- Nâng cao chất lượng thẩm định và phân tích tín dụng
Mục tiêu của thẩm định và phân tích tín dụng là tìm kiếm và đánh giá những khả năng hiện tại và tiềm tàng của khách hàng có thể gây ra những rủi ro cho việc hoàn trả nợ vay. Trên cơ sở đó có dự đoán những khả năng kiểm soát rủi ro của ngân hàng và có các biện pháp để ngăn ngừa, hạn chế và giảm thiểu những thiệt hại khi rủi ro xảy ra. Mặt khác các phân tích tín dụng giúp cho ngân hàng kiểm tra chính xác các thông tin do khách hàng cung cấp, từ đó nhận định đúng về khách hàng.
Để thực hiện tốt quá trình chuyên môn hóa hoạt động thẩm định, qua đó nâng cao chất lượng thẩm định, Sở giao dịch nên quan tâm hàng đầu tới việc tổ chức, quản lý điều hành công tác thẩm định. Việc tổ chức, quản lý điều hành hoạt động thẩm định cần chú trọng vì đây là khâu quan trọng, ảnh hưởng đến kết quả hoạt động kinh doanh, đặc biệt là chất lượng thẩm định của đơn vị.
Các dự án cho vay có quy mô, lĩnh vực sản xuất, kinh doanh khác nhau. Việc bổ nhiệm, phân công cán bộ cần dựa vào khả năng, thực lực của mỗi người, đồng thời phải có sự kết hợp chặt chẽ, cùng hợp tác giúp đỡ lẫn nhau để phát huy trình độ, kinh nghiệm và thế mạnh của mỗi cán bộ nhằm đạt được hiệu quả trong công tác thẩm định. Việc phân công công tác phải gắn chặt với trách nhiệm của mỗi cán bộ thẩm định và kết quả của mỗi dự án mà người đó đảm nhiệm vì như thế trách nhiệm của cán bộ thẩm định mới ngày càng được nâng cao. Chi nhánh nên quy định chi tiết, cụ thể hơn về trách nhiệm cũng như quyền lợi của các cán bộ đối với kết quả thẩm định dự án đầu tư, thực hiện chuyên môn hóa trong công tác, tách bộ phận thẩm định ra khỏi tín dụng
và bản thân nghiệp vụ thẩm định cần được chuyên môn hóa theo ngành, lĩnh vực kinh tế và thời hạn của dự án.
Để đánh giá tính hiệu quả của dự án, trong quá trình thẩm định cần đánh giá dự án trên phương án động, các tình huống có thể xảy ra, trên cơ sở đó so sánh và đánh giá độ nhạy của dự án để xem xét quyết định cho vay.
Nhằm khắc phục rủi ro đạo đức và thông tin không cân xứng, Sở giao dịch cần tăng cường hệ thống thông tin nội bộ cũng như thu thập từ bên ngoài. Trong quá trình thẩm định dự án cần thẩm định uy tín, khả năng tài chính của khách hàng. Trong thực tế, còn nhiều khách hàng cung cấp thông tin không chính xác, không đầy đủ, trong khi công tác thẩm định của chi nhánh chủ yếu dựa trên báo cáo tài chính của khách hàng là việc cần phải khắc phục.
- Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng
Nguồn thông tin về khách hàng có vai trò rất quan trọng đối với ngân hàng trong công tác thẩm định để đưa ra các quyết định liên quan đến khoản vay. Hiện nay, nguồn thông tin SGD sử dụng chủ yếu do khách hàng cung cấp và thông tin từ Phòng thông tin tín dụng của Vietcombank và Trung tâm thông tin tín dụng NHNN (CIC). Nguồn thông tín từ khách hàng cung cấp thì không đảm bảo được tính chính xác và trung thực, nguồn thông tin từ Vietcombank và NHNN thiếu tính cập nhật, chủ yếu là thông tin của khách hàng truyền thống quen thuộc, còn đối với khách hàng mới hầu như chưa có thông tin. Chính vì vậy, để quản lý rủi ro tín dụng được hiệu quả, SGD cần có bộ phận quản lý thông tin thực hiện một số khâu sau đây:
- Thu thập thông tin về khách hàng: Thu thập thông tin trực tiếp từ cơ sở sản xuất kinh doanh (qui mô hoạt động sản xuất, thái độ làm việc của nhân viên, đánh giá khă năng quản trị điều hành của tầng lớp lãnh đạo,...); Thu thập thông tin từ đối tác của khách hàng, từ các cơ quan quản lý, từ Phòng
thông tin tín dụng của Vietcombank, từ Trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước.
- Thu thập thông tin về thị trường: Bên cạnh việc thu thập thông tin về khách hàng, cán bộ làm công tác tín dụng còn phải khai thác thông tin thị trường về sản phẩm kinh doanh của khách hàng: thị hiếu của xã hội đối với sản phẩm này, mức độ cạnh tranh của ngành, vị thế của ngành so với các ngành khác trong nền kinh tế quốc dân.
Qua việc thu thập thông tin từ thực tế liên quan đến tình hình của khách hàng, cán bộ tín dụng sẽ có cái nhìn tổng quát hơn trong việc ra quyết định đối với khoản vay của khách hàng.
Để tăng cường thông tin phục vụ hoạt động tín dụng, SGD nói riêng và Vietcombank nói chung cũng cần xây dựng nền tảng công nghệ hiện đại, đáp ứng được các yêu cầu đề ra. Ngân hàng cần mở rộng, phát triển các ứng dụng ngân hàng tiên tiến, tăng cường khả năng quản lý qua việc cập nhật, cung cấp thông tin trực tuyến về thương mại và tín dụng; quản lý các thông tin khách hàng, quản lý hạn mức,... một cách hữu hiệu. Với những yêu cầu về xếp hạng và chấm điểm tín dụng khách hàng dựa trên thông tin được quản lý tập trung trên hệ thống và những thông tin khác được cập nhật từ bên ngoài. Dựa trên hệ thống này, ngân hàng sẽ xem xét và đánh giá khách hàng vừa đảm bảo an toàn, vừa đảm bảo lợi ích cho khách hàng.
- Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Chấm điểm tín dụng là phương pháp lượng hóa rủi ro cho vay đối với từng khách hàng nhằm đảm bảo tính khách quan trong đánh giá chất lượng khách hàng, là cơ sở quan trọng để phân loại và xếp hạng khách hàng hay là cơ sở để xác định giới hạn tín dụng, cung ứng tín dụng đến khách hàng đồng thời phục vụ tốt hơn cho công tác quản trị rủi ro.
thông tin định lượng và thông tin định tính. Cán bộ làm công tác tín dụng sẽ cho điểm khách hàng theo các tiêu chí trên. Trên cơ sở số điểm mà khách hàng có được, người vay được phân loại thành theo các mức độ khác nhau. Từ đó, cán bộ tín dụng đưa ra quyết định về việc từ chối hay cấp tín dụng cũng như các điều kiện kèm theo đối với khách hàng.
Hệ thống chấm điểm tín dụng cần được phân biệt theo từng nhóm đối tượng khách hàng vì mỗi nhóm khách hàng có đặc điểm hoạt động khác nhau nên cần có các tiêu chí đánh giá khác nhau. Trong hệ thống chấm điểm tín dụng mới năm 2014, Ngân hàng đã bổ sung hệ số rủi ro đối với nhóm khách hàng là doanh nghiệp siêu nhỏ. Tuy nhiên trọng số giữa chỉ tiêu tài chính và phi tài chính vẫn như nhau. Điều này là chưa phù hợp vì đối với khách hàng là doanh nghiệp lớn thì các chỉ tiêu tài chính có vai trò quan trọng trong khi đối với khách hàng là doanh nghiệp nhỏ và vừa thì khả năng quản lý và quá trình quan hệ với ngân hàng lại quan trọng hơn vì các báo cáo tài chính của doanh nghiệp này thường không được kiểm toán, không thực sự đáng tin cậy, nhiều khi không phản ánh đúng thực trạng kinh doanh của doanh nghiệp. Ngoài ra, ngân hàng cần đưa hệ thống xếp hạng đối với khách hàng cá nhân đi vào hoạt động. Chia nhỏ bộ chỉ tiêu đánh giá phù hợp với mô hình doanh nghiệp, ngành kinh doanh. Với mỗi chỉ tiêu phân tích của hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cần xây dựng khung chuẩn cho từng nhóm doanh nghiệp theo quy mô, ngành kinh doanh trong từng thời kỳ.
- Đa dạng hóa danh mục đầu tư
Một công cụ khác luôn được nhắc đến của quản trị tín dụng ở tất cả các ngân hàng trên thế giới là quản trị danh mục đầu tư. Quản trị danh mục làm cân đối và kiềm chế rủi ro danh mục bằng cách nhận dạng, dự báo và kiểm soát mức độ rủi ro đối với từng thị trường, ngành hàng khác nhau, khách hàng, mặt hàng, loại sản phẩm tín dụng và điều kiện hoạt động khác nhau.
Nhiều chuyên gia ngân hàng tin rằng đa dạng hóa là giải pháp phòng ngừa rủi ro hữu hiệu nhất trong quản trị tín dụng. Việc đa dạng hóa danh mục cho vay của ngân hàng sẽ làm giảm tối đa rủi ro do các khoản vay có mức độ rủi ro khác nhau theo năng lực, qui mô khách hàng, độ thành đạt của họ, theo ngành hàng, theo tính chất sở hữu.
Các dự án cho vay dài hạn có tính rủi ro cao hơn các món vay ngắn hạn, vay theo thời vụ. Các món vay ngoại tệ sẽ phải gánh thêm rủi ro tỷ giá bên cạnh rủi ro tín dụng nếu trạng thái ngoại tệ của ngân hàng không cân đối. Các món vay lớn có chi phí quản lý rẻ hơn nhung rủi ro hơn các khoản vay nhỏ. Chính vì lẽ đó, các ngân hàng cần đa dạng hóa danh mục cho vay của mình. Không nên chỉ cho vay một, hai ngành hoặc chỉ cho vay một vài doanh nghiệp lớn hoặc một vài nhóm kinh doanh riêng lẻ. Việc đa dạng cũng cần đuợc thực hiện đối với thành phần kình tế, loại sản phẩm, mức cho vay, thời hạn cho vay và phải phù hợp với cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng.
SGD Vietcombank còn mặt hạn chế về cơ cấu cho vay. Đối tuợng có quan hệ tín dụng chủ yếu của SGD là các Doanh nghiệp nhà nuớc kinh doanh trong lĩnh vực xuất nhập khẩu, cầu đuờng,... Trong đó, vốn lại tập trung vào một số khách hàng lớn, điều này tiềm ẩn nguy cơ rủi ro rất cao. Do vậy, trong thời gian tới, ngân hàng cần tổ chức cán bộ có trình độ nghiệp vụ, có kinh nghiệm tìm kiếm khách hàng thuộc các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh, kinh tế tu nhân, doanh nghiệp trong nuớc. Ngoài ra Sở giao dịch nên mở rộng địa bàn hoạt động ra các vùng ngoại thành để phân tán vốn vay tới nhiều vùng, tìm kiếm nguồn khách hàng mới để có thể tránh dồn vốn vào một vùng có thể có nguy cơ rủi ro cho ngân hàng.
Trong thực tế, nhiều doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn rất lớn mà một ngân hàng không thể đáp ứng đuợc hoặc khó xác định khả năng mức độ rủi ro có thể thì các ngân hàng nên liên kết đầu tu. Bằng cách này, ngân hàng cũng
tự phân tán rủi ro với ngân hàng khác. Sở giao dịch cần tăng cường mối quan hệ với các ngân hàng khác để có thể cho vay đồng tài trợ đối với các dự án đòi hỏi vốn lớn, thời gian hoàn vốn dài để góp phần phân tán rủi ro. Các ngân hàng cũng phải cùng nhau ký kết hợp đồng đầu tư, thỏa thuận rõ rang trách nhiệm, quyền hạn của các bên trong hợp đồng.
- Thường xuyên kiểm tra tài sản bảo đảm
Ngân hàng cần kiểm tra tổng thể danh mục tài sản bảo đảm, phân tích tổng thể danh mục tài sản bảo đảm nhằm nhận diện cơ cấu tập trung TSBĐ, mức độ rủi ro của từng loại tài sản, đồng thời đánh giá chất lượng của danh mục TSBĐ một cách định kỳ, thường xuyên để có thể đưa ra các biện pháp phòng tránh kịp thời nhằm giảm thiểu tác động đối với giá trị danh mục TSBĐ do sự bất lợi của môi trường (pháp luật, kinh tế, công nghệ, xã hội,...).
Kiểm tra tài sản bảo đảm đối với từng khoản vay cụ thể cần được thực hiện thường xuyên nhằm phát hiện dấu hiệu cảnh báo sớm để có hành động và giải pháp khắc phục kịp thời. Bên cạnh đó, cần thường xuyên kiểm tra, đối chiếu khoản mục tài sản bảo đảm được ghi nhận trên tài khoản ngoại bảng với hợp đồng bảo đảm, tình trạng lưu giữ hồ sơ liên quan đến Tài sản bảo đảm hoặc thực hiện tái định giá tài sản bảo đảm theo định kỳ, tốt nhất là khoảng thời gian 03 tháng/lần hoặc tối thiểu 06 tháng/lần. Đối với TSBĐ là kho hàng, hàng hóa đang luân chuyển, cần kiểm tra thường xuyên biện pháp, quy trình quản lý tài sản thế chấp, đảm bảo an toàn, không thất thoát.
- Tăng cường công tác rà soát để phát hiện tài sản có rủi ro
Hoạt động cho vay của ngân hàng có mối liên hệ mật thiết với tình hình phát triển kinh tế tại khu vực ngân hàng phục vụ, bởi vì cho vay thúc đẩy sự tăng trưởng của các doanh nghiệp, tạo sức sống cho nền kinh tế, thông qua các khoản cho vay của ngân hàng, thị trường sẽ có thêm thông tin về chất lượng tín dụng của từng khách hàng. Những biến động trong nền kinh tế sẽ
làm giảm nhu cầu tín dụng của một số doanh nghiệp và làm tăng nhu cầu đối với một số doanh nghiệp khác. Vì vậy, để hạn chế rủi ro tín dụng xảy ra, ngân hàng cần tăng cuờng rà soát các khoản vay để phát hiện ra các tài sản có rủi ro. Một số biện pháp cơ bản đuợc áp dụng nhu
+ Thực hiện kiểm tra định kỳ tất cả các loại hình cho vay, các nhóm đối tuợng vay vốn, ví dụ kiểm tra chu kỳ 30, 60 hay 90 ngày với những khoản cho vay lớn đồng thời cũng tiến hành kiểm tra bất thuờng đối với những khoản vay có quy mô nhỏ.
+ Đánh giá giải trình thanh toán của khách hàng nhằm đảm bảo rằng khách hàng không vi phạm kế hoạch thanh toán.
+ Đánh giá chất luợng và tình trạng của tài sản thế chấp.
+ Xem xét đầy đủ khía cạnh pháp lý của hợp đồng tín dụng để đảm bẩo rằng ngân hàng có quyền hợp pháp sở hữu một phần hay toàn bộ tài sản thế chấp trong truờng hợp nguời vay không có khả năng thanh toán nợ khi đến hạn.
+ Đánh giá sự thay đổi trong tình hình tài chính của nguời vay và sự thay đổi trong các dự báo, đánh giá những yếu tố làm tăng, giảm nhu cầu tín dụng của nguời vay.
+ Theo dõi thuờng xuyên những khoản cho vay lớn bởi vì việc không tuân thủ hợp đồng tín dụng có thể ảnh huởng nghiêm trọng đến tình trạng tài chính của ngân hàng.
Trong truờng hợp tốc độ phát triển của nền kinh tế suy giảm hay các ngành chiếm tỷ trọng lớn trong danh mục cho vay của ngân hàng phải đối mặt với những vấn đề lớn (sự xuất hiện của các đối thủ cạnh tranh mới hay sự thay đổi công nghệ tạo ra nhu cầu mới) thì ngân hàng cần phải tăng cuờng các biện pháp tín dụng.
Nhu vậy, tăng cuờng rà soát các khoản vay không chỉ giúp các nhà quản lý ngân hàng phát hiện ra nhũng khoản cho vay có vấn đề nhanh hơn mà
còn giúp xác định được vấn đề các cán bộ tín dụng có tuân thủ đúng chính sách cho vay của ngân hàng hay không. Ngoài ra nó cũng giúp các nhà quản lý cao cấp và hội đồng quản trị của ngân hàng trong việc đánh giá toàn bộ rủi ro tiềm tàng của ngân hàng và nhu cầu vốn của nó trong tương lai.
- Nâng cao vai trò của kiểm tra, kiểm soát hoạt động tín dụng
Hệ thống kiểm soát nội bộ thực chất là các hoạt động, biện pháp, kế hoạch, quan điểm, nội qui, chính sách và nỗ lực của mọi thành viên trong tổ chức để đảm bảo cho tổ chức đó hoạt động hiệu quả và đạt được mục tiêu đề ra một cách hợp lý. Hệ thống này không đo đếm kết quả dựa trên các con số tăng trưởng mà chỉ giám sát nhân viên, chính sách, hệ thống phòng ban đang hoạt động ra sao, có tuân thủ qui định chính sách hay không.
Thiết lập hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ chính là xác lập một cơ chế giám sát nhằm: Giảm bớt nguy cơ rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng; Bảo vệ tài sản khỏi bị hư hỏng, mất mát, hao hụt; Đảm bảo mọi thành viên đều tuân thủ nội qui của ngân hàng cũng như các qui định về pháp luật; Đảm bảo tính chính xác của các số liệu kế toán và các báo cáo