3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với các DNXL tạ
3.2.5 Thay đổi một số chính sách tín dụng đối với các DNXL
Trên cơ sở kết quả đánh giá toàn diện doanh nghiệp, ngân hàng sẽ xếp hạng khách hàng và đề ra những chính sách tín dụng phù hợp. Tuy nhiên chính sách tín dụng đối với các DNXL tại BIDV HT nên thay đổi cho phù hợp và tạo ra sự bình đẳng giữa các doanh nghiệp DNXL, các ngành nghề. Cụ thể:
Chính sách phí, lãi suất', các doanh nghiệp trong khối ngành xây lắp có
mức thu phí phát hành bảo lãnh, lãi suất vay cao hơn so với các doanh nghiệp trong các ngành khác. Trong nội bộ các DNXL cũng có chính sách về lãi suất khác nhau. Trên cơ sở đánh giá xếp hạng doanh nghiệp để có những chính sách riêng áp dụng với từng doanh nghiệp. Tuy nhiên, chính sách này cịn có một số điều chưa thật sự phản ánh đúng sự tương quan giữa mức độ rủi ro với lãi suất tín dụng. Điển hình như các đơn vị trực thuộc trong Tổng cơng ty mới tách ra hạch tốn độc lập thơng qua hình thức cổ phần hố trong năm đầu tiên hoạt động vẫn được áp dụng chính sách như cơng ty mẹ (là đơn vị uy tín với BIDV HT), trong đó được ưu đãi về lãi suất, điều kiện TSĐB... Trong khi thực tế chưa thể đánh giá được các doanh nghiệp này. Nên chăng BIDV HT sẽ áp dụng chính sách phí, lãi suất cho vay, TSĐB như khách hàng quan hệ lần đầu để đảm bảo an tồn tín dụng và đảm bảo nguồn thu của BIDV HT.
Đa dạng hố các hình thức đảm bảo tiền vay: Giá trị TSĐB đối với các
DNXL là rất thấp, do đó TSĐB cũng ảnh hưởng không nhỏ đến nhu cầu vay của DNXL. Với sự phát triển kinh tế trong tương lai thì nhu cầu đầu tư xây dựng cơ bản là rất nhiều, vì thế nên đa dạng hố hình thức đảm bảo bằng cách cho các DNXL cầm cố chính khối lượng xây lắp hồn thành trên cơ sở số vốn phát vay để đảm bảo cho chính những khoản vay của cơng trình đó. Đồng thời tăng cường kiểm tra, giám sát chặt chẽ dùng tiền của doanh nghiệp đảm bảo thu nợ đầy đủ và đúng hạn, hạn chế rủi ro tín dụng có thể xẩy ra.
3.2.6. Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ
Kiểm tra, kiểm soát nội bộ được coi là khâu kiểm soát sau đối với tất cả các hoạt động của ngân hàng, đảm bảo cho các hoạt động diễn ra theo đúng quy định của pháp luật và đảm bảo an toàn cho hệ thống. Đây là một khâu rất quan trọng, đặc biệt là đối với hoạt động tín dụng. Trên cơ sở nhận thức được tầm quan trọng của cơng tác kiểm tra, kiểm sốt và phân tích thực trạng chất lượng tín dụng ở trên thì cơng tác kiểm tra kiểm sốt là một trong những giải
pháp quan trọng để nâng cao chất lượng tín dụng nói chung và chất lượng tín dụng đối với DNXL nói riêng.
Do vậy BIDV HT cần tiếp tục hoàn thiện cơng tác kiểm tra kiểm sốt theo hướng:
Thứ nhất, đảm bảo kiểm tra kiểm soát được trong tất cả các khâu của quá
trình cho vay.
Hiện tại, tại BIDV HT kiểm tra kiểm sốt nội bộ chỉ đóng vai trị kiểm tra hồ sơ chứng từ sau khi giải ngân (mang tính chất hậu kiểm) và thực chất mới chỉ dừng lại ở phát hiện lỗi và xử lý. Nên chăng phạm vi này sẽ mở rộng ra, thay vì tìm kiếm và xử lý là phát hiện và phòng ngừa. Muốn vậy, kiểm tra kiểm soát phải tham gia vào trong tất cả các khâu của quá trình cho vay. Kiểm tra khách hàng trước khi cho vay; kiểm tra trong khi cho vay: việc chuyển tiền vay bằng chuyển khoản hay tiền mặt có hợp lý khơng? đặc biệt là kiểm tra việc giải ngân bằng tiền mặt; kiểm tra sau khi cho vay: kiểm tra mục đích sử dụng tiền vay, kiểm tra TSĐB, kiểm tra khả năng thu hồi nợ trên cơ sở theo dõi tình hình nghiệm thu thanh tốn...Trên cơ sở đó có cái nhìn tổng quan về khách hàng, từ đó kịp thời phát hiện những khoản nợ khó địi và đề ra biện pháp xử lý.
Thứ hai, thực hiện kiểm soát thường xuyên đối với tất cả các khoản nợ
vay của khách hàng.
Nội dung kiểm tra bao gồm: xem xét các danh mục khoản vay, khách hàng vay; tiến hành phân loại khoản vay; định kỳ đánh giá lại tài sản thế chấp; kiểm sốt hồ sơ, đánh giá chất lượng tín dụng của các khoản vay; kiểm tra việc tuân thủ các quy trình và chính sách tín dụng của cán bộ tín dụng; định kỳ kiểm tra thực tế tiến độ thi cơng cơng trình hiện đang vay vốn Ngân hàng.
Việc kiểm tra có thể tiến hành theo hai phương thức: Kiểm tra thường xuyên qua các báo cáo về phân loại và biện pháp khắc phục; Kiểm tra đột xuất.
3.2.7. Xây dựng và tổ chức tốt hệ thống thông tin
Hệ thống thông tin, đặc biệt là hệ thống thơng tin tín dụng có vai trị quan trọng và ảnh hưởng lớn đến chất lượng hoạt động tín dụng. Vì vậy, để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, trước hết phải xây dựng và tổ chức tốt quá trình thu thập, xử lý, tổng hợp, khai thác và cung cấp thơng tin tín dụng nhằm góp phần phịng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng.
Đối với các DNXL, ngồi các thơng tin thơng thường về khách hàng và khoản vay, cán bộ tín dụng cịn phải tìm hiểu rõ hơn và cụ thể hơn về cơng trình mà DNXL vay vốn để thi công, nguồn vốn thanh tốn của cơng trình, tính chắc chắn của nguồn vốn, tiến độ nghiệm thu, thanh tốn của nguồn vốn...Vì vậy, để hệ thống thơng tin thực sự là công cụ hỗ trợ cho hoạt động tín dụng thì cần phải tổ chức tốt cơng tác xây dựng, khai thác và cung cấp thơng tin tín dụng.
Hệ thống thơng tin hiện nay của BIDV HT còn chưa đầy đủ, thiếu cập nhật. Thông tin thường chỉ được tổng hợp để phục vụ cho một báo cáo, một cuộc họp cụ thể, chưa phục vụ nhiều cho hoạt động tác nghiệp của các cán bộ tín dụng. Do đó, việc hình thành một bộ phận chuyên trách trong việc tổng hợp, phân tích, lưu trữ thơng tin tín dụng và các thơng tin kinh tế khác có liên quan là cần thiết, trong đó cần bố trí những cán bộ đã có kinh nghiệm hoạt động tín dụng thực tế.
Tập hợp thơng tin theo ngành nghề là rất quan trọng. Trên cơ sở các thông tin chung nhất thu thập được của từng ngành nghề có thể đưa ra một số chỉ tiêu chung về tình hình tài chính, sản xuất kinh doanh, khả năng thanh tốn...phục vụ cho việc đánh giá những khách hàng mới, từ đó hạn chế được những quyết định cho vay đối với những khách hàng hoạt động yếu kém dưới mức bình thường của ngành nghề đó, đặc biệt là đối với các DNXL. Phân tích số liệu theo ngành nghề cần được tiến hành định kỳ theo từng quý, năm (hiện nay BIDV HT chưa có việc tổng hợp thơng tin theo ngành nghề).
NHNN có trung tâm thơng tin tín dụng CIC là một nguồn thông tin tương đối tốt đối với hoạt động của các NHTM, vì vậy cần tăng cường cơng tác thu thập thơng tin tín dụng từ CIC để phục vụ yêu cầu quản lý. Tuy nhiên, do chương trình thơng tin CIC cịn nhiều hạn chế, thông tin chưa được cập nhật, chưa thiết thực đối với hoạt động ngân hàng. Do đó cần khai thác thêm kênh thông tin từ các cơ quan quản lý, từ ngân hàng bạn, các đầu mối cung cấp thông tin như Tổng cục thống kê, Tổng cục thuế, Bộ Kế hoạch và Đầu tư...Đây là nguồn tin rất có ích trong việc đánh giá mức độ tín nhiệm với các TCTD, đánh giá kế hoạch kinh doanh, tình hình biến động của nền kinh tế đối với doanh nghiệp.
Với sự phát triển nhanh chóng của cơng nghệ thơng tin như hiện nay, hầu hết thơng tin về tình hình kinh tế được cập nhật qua mạng máy tính. Để có được thơng tin tín dụng một cách chính xác và kịp thời địi hỏi cơng nghệ thông tin và xử lý thông tin của ngân hàng phải hiện đại. Một số lĩnh vực mới như quản lý rủi ro cần có những cơng nghệ và phần mềm xử lý chuyên dụng. Vì vậy, ngân hàng cần quan tâm đầu tư, không ngừng cải tiến nâng cấp hệ thống thông tin để đáp ứng được yêu cầu quản lý, nâng cao khả năng cạnh tranh.
3.3. Kiến nghị
3.3.1. về phía nhà nước
3.3.1.1. Tăng cường công tác quản lý đầu tư xây dựng cơ bản 3.3.1.1.1. Cơ chế chính sách
Cần hồn thiện cơ chế chính sách quản lý nhà nước về đầu tư và xây dựng, hoàn thiện ngay trong nghị định số 16/2005/NĐ-CP về quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình, trong đó bao gồm những nội dung sau: (1) tiếp tục thực hiện phân cấp, uỷ quyền quyết định đầu tư và thực hiện đầu tư gắn với trách nhiệm của các bên đồng thời với tăng cường kiểm tra giám sát. (2) Sửa đổi, bổ sung một số thủ tục hành chính trong chuẩn bị đầu tư, cấp vốn 91
đầu tư, thực hiện đầu tư ... để đơn giản hố q trình này. (3) Tăng cường quyền hạn, trách nhiệm và nghĩa vụ của chủ đầu tư đi đơi với các chế tài, hình phạt áp dụng cho chủ đầu tư nếu vi phạm. (4) Bổ sung một số chương về các chế tài, hình phạt, quy định rất cụ thể các hình thức kiểm tra, thanh tra và mức phạt đối với từng khâu của quá trình đầu tư và xây dựng. Điều này sẽ đảm bảo chất lượng trong thi công, tạo điều kiện cho các DNXL được thanh tốn đầy đủ và nhanh chóng, từ đó khả năng trả nợ ngân hàng tăng.
3.3.1.1.2. về các thủ tục hành chính trong quản lý đầu tư xây dựng
Đi đôi với việc phân cấp, dần dần từng bước tách chức năng quản lý sản xuất ra khỏi chức năng quản lý nhà nước của các bộ ngành nhằm xố bỏ tình trạng khép kín trong các khâu từ lập, thẩm định, phê duyệt tổ chức đấu thầu thi công...trong cùng một bộ ngành. Điều này làm cho công tác quản lý trở lên chuyên nghiệp, kịp thời phát hiện những sai sót nếu có.
Sớm hồn thiện, bổ sung hệ thống chỉ tiêu kinh tế kỹ thuật, hệ thống tiêu chuẩn quy phạm và các chỉ tiêu định mức kinh tế - kỹ thuật, đơn giá xây dựng, suất vốn đầu tư...phục vụ công tác quản lý đầu tư xây dựng phù hợp thực tế và thơng lệ quốc tế.
3.3.1.1.3. Tích cực giải quyết nợ tồn đọng trong đầu tư xây dựng cơ bản
Để có thể giải quyết dứt điểm được vấn đề nợ tồn đọng trong đầu tư xây dựng cơ bản, tạo điều kiện giúp nhà thầu có thể thanh tốn được nợ vay cho ngân hàng, các bộ, cơ quan trung ương và địa phương phải dành thoả đáng vốn đầu tư trong dự toán ngân sách để thanh tốn, khơng để phát sinh nợ mới trái với quy định của pháp luật; các địa phương đã khởi cơng xây dựng cơng trình mới khi dự án chưa được duyệt, dựa vào huy động vốn của nhà thầu, nay phải dành một phần ngân sách hàng năm của địa phương để trả nợ và không được tái diễn cách đầu tư tuỳ tiện này. Đồng thời xây dựng kế hoạch thanh toán nợ xây dựng cơ bản cho từng năm.
3.3.1.1.4. Nâng cao hiệu qủa đầu tư, chống lãng phí, thất thốt vốn đầu tư nhà nước.
Tiếp tục bổ sung các chế tài về quản lý nhà nước để tăng cường trách nhiệm của các chủ thể tham gia hoạt động đầu tư xây dựng, cụ thể:
Đối với người quyết định đầu tư: bên cạnh việc đẩy mạnh phân cấp, giao quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm cho các đơn vị, bộ, ngành, địa phương, trong cơ chế quản lý đầu tư cần bổ sung các chế tài đủ mạnh để nâng cao trách nhiệm của người ra quyết định đầu tư.
Đối với chủ đầu tư: phải chịu trách nhiệm toàn diện về hiệu quả, chất lượng và tiến độ xây dựng của dự án.
Đối với nhà thầu: bổ sung cơ chế quản lý chặt chẽ và quy định về năng lực điều hành của nhà thầu, quy định các loại hình và quy mơ cơng trình nhà thầu được phép tham gia phù hợp với trình độ và năng lực của nhà thầu. Cần chấm dứt tình trạng nhà thầu nhận thầu bằng mọi giá hoặc giao thầu lại cho các nhà thầu khơng có đủ năng lực thi cơng, xây dựng cơng trình. Trường hợp phát hiện có hiện tượng thơng đồng, móc ngoặc giữa chủ đầu tư với tổ chức tư vấn hoặc nhà thầu xây dựng thì theo mức độ sai phạm có cơ chế đủ mạnh như phạt tiền, thi hành kỷ luật hành chính, phạt khơng cho tham gia hoạt động xây dựng trong một thời gian.
3.3.1.1.5. Đẩy mạnh cơng tác giải phóng mặt bằng
Cần bổ sung, sửa đổi quy định về giải phóng mặt bằng: cần có các điều khoản bắt buộc để tái định cư cho người bị thu hồi đất nếu họ có yêu cầu, đồng thời bảo đảm các điều kiện sống cho họ trong thời gian chưa được tái định cư. Đối với đất thu hồi phục vụ mục đích sản xuất kinh doanh, phải có các điều khoản quy định người nhận đất có trách nhiệm đóng góp kinh phí đào tạo nghề cho đối tượng bị thu hồi đất hoặc tuyển dụng một số lao động vào làm việc cho doanh nghiệp...
Có các chế tài rõ ràng đối với các đối tượng cản trở cơng tác giải phóng
mặt bằng, ảnh hưởng đến trật tự an ninh xã hội.
3.3.1.2. Nhà nước cần lành mạnh hố tình hình tài chính, mơi trường hoạt động của các doanh nghiệp, tổ chức sắp xếp lại doanh nghiệp nhà nước
Hiện nay, phần lớn các doanh nghiệp nhà nước có hiệu quả sản xuất kinh doanh thấp, lỗ luỹ kế lớn và khó khăn về tài chính, có doanh nghiệp đã mất hết vốn nhà nước nên việc khắc phục tình trạng trên là điều khơng dễ dàng. Trong khi đó, số nợ tồn đọng của các doanh nghiệp này tại các NHTM cịn khá lớn. Vì vậy việc tập trung lành mạnh hố tài chính, xử lý nợ và lỗ luỹ kế của các doanh nghiệp nhà nước nói chung và doanh nghiệp DNXL nói riêng là cần thiết nhằm nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng.
Trong thời gian tới cần đẩy nhanh tiến độ hoàn thành xắp xếp lại doanh nghiệp theo hướng:
Đối với những doanh nghiệp nhà nước hoạt động có hiệu quả, thuộc những ngành kinh tế trọng điểm hoặc các Tập đồn, Tổng cơng ty lớn, nếu xét thấy cần thiết phải duy trì sở hữu nhà nước thì tiếp tục duy trì, trường hợp xét thấy khơng cần thiết duy trì thì tiến hành cổ phần hố để doanh nghiệp được chủ động trong kinh doanh, vươn lên làm tốt hơn nữa.
Đối với những doanh nghiệp nhà nước hoạt động bình thường, vốn kinh doanh thiếu nhưng nếu được sự hỗ trợ vẫn tồn tại được thì cho phép tiến hành cổ phần hoá để tạo được nguồn vốn cho doanh nghiệp huy động vào sản xuất và để doanh nghiệp nâng cao hơn nữa tính tự chủ, khơng trơng chờ vào nhà nước, tiến tới kinh doanh hiệu quả hơn.
Đối với những doanh nghiệp nhà nước hoạt động khơng có hiệu quả thì tiến hành sáp nhập với các doanh nghiệp nhà nước khác hoặc cho phép giải thể, phá sản.
3.3.1.3. Kiến nghị khác
Mơ hình bảo đảm tín dụng
Hiện tại, có rất nhiều đơn vị có tình hình sản xuất kinh doanh ổn định, có dự án hiệu quả nhưng khơng thể tiếp cận được với nguồn vốn vay ngân hàng do tài sản thế chấp không đáp ứng được theo tỷ lệ quy định. Chính vì vậy để tạo điều kiện cho các doanh nghiệp này trong việc tiếp cận với nguồn vốn vay, theo kinh nghiệm một số nước đã áp dụng mơ hình bảo đảm tín dụng như kinh nghiệm ở Đức trong việc thành lập ngân hàng bảo lãnh hay kinh nghiệm ở Chi lê trong việc thành lập quỹ đảm bảo tín dụng để phục vụ cho đối tượng khách hàng này. Nên chăng nhà nước cho phép thành lập một công ty chuyên cung cấp dịch vụ này cho các đơn vị nhỏ, tình hình sản xuất kinh doanh tốt