giác độ ngân hàng, chất lượng tín dụng các DNXL thể hiện ở các chỉ tiêu định lượng như: Tổng dư nợ tín dụng DNXL; Tỷ lệ nợ xấu tín dụng DNXL/Tổng dư nợ tín dụng DNXL; tỷ lệ dư nợ có TSĐB DNXL/Tổng dư nợ DNXL. ...Có nhiều nhân tố ảnh hưởng: Chiến lược phát triển của ngân hàng, thông tin về khách hàng.
Trên thế giới, để nâng cao chất lượng tín dụng nói chung và chất lượng tín dụng các DNXL nói riêng, nhiều quốc gia đã vận dụng nhiều phương pháp kiểm soát được các chỉ tiêu trên đảm bảo an tồn, phịng ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng như: Quản lý việc phân chia nhóm nợ, áp dụng mơ hình đảm bảo tín dụng,. đồng thời tác động vào những nhân tố: thông tin tín dụng.từ đó chất lượng tín dụng được nâng cao.
Qua việc nghiên cứu kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng nói chung và chất lượng tín dụng DNXL nói riêng của một số nước, luận văn đã rút ra một số kinh nghiệm đối với Việt Nam.
1.5.1.1. Thơng tin tín dụng - Kinh nghiệm của Canada
Ở Canada để giúp các ngân hàng, các nhà đầu tư có được những thơng tin cần thiết đang tin cậy, người ta đã thành lập các cơng ty chun kinh doanh thơng tin tín dụng.
Nhiệm vụ của cơ quan thơng tin tín dụng là thu thập thơng tin bảo đảm
trung thực, chính xác và nhanh chóng; trong q trình điều tra đảm bảo tính khách quan, không thiên vị hay vụ lợi; bảo vệ quyền lợi người cho tin và người mua tin; tôn trọng và bảo vệ sự kín đáo của nguồn tin.
Đối tượng phục vụ của cơ quan thơng tin tín dụng là các nhà sản xuất và
bán bn, các cơng ty tài chính và dịch vụ, các ngân hàng và các khách hàng lớn. Họ cần thơng tin tín dụng để có những quyết định đúng đắn về kinh doanh, giảm thiểu rủi ro.
Cách thức thu thập thơng tin của cơ quan thơng tin tín dụng là trên cơ
sở: những thơng tin đó có được cập nhật và lưu trữ; nghiên cứu tài liệu, tin tức của các cơ quan và tổ chức dịch vụ của nhà nước như cơ quan thống kê, tài chính, thuế...; quan tâm đến nguồn tin bên ngồi như báo chí, các nhà cung cấp, khách hàng.
Cách sử dụng những thơng tin đã có: trước hết phải xác thực nguồn tin,
sau đó phân tích tình hình tài chính của doanh nghiệp, xem xét sự phát triển và mối quan hệ qua lại với các nhà cung cấp, tiêu thụ hàng hố, từ đó tiến hành iiPhdn hạng rủi ro tín dụng”. Như vậy thơng tin cung cấp cho người sử
dụng hoàn toàn đáng tin cậy.
1.5.1.2. Kinh nghiệm đảm bảo an tồn trong hoạt động tín dụng - phân loại nợ và trích lập dự phịng
Chất lượng tín dụng được đánh giá trước tiên qua tính an tồn của khoản vay hay rộng hơn là tính an tồn trong hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Theo Hiệp ước Basle ký tháng 6/1988, các tài sản Có và những hoạt động ngoại bảng của ngân hàng được định ra làm 4 loại, mỗi loại được xác định với một tỷ trọng rủi ro thích hợp (0, 20, 50 hoặc 100%).
Kinh nghiệm ở Malaysia:
Các khoản nợ phải trích lập dự phịng được phân làm 3 nhóm:
Nhóm 1 là nợ tổn thất: nợ khơng có khả năng thu hồi. Số tiền này được
xố sổ hoặc được bù đắp bằng quỹ dự phòng. Số tiền bù đắp = Số tiền còn nợ - Các khoản lãi gộp - Tài sản thế chấp có giá trị.
Nhóm 2 là các khoản nợ có nghi ngờ: nợ được coi là khơng có khả năng
thu hồi. Vì khi đánh giá số tiền có thể mất nên người ta đặt một tỷ lệ 50%. Số tiền được bù đắp = 50% số tiền nợ - lãi treo nhập gốc - TS thế chấp có giá trị.
Nhóm 3 là các khoản nợ kém tiêu chuẩn: loại nợ có độ rủi ro cao nhưng
khơng thể đánh giá là nợ tổn thất hay nợ nghi ngờ. Đối với khoản nợ này, ngân hàng chú ý thu hồi bớt nợ, bổ sung thế chấp, nắm thông tin thường xun để có giải pháp thích hợp.
Các NHTM Malaisya thành lập quỹ dự phịng chung ít nhất bằng 1% tổng dư nợ. Ngồi ra cịn có quỹ dự phịng đặc biệt cho các khoản nợ nói trên.
1.5.1.3. Mơ hình bảo đảm tín dụng
Hiện nay, đa phần các NHTM thường quy định tỷ lệ dư nợ có TSĐB rất cao đối với các DNXL. Điều này sẽ gây khó khăn cho các doanh nghiệp trong việc tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng, kể cả những doanh nghiệp tốt, làm ăn hiệu quả.
Để giải quyết tình trạng trên, ta hãy xem kinh nghiệm một số nước về mơ hình bảo đảm tín dụng.
Kinh nghiệm của CHLB Đức:
Một trong những hình thức đảm bảo được áp dụng khá phổ biến ở Đức là hình thức Bảo lãnh của ngân hàng bảo lãnh. Ngân hàng bảo lãnh ở Đức được thành lập và hoạt động theo luật công ty. Chức năng chủ yếu là bảo lãnh cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ vay vốn ngân hàng trong trường hợp các doanh nghiệp này hoạt động tốt, nhưng khi vay vốn không đủ tài sản thế chấp và đề nghị ngân hàng bảo lãnh đứng ra bảo lãnh phần tiền vay thiếu tài sản thế chấp. Theo pháp luật quy định, khi có rủi ro trong tín dụng thì ngân hàng bảo lãnh chịu 80%, ngân hàng tín dụng chịu 20%. Đối tượng bảo lãnh là các loại tín dụng đầu tư máy móc thiết bị, đầu tư xây dựng...; mức bảo lãnh tối đa bằng 36 lần vốn tự có của ngân hàng bảo lãnh; thời hạn bảo lãnh đối với các cơng trình xây dựng là 23 năm, các trường hợp khác tối đa là 15 năm. Các khoản tín dụng để mua sắm vật liệu sản xuất không được vượt quá 35-50% tổng giá trị bảo lãnh.
Nhà nước thơng qua Bộ Tài chính và Bộ Kinh tế hỗ trợ một phần vốn cho các ngân hàng bảo lãnh bằng hình thức bảo lãnh lại miễn phí và miễn thuế.
Kết quả: Ngân hàng bảo lãnh ở Đức đó hỗ trợ tích cực hoạt động sản
xuất kinh doanh của các doanh nghiệp vừa và nhỏ và đã góp phần làm đa dạng hoá thị trường vốn ở nước này.
Kinh nghiệm của Chi Lê:
Một kinh nghiệm khác về mơ hình đảm bảo tín dụng là “Quỹ đảm bảo
tín dụng Sercal" ở Chi Lê. Quỹ này nhằm đảm bảo cho các khoản vay vốn
lưu động, thời hạn không quá 1 năm.
Hoạt động của Quỹ bảo đảm tín dụng Sercal ở Chi Lê đã giúp đỡ các doanh nghiệp nhỏ và các cá thể sản xuất kinh doanh khơng có tài sản thế chấp vay được vốn ngân hàng. Người vay vốn được quỹ đảm bảo tín dụng giúp đỡ tư vấn về kiến thức, kinh nghiệm, kỹ thuật quản lý tổ chức sản xuất kinh doanh, nghiên cứu thị trường và được đảm bảo các khoản vay vốn nên đã thúc
đẩy có hiệu quả để mở rộng tín dụng tạo việc làm và thu nhập cho các doanh nghiệp nhỏ vốn ít đồng thời cũng nâng cao chất lượng tín dụng của các NHTM.
1.5.2. Bài học kinh nghiệm đối với Việt Nam
Qua nghiên cứu kinh nghiệm một số nước trên thế giới trong việc nâng cao chất lượng tín dụng có thể đưa ra một số bài học kinh nghiệm mà các NHTM Việt Nam cần nghiên cứu và vận dụng:
Thứ nhất, cần thấy rằng an tồn trong hoạt động tín dụng là vấn đề quan
trọng hàng đầu. Cần quản lý tài sản Có thơng qua việc phân loại tài sản Có và trích lập quỹ dự phịng thích hợp. Tuỳ điều kiện cụ thể, nguồn hình thành quỹ có thể được trích từ chi phí hay thu nhập.
Việc quản lý tài sản Có, phân loại và trích lập dự phịng đối với các tài sản Có giúp ngân hàng giám sát được chất lượng tín dụng và có biện pháp kịp thời để bù đắp rủi ro mất vốn, đảm bảo khả năng thanh toán khi cần thiết.
Thứ hai, Cần phải chú trọng và tăng cường công tác thông tin, sự sàng
lọc thông tin và tập hợp thông tin tin cậy sẽ giúp ngân hàng tìm được người vay tiền có triển vọng. Điều đó cũng có nghĩa là quản lý tín dụng phải tập trung vào cơng tác phịng ngừa, tăng cường chất lượng khâu thẩm định ban đầu cũng như giám sát chặt chẽ quá trình sử dụng vốn vay để giảm tới mức tối đa các khoản nợ mất vốn.
Thứ ba, Cần có những hình thức thích hợp để các doanh nghiệp vừa và
nhỏ có thể tiếp cận nguồn vốn ngân hàng. Các dự án của các doanh nghiệp này lên chăng được nhìn từ giác độ hiệu quả kinh tế, xã hội mà nó mang lại. Mơ hình đảm bảo tín dụng mà các nước đang áp dụng rất thích hợp và gần với đặc điểm Việt Nam, cần được nghiên cứu và vận dụng sáng tạo để mở rộng tín dụng ở nước ta hiện nay đồng thời cũng là kinh nghiệm để nâng cao được chất lượng tín dụng.
Tóm lại: Trong chương 1 luận văn đã trình bày khái quát chung về chất
lượng tín dụng của ngân hàng thương mại đối với các DNXL và những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng. Luận văn cũng đưa ra được những bài học kinh nghiệm của một số nước trên thế giới về nâng cao chất lượng tín dụng và bài học kinh nghiệm rút ra cho Việt Nam. Để có thể hiểu hơn hoạt động này tơi xin trình bày phần thực trạng tín dụng DNXL tại BIDV-HT trong Chương 2.
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT
TRIỂN HÀ TÂY
2.1. Tổng quan về Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Tây
2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển
BIDV được thành lập theo Quyết định số 177/TTg ngày 26/04/1957 của Thủ tướng Chính phủ, hiện nay BIDV là doanh nghiệp nhà nước hạng đặc biệt giữ vai trò chủ đạo về lĩnh vực đầu tư phát triển, được tổ chức theo mơ hình Tổng cơng ty Nhà nước theo Quyết định 90/TTg ngày 27/03/1994 của Thủ tướng Chính phủ.
BIDV HT- tiền thân là Phịng Đầu tư và Phát triển Hà Sơn Bình, là Chi nhánh cấp I trực thuộc BIDV được thành lập ngày 01/06/1990. Sự phát triển của BIDV HT cũng gắn liền với sự phát triển của Hệ thống BIDV. Tuy nhiên, do sự tác động của điều kiện tự nhiên cũng như một số nhân tố khách quan nên trong quá trình hoạt động và phát triển BIDV HT vẫn có những đặc điểm của riêng mình trong mơ hình tổ chức và hoạt động để phù hợp với định hướng phát triển kinh tế của ngành Ngân hàng tỉnh Hà Tây (cũ) cũng như của địa phương.
Trải qua nhiều năm hoạt động, BIDV HT đã khẳng định được vị thế và vai trị quan trọng của mình đối với sự phát triển kinh tế của địa phương. Phạm vi hoạt động của BIDV HT ngày càng được mở rộng để đáp ứng nhu cầu của khách hàng. BIDV HT ln thực hiện phương châm lấy an tồn trong kinh doanh, đáp ứng nhu cầu cao nhất của khách hàng về những sản phẩm dịch vụ của ngân hàng với chất lượng sản phẩm dịch vụ tốt nhất, chi phí thấp nhất, hoạt động theo đúng chủ trương chính sách của Đảng, Nhà nước và theo đúng chỉ đạo của BIDV nhằm đảm bảo cho sự phát triển vững chắc của BIDV HT.
Với những cố gắng và nỗ lực vươn lên không ngừng trong những năm qua, sự đóng góp của BIDV HT đã được Nhà nước ghi nhận và trao tặng Huân chương lao động hạng Nhì cùng nhiều bằng khen của ngành ngân hàng và của UBND tỉnh Hà Tây (cũ), đóng góp khơng nhỏ vào danh hiệu “Anh hùng lao động thời kỳ đổi mới” của BIDV.
Hiện nay chức năng và nhiệm vụ chủ yếu của BIDVHT đó là:
- Nhận các loại tiền gửi bằng Việt Nam Đồng và ngoại tệ của các tổ chức kinh tế xã hội và mọi cá nhân trong và ngoài nước.
- Huy động vốn ngắn hạn, trung và dài hạn từ mọi nguồn vốn trong nước và nước ngồi thơng qua các hình thức thích hợp bao gồm cả VNĐ và ngoại tệ.
- Nhận làm đại lý, uỷ thác vốn đầu tư phát triển và các dịch vụ ngân hàng cho các ngân hàng, tổ chức tài chính tiền tệ, các tổ chức xã hội trong và ngoài nước.
- Hùn vốn liên doanh liên kết với các tổ chức kinh tế.
- Dịch vụ thanh tốn trong nước, chuyển tiền nhanh qua mạng vi tính, tài trợ và đồng tài trợ cho các dự án đầu tư, thực hiện các dự án bảo lãnh, vay vốn trong và ngoài nước dự thầu, đấu thầu, thực hiện hợp đồng, ứng vốn, bảo lãnh phát hành.
- Tín dụng vốn đầu tư phát triển theo mục tiêu, định hướng của nhà nước.
- Tín dụng ngắn hạn, trung và dài hạn, chiết khấu giấy tờ có giá đối với khách hàng thuộc mọi thành phần kinh tế và các tầng lớp dân cư bằng VNĐ và ngoại tệ.
- Dịch vụ tư vấn đầu tư phát triển và dịch vụ ngân hàng khác.
Một số định hướng hoạt động kinh doanh của BIDV HT trong năm 2010.
- Đổi mới căn bản hoạt động tín dụng theo nguyên tắc thương mại và thị trường..
- Đa dạng hoá các nghiệp vụ, kể cả huy động vốn, sử dụng vốn đối với các thành phần kinh tế và dân cư bằng các cơ chế đòn bẩy linh hoạt theo cung cầu thị trường và đảm bảo tối đa hoá lợi nhuận.
- Tách bạch hoạt động tín dụng chính sách và hoạt động tín dụng kinh doanh đề cử chiến lược và phương thức quản lý phù hợp. Áp dụng và thực hiện rộng rãi các hình thức dịch vụ tín dụng như đại lý hưởng hoa hồng, dịch vụ quản lý vốn đối với các chương trình tín dụng phi thương mại cho nhà nước và cho các TCTD, các định chế tài chính khác.
- Mở rộng các dịch vụ thanh toán bằng phương tiện thanh tốn và cơng nghệ như thẻ tín dụng, thẻ ATM, dịch vụ chuyển tiền nhanh (Western Union).
- Áp dụng kĩ thuật và cơng nghệ để quản lý tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng, quản lý thơng tin kinh tế ở Việt Nam nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh và đảm bảo an tồn hoạt động ngân hàng.
2.1.2. Mơ hình Tổ chức và quản lý
Với tư cách là một thành viên trực thuộc BIDV thì sự hình thành và phát triển cũng như chức năng nhiệm vụ của BIDV HT không tách rời khỏi sự đi lên và phát triển của BIDV.
Tuy nhiên, do diều kiện kinh tế và xã hội của địa bàn hoạt động, cũng như một số nhân tố khách quan, nên trong quá trình hình thành và phát triển, BIDV HT vẫn có những đặc điểm riêng biệt của mình trong mơ hình tổ chức và hoạt động để phù hợp với định hướng phát triển kinh tế của vùng và địa bàn hoạt động. BIDV HT có một bộ máy gọn nhẹ, nhìn chung đủ các phịng ban cần thiết để đảm bảo thực hiện những nhiệm vụ và chức năng của mình.
Cơ cấu tổ chức bộ máy của BIDV HT bao gồm: Ban Giám đốc, 10
phòng nghiệp vụ và 4 điểm giao dịch với 105 cán bộ công nhân viên.
Theo quyết định số 0925/QĐ-TCHC ngày 01/10/2008 cơ cấu tổ chức của BIDV HT được thể hiện theo sơ đồ sau:
Sơ đồ cơ cấu tổ chức bộ máy BIDVHT
Nhiệm vụ của các phòng ban tại BIDV HT như sau:
- Phòng quan hệ khách hàng: Trực tiếp đề xuất hạn mức, giới hạn tín dụng, đề xuất tín dụng; theo dõi quản lý tình hình khách hàng; tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ miễn giảm lãi, đề xuất miễn giảm lãi,...
Phòng dịch vụ khách hàng doanh nghiệp: Trực tiếp quản lý tài khoản và giao dịch với khách hàng là doanh nghiệp; phòng chống rửa tiền, xử lý kịp thời các giao dịch có dấu hiệu đáng ngờ; thực hiện thanh tốn quốc tế,...
Phịng dịch vụ khách hàng cá nhân: Quản lý tài khoản và giao dịch với khách hàng cá nhân; kiểm tra tính đúng đắn, đầy đủ các chứng từ giao