NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 3.2.1. Nhóm giải pháp về chính sách tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng
- Thực hiện nghiêm túc các chính sách tín dụng: phải thực hiện linh hoạt, phù hợp với tình hình thực tế.
Chẳng hạn chính sách về tài sản đảm bảo, trên cơ sở thực hiện đúng các quy định, tuỳ từng trường hợp khách hàng mà áp dụng các biện pháp bảo đảm cho phù hợp để có thể giảm thiểu rủi ro. Ví dụ những khách hàng lớn, tiềm lực tài chính vững mạnh thì có thể cho vay không có tài sản bảo đảm, nhưng đối với những khách hàng vừa và nhỏ, tiềm ẩn những rủi ro thì phải yêu cầu có tài sản bảo đảm theo một tỷ lệ cho vay phù hợp.
Ngoài ra các bộ phận tín dụng phải tuân thủ quy trình tín dụng một cách chặt chẽ. Các khoản vay cần thực hiện đầy đủ việc kiểm tra, thẩm định trước, trong và sau khi giải ngân khoản vay. Tránh trường hợp chỉ chú trọng đến việc thẩm định để ra quyết định cho vay, sau khi giải ngân thì không có sự quan tâm đầy đủ nên cán bộ tín dụng không nắm bắt được những thông tin mới, những diễn biến xấu có thể xảy ra sau đó để có những biện pháp xử lý kịp thời.
Trước khi cho vay, cán bộ tín dụng phải tiến hành các biện pháp phân tích, đánh giá của mình để đưa ra quyết định có cho vay hay không, có vay giá trị như thế nào và thời hạn bao lâu là hợp lý. Đây là một việc làm cực kỳ quan trọng, cần ít nhất đảm bảo các nội dung: tính khả thi của dự án/phương án kinh doanh, tình hình tài chính và khả năng thanh toán của khách hàng, tình hình biến động của ngành hàng và các yếu tố khác có thể gây rủi ro đến
khách hàng và món vay. Để có thể thực hiện tốt cũng đòi hỏi cán bộ tín dụng cần phải có khả năng phán đoán năng động và nhạy cảm với những biến động của nền kinh tế và thị trường.
Sau khi giải ngân, cán bộ tín dụng cần bám sát, thường xuyên kiểm tra, giám sát tối thiểu 3 tháng/lần việc sử dụng vốn vay của khách hàng xem có đúng mục đích hay không, phát hiện các rủi ro phát sinh để có các biện pháp xử lý kịp thời. Đối với những khoản vay trị giá lớn, rủi ro cao thì phải kiểm tra, giám sát thường xuyên hơn.
- Hoàn thiện chính sách quản lý rủi ro tín dụng:
Mục tiêu của chính sách quản lý rủi ro tín dụng là xác định nội dung cần thực hiện để hạn chế và kiểm soát rủi ro tín dụng. Trong chính sách này, cần quy định rõ những bộ phận và cá nhân chịu trách nhiệm về các quyết định quản lý rủi ro, thiết lập hệ thống đo lường rủi ro tín dụng một cách toàn diện và đánh giá tác động của các nguyên nhân rủi ro tới hoạt động của ngân hàng.
Ngoài ra phải thiết lập cơ chế kiểm soát đối với nhóm khách hàng có liên quan: Sở giao dịch cần rà soát lại các đối tượng khách hàng, phối hợp với các chi nhánh khác trong hệ thống và Hội sở chính để thống kê các nhóm khách hàng có liên quan với nhau: số lượng công ty trong tổng công ty, công ty gia đình; mối quan hệ giữa các công ty; tình hình tài chính của các công ty; dư nợ tín dụng tại sở giao dịch và các chi nhánh trên hệ thống; tình trạng nợ của các công ty tại các chi nhánh,... Từ đó ngân hàng xác định lại giới hạn tín dụng tối đa cho một nhóm khách hàng có liên quan xem có bị vượt không?. Bên cạnh các thông tin từ môi trường pháp lý, sự phát triển của ngành kinh tế, thông tin từ thị trường,. và các thông tin đã thu thập, thống kê từ nhóm khách hàng trên, Sở giao dịch phối hợp với các chi nhánh và Hội sở chính để xây dựng cơ chế kiểm soát rủi ro tín dụng cho phù hợp với từng nhóm đối tượng. Khi xây dựng được cơ chế kiểm soát sẽ giúp cho ngân hàng dễ dàng
quản lý được nhóm khách hàng có liên quan này, hạn chế những hậu quả dây chuyền nếu một và nhiều công ty trong 1 tổng công ty gặp vấn đề về tài chính.
3.2.2. Nhóm giải pháp về công cụ quản lý rủi ro
- Nâng cao chất lượng thẩm định và phân tích tín dụng
Mục tiêu của thẩm định và phân tích tín dụng là tìm kiếm và đánh giá những khả năng hiện tại và tiềm tàng của khách hàng có thể gây ra những rủi ro cho việc hoàn trả nợ vay. Trên cơ sở đó có dự đoán những khả năng kiểm soát rủi ro của ngân hàng và có các biện pháp để ngăn ngừa, hạn chế và giảm thiểu những thiệt hại khi rủi ro xảy ra. Mặt khác các phân tích tín dụng giúp cho ngân hàng kiểm tra chính xác các thông tin do khách hàng cung cấp, từ đó nhận định đúng về khách hàng.
Để thực hiện tốt quá trình chuyên môn hóa hoạt động thẩm định, qua đó nâng cao chất lượng thẩm định, Sở giao dịch nên quan tâm hàng đầu tới việc tổ chức, quản lý điều hành công tác thẩm định. Việc tổ chức, quản lý điều hành hoạt động thẩm định cần chú trọng vì đây là khâu quan trọng, ảnh hưởng đến kết quả hoạt động kinh doanh, đặc biệt là chất lượng thẩm định của đơn vị.
Các dự án cho vay có quy mô, lĩnh vực sản xuất, kinh doanh khác nhau. Việc bổ nhiệm, phân công cán bộ cần dựa vào khả năng, thực lực của mỗi người, đồng thời phải có sự kết hợp chặt chẽ, cùng hợp tác giúp đỡ lẫn nhau để phát huy trình độ, kinh nghiệm và thế mạnh của mỗi cán bộ nhằm đạt được hiệu quả trong công tác thẩm định. Việc phân công công tác phải gắn chặt với trách nhiệm của mỗi cán bộ thẩm định và kết quả của mỗi dự án mà người đó đảm nhiệm vì như thế trách nhiệm của cán bộ thẩm định mới ngày càng được nâng cao. Chi nhánh nên quy định chi tiết, cụ thể hơn về trách nhiệm cũng như quyền lợi của các cán bộ đối với kết quả thẩm định dự án đầu tư, thực hiện chuyên môn hóa trong công tác, tách bộ phận thẩm định ra khỏi tín dụng
và bản thân nghiệp vụ thẩm định cần được chuyên môn hóa theo ngành, lĩnh vực kinh tế và thời hạn của dự án.
Để đánh giá tính hiệu quả của dự án, trong quá trình thẩm định cần đánh giá dự án trên phương án động, các tình huống có thể xảy ra, trên cơ sở đó so sánh và đánh giá độ nhạy của dự án để xem xét quyết định cho vay.
Nhằm khắc phục rủi ro đạo đức và thông tin không cân xứng, Sở giao dịch cần tăng cường hệ thống thông tin nội bộ cũng như thu thập từ bên ngoài. Trong quá trình thẩm định dự án cần thẩm định uy tín, khả năng tài chính của khách hàng. Trong thực tế, còn nhiều khách hàng cung cấp thông tin không chính xác, không đầy đủ, trong khi công tác thẩm định của chi nhánh chủ yếu dựa trên báo cáo tài chính của khách hàng là việc cần phải khắc phục.
- Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng
Nguồn thông tin về khách hàng có vai trò rất quan trọng đối với ngân hàng trong công tác thẩm định để đưa ra các quyết định liên quan đến khoản vay. Hiện nay, nguồn thông tin SGD sử dụng chủ yếu do khách hàng cung cấp và thông tin từ Phòng thông tin tín dụng của Vietcombank và Trung tâm thông tin tín dụng NHNN (CIC). Nguồn thông tín từ khách hàng cung cấp thì không đảm bảo được tính chính xác và trung thực, nguồn thông tin từ Vietcombank và NHNN thiếu tính cập nhật, chủ yếu là thông tin của khách hàng truyền thống quen thuộc, còn đối với khách hàng mới hầu như chưa có thông tin. Chính vì vậy, để quản lý rủi ro tín dụng được hiệu quả, SGD cần có bộ phận quản lý thông tin thực hiện một số khâu sau đây:
- Thu thập thông tin về khách hàng: Thu thập thông tin trực tiếp từ cơ sở sản xuất kinh doanh (qui mô hoạt động sản xuất, thái độ làm việc của nhân viên, đánh giá khă năng quản trị điều hành của tầng lớp lãnh đạo,...); Thu thập thông tin từ đối tác của khách hàng, từ các cơ quan quản lý, từ Phòng
thông tin tín dụng của Vietcombank, từ Trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước.
- Thu thập thông tin về thị trường: Bên cạnh việc thu thập thông tin về khách hàng, cán bộ làm công tác tín dụng còn phải khai thác thông tin thị trường về sản phẩm kinh doanh của khách hàng: thị hiếu của xã hội đối với sản phẩm này, mức độ cạnh tranh của ngành, vị thế của ngành so với các ngành khác trong nền kinh tế quốc dân.
Qua việc thu thập thông tin từ thực tế liên quan đến tình hình của khách hàng, cán bộ tín dụng sẽ có cái nhìn tổng quát hơn trong việc ra quyết định đối với khoản vay của khách hàng.
Để tăng cường thông tin phục vụ hoạt động tín dụng, SGD nói riêng và Vietcombank nói chung cũng cần xây dựng nền tảng công nghệ hiện đại, đáp ứng được các yêu cầu đề ra. Ngân hàng cần mở rộng, phát triển các ứng dụng ngân hàng tiên tiến, tăng cường khả năng quản lý qua việc cập nhật, cung cấp thông tin trực tuyến về thương mại và tín dụng; quản lý các thông tin khách hàng, quản lý hạn mức,... một cách hữu hiệu. Với những yêu cầu về xếp hạng và chấm điểm tín dụng khách hàng dựa trên thông tin được quản lý tập trung trên hệ thống và những thông tin khác được cập nhật từ bên ngoài. Dựa trên hệ thống này, ngân hàng sẽ xem xét và đánh giá khách hàng vừa đảm bảo an toàn, vừa đảm bảo lợi ích cho khách hàng.
- Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Chấm điểm tín dụng là phương pháp lượng hóa rủi ro cho vay đối với từng khách hàng nhằm đảm bảo tính khách quan trong đánh giá chất lượng khách hàng, là cơ sở quan trọng để phân loại và xếp hạng khách hàng hay là cơ sở để xác định giới hạn tín dụng, cung ứng tín dụng đến khách hàng đồng thời phục vụ tốt hơn cho công tác quản trị rủi ro.
thông tin định lượng và thông tin định tính. Cán bộ làm công tác tín dụng sẽ cho điểm khách hàng theo các tiêu chí trên. Trên cơ sở số điểm mà khách hàng có được, người vay được phân loại thành theo các mức độ khác nhau. Từ đó, cán bộ tín dụng đưa ra quyết định về việc từ chối hay cấp tín dụng cũng như các điều kiện kèm theo đối với khách hàng.
Hệ thống chấm điểm tín dụng cần được phân biệt theo từng nhóm đối tượng khách hàng vì mỗi nhóm khách hàng có đặc điểm hoạt động khác nhau nên cần có các tiêu chí đánh giá khác nhau. Trong hệ thống chấm điểm tín dụng mới năm 2014, Ngân hàng đã bổ sung hệ số rủi ro đối với nhóm khách hàng là doanh nghiệp siêu nhỏ. Tuy nhiên trọng số giữa chỉ tiêu tài chính và phi tài chính vẫn như nhau. Điều này là chưa phù hợp vì đối với khách hàng là doanh nghiệp lớn thì các chỉ tiêu tài chính có vai trò quan trọng trong khi đối với khách hàng là doanh nghiệp nhỏ và vừa thì khả năng quản lý và quá trình quan hệ với ngân hàng lại quan trọng hơn vì các báo cáo tài chính của doanh nghiệp này thường không được kiểm toán, không thực sự đáng tin cậy, nhiều khi không phản ánh đúng thực trạng kinh doanh của doanh nghiệp. Ngoài ra, ngân hàng cần đưa hệ thống xếp hạng đối với khách hàng cá nhân đi vào hoạt động. Chia nhỏ bộ chỉ tiêu đánh giá phù hợp với mô hình doanh nghiệp, ngành kinh doanh. Với mỗi chỉ tiêu phân tích của hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cần xây dựng khung chuẩn cho từng nhóm doanh nghiệp theo quy mô, ngành kinh doanh trong từng thời kỳ.
- Đa dạng hóa danh mục đầu tư
Một công cụ khác luôn được nhắc đến của quản trị tín dụng ở tất cả các ngân hàng trên thế giới là quản trị danh mục đầu tư. Quản trị danh mục làm cân đối và kiềm chế rủi ro danh mục bằng cách nhận dạng, dự báo và kiểm soát mức độ rủi ro đối với từng thị trường, ngành hàng khác nhau, khách hàng, mặt hàng, loại sản phẩm tín dụng và điều kiện hoạt động khác nhau.
Nhiều chuyên gia ngân hàng tin rằng đa dạng hóa là giải pháp phòng ngừa rủi ro hữu hiệu nhất trong quản trị tín dụng. Việc đa dạng hóa danh mục cho vay của ngân hàng sẽ làm giảm tối đa rủi ro do các khoản vay có mức độ rủi ro khác nhau theo năng lực, qui mô khách hàng, độ thành đạt của họ, theo ngành hàng, theo tính chất sở hữu.
Các dự án cho vay dài hạn có tính rủi ro cao hơn các món vay ngắn hạn, vay theo thời vụ. Các món vay ngoại tệ sẽ phải gánh thêm rủi ro tỷ giá bên cạnh rủi ro tín dụng nếu trạng thái ngoại tệ của ngân hàng không cân đối. Các món vay lớn có chi phí quản lý rẻ hơn nhung rủi ro hơn các khoản vay nhỏ. Chính vì lẽ đó, các ngân hàng cần đa dạng hóa danh mục cho vay của mình. Không nên chỉ cho vay một, hai ngành hoặc chỉ cho vay một vài doanh nghiệp lớn hoặc một vài nhóm kinh doanh riêng lẻ. Việc đa dạng cũng cần đuợc thực hiện đối với thành phần kình tế, loại sản phẩm, mức cho vay, thời hạn cho vay và phải phù hợp với cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng.
SGD Vietcombank còn mặt hạn chế về cơ cấu cho vay. Đối tuợng có quan hệ tín dụng chủ yếu của SGD là các Doanh nghiệp nhà nuớc kinh doanh trong lĩnh vực xuất nhập khẩu, cầu đuờng,... Trong đó, vốn lại tập trung vào một số khách hàng lớn, điều này tiềm ẩn nguy cơ rủi ro rất cao. Do vậy, trong thời gian tới, ngân hàng cần tổ chức cán bộ có trình độ nghiệp vụ, có kinh nghiệm tìm kiếm khách hàng thuộc các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh, kinh tế tu nhân, doanh nghiệp trong nuớc. Ngoài ra Sở giao dịch nên mở rộng địa bàn hoạt động ra các vùng ngoại thành để phân tán vốn vay tới nhiều vùng, tìm kiếm nguồn khách hàng mới để có thể tránh dồn vốn vào một vùng có thể có nguy cơ rủi ro cho ngân hàng.
Trong thực tế, nhiều doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn rất lớn mà một ngân hàng không thể đáp ứng đuợc hoặc khó xác định khả năng mức độ rủi ro có thể thì các ngân hàng nên liên kết đầu tu. Bằng cách này, ngân hàng cũng
tự phân tán rủi ro với ngân hàng khác. Sở giao dịch cần tăng cường mối quan hệ với các ngân hàng khác để có thể cho vay đồng tài trợ đối với các dự án đòi hỏi vốn lớn, thời gian hoàn vốn dài để góp phần phân tán rủi ro. Các ngân hàng cũng phải cùng nhau ký kết hợp đồng đầu tư, thỏa thuận rõ rang trách nhiệm, quyền hạn của các bên trong hợp đồng.
- Thường xuyên kiểm tra tài sản bảo đảm
Ngân hàng cần kiểm tra tổng thể danh mục tài sản bảo đảm, phân tích tổng thể danh mục tài sản bảo đảm nhằm nhận diện cơ cấu tập trung TSBĐ, mức độ rủi ro của từng loại tài sản, đồng thời đánh giá chất lượng của danh mục TSBĐ một cách định kỳ, thường xuyên để có thể đưa ra các biện pháp phòng tránh kịp thời nhằm giảm thiểu tác động đối với giá trị danh mục TSBĐ do sự bất lợi của môi trường (pháp luật, kinh tế, công nghệ, xã hội,...).
Kiểm tra tài sản bảo đảm đối với từng khoản vay cụ thể cần được thực hiện thường xuyên nhằm phát hiện dấu hiệu cảnh báo sớm để có hành động