CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.2.1. Khái niệm về chất lượng hoạt động cho vay có bảo đảm bằng tài sản củangân hàng thương mại ngân hàng thương mại
Chất lượng Hoạt động cho vay (HĐCV) có bảo đảm bằng TS được hiểu là sự đáp ứng nhu cầu của khách hàng (người vay tiền) cụ thể là đối tượng vay có tài sản bảo đảm, phù hợp với sự phát triển kinh tế, xã hội, đảm bảo sự tồn tại phát triển của ngân hàng. Vì vậy chất lượng HĐCV có bảo đảm bằng TS là một khái niệm vừa cụ thể: Thể hiện qua chỉ tiêu lợi nhuận, nợ quá hạn, rủi ro tín dụng (RRTD), vừa mang tính trừu tượng: Thể hiện ở việc thu hút khách hàng, khả năng cạnh tranh. Do đó ngân hàng nào hiểu đúng được bản chất của chất lượng HĐCV có bảo đảm bằng TS sẽ đạt được kết quả cao trong hoạt động kinh doanh và đứng vững trong nền kinh tế thị trường. Chất lượng cho vay thể hiện trên nhiều khía cạnh:
a/ Đối với bản thân ngân hàng
Chất lượng HĐCV có bảo đảm bằng TS được hiểu ở phạm vi, mức độ, giới hạn cho vay phải phù hợp với thực lực của bản thân ngân hàng và đảm bảo được tính cạnh tranh trên thị trường với nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi, hạn chế đến mức thấp nhất rủi ro trong quá trình hoạt động, mang lại lợi nhuận và đảm bảo tính
thanh khoản cho ngân hàng. Bởi hoạt động cho vay nói chung là hoạt động truyền thống của ngân hàng, là chức năng cơ bản của NHTM. Hoạt động cho vay đem lại thu nhập chính và chiếm phần lớn thu nhập trong tổng thu nhập của ngân hàng. Nhưng bên canh đó rủi ro trong lĩnh vực này rất cao. Vì vậy hoạt động cho vay lành mạnh có chất lượng và hiệu quả cao đảm bảo duy trì hoạt động của ngân hàng góp phần làm lạnh mạnh hệ thống ngân hàng.
b. Đối với khách hàng
Chất lượng HĐCV có bảo đảm bằng TS được thể hiện ở chỗ cho vay phải có một mức lãi suất hợp lý để khách hàng không phải chịu giá cao, kỳ hạn hợp lý để tiện cho kế hoạch sử dụng vốn vay và trả nợ cho ngân hàng, thủ tục đơn giản và thuận tiện cho khách hàng. Thu hút khách hàng nhưng vẫn đảm bảo được nguyên tắc cho vay.
c. Đối với sự phất triển kinh tế xã hội
Chất lượng HĐCV có bảo đảm bằng TS là sự phục vụ đáp ứng nhu cầu sản xuất và lưu thông hàng hoá, góp phần giải quyết công ăn việc làm, khai thác khả năng tiềm tàng của nền kinh tế, thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung sản xuất, giải quyết tốt mối quan hệ giữa tăng trưởng kinh tế và tăng trưởng cho vay.
Chất lượng HĐCV có bảo đảm bằng TS là một thuật ngữ phản ánh hiệu quả hoạt động của NHTM, chất lượng HĐCV có bảo đảm bằng TS chỉ được đánh giá sau khi khách hàng đã sử dụng khoản cho vay nào đó. Chất lượng HĐCV có bảo đảm bằng TS được cấu tao bởi hai yếu tố là mức độ an toàn và khả năng sinh lời của ngân hàng do hoạt động cho vay mang lại:
Thứ nhất, mức độ an toàn cho vay: RRTD được hiểu là khoản lỗ tiềm tàng vốn có khi cấp tín dụng cho một khách hàng. RRTD phát sinh trong trường hợp ngân hàng không thu được đây đủ cả gốc và lãi của khoản vay, hoặc việc thanh toán nợ gốc và lãi không đúng kỳ hạn, chấp nhận giấy nợ của khách hàng. Nếu các khoản vay này đến hạn mà khách hàng không trả được nợ thì ngân hàng sẽ mất vốn lẫn lãi, thiệt hại lớn ngân hàng có thể mất khả năng chi trả và có nguy cơ dẫn đến phá sản.
Cho vay dựa vào lòng tin về sự hoàn trả trong tương lai khoản nợ tai một thời điểm xác định, nhưng vẫn luôn chứa đựng rủi ro. Lòng tin và rủi ro luôn là bạn đồng hành trong quan hệ cho vay. Rủi ro và an toàn là hai thuật ngữ có ý nghĩa trái ngược nhau. Hạn chế rủi ro cho vay là nâng cao mức độ an toàn cho vay. Vì vậy cần nâng cao chất lượng cho vay giúp ngân hàng phân tán và giảm thiểu rủi ro tới mức thấp nhất.
Thứ hai, khả năng sinh lời của ngân hàng do các khoản cho vay mang lại: cho vay hoạt động chủ yếu tạo ra lợi nhuận cho các NHTM, vì vậy chất lượng cho vay nói chung và chất lượng HĐCV có bảo đảm bằng TS đóng vai trò quyết định đến khả năng sinh lời cho các ngân hàng. Chất lượng của hoạt động cho vay tốt góp phần giảm tỷ lệ nợ quá hạn, giảm rủi ro tín dụng ngân hàng giúp ngân hàng tránh được các tổn thất do hoạt động cho vay mang lại. Chất lượng c HĐCV có bảo đảm bằng TS không được đảm bảo ngân hàng có khả năng mất vốn và dẫn đến khả năng thua lỗ, phá sản.
Nói tóm lại, chất lượng HĐCV có bảo đảm bằng TS là chỉ tiêu kinh tế tổng hợp, đánh giá mức độ thoả mãn nhu cầu về vốn vay cụ thể là mảng cho vay có bảo đảm bằng tài sản và mang lại lợi ích kinh tế cho khách hàng, đáp ức được mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội và đảm bảo lợi ích kinh tế, sự an toàn vốn đầu tư của ngân hàng.