1.2.4.1. Nhân tố chủ quan
Nhân tố chủ quan bao gồm các nhân tố phát sinh trực tiếp từ nội tại các ngân hàng thương mại, đây là 5 nhân tố chính ảnh hưởng đến hoạt động cho vay:
a. Định hướng của ngân hàng và chính sách tín dụng
Định hướng phát triển của ngân hàng là điều kiện nền tảng để phát triển hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp. Trong chiến lược của mình, các ngân hàng xác định rõ lĩnh vực, ngành nghề trọng tâm sẽ đẩy mạnh đầu tư, xây dựng kế hoạt thu hút những doanh nghiệp có nhu cầu. Và khi đó, cung cầu sẽ có điều kiện thuận
Khi có định hướng phát triển cụ thể, các ngân hàng sẽ thông qua các chính sách cho vay để vạch ra hướng đi cho các cán bộ tín dụng và làm cơ sở, khung tham chiếu để đánh giá/ xét duyệt nhu cầu vay vốn. Chính sách cho vay là hệ thống các chủ trương, định hướng chi phối hoạt động cho vay do hội đồng quản trị đưa ra nhằm sử dụng hiệu quả nguồn vốn để tài trợ cho các doanh nghiệp. Cụ thể, các khoản mục quy định về: các loại hình cho vay, quy trình cấp tín dụng, hạn mức, kỳ hạn cho vay, quy định về các loại tài sản đảm bảo, lãi suất, cách thức thanh toán nợ,... Ngày nay, tính cạnh tranh giữa các ngân hàng thương mại ngày càng khốc liệt, để nâng cao chất lượng tín dụng nói chung và chất lượng cho vay khách hàng doanh nghiệp nói riêng, mỗi ngân hàng cần xây dựng một chính sách tín dụng đúng đắn, hợp lý với mục tiêu tổng thể của ngân hàng trong từng thời kỳ. Một chính sách tín dụng được đánh giá lầ hoàn thiện sẽ thu hút nhiều khách hàng, đảm bảo khả năng sinh lời từ hoạt động tín dụng, hạn chế rủi ro.
b. Quy trình nghiệp vụ
Quy trình cho vay tổng hợp mô tả các bước đi cụ thể từ khi tiếp nhận nhu cầu vay vốn của khách hàng cho đến khi ngân hàng ra quyết định cho vay, giải ngân và thanh lý hợp đồng.
Trong quy trình cho vay, thẩm định cho vay là một khâu rất quan trọng. Mục đích của thẩm định cho vay là đánh giá một cách toàn diện và trung thực tính khả thi của phương án vay vốn cũng như khả năng trả nợ của doanh nghiệp để làm căn cứ ra quyết định: khách hàng có đủ điều kiện cho vay hay không. Ngoài ra, với vai trò là trung gian tư vấn tài chính, ngân hàng thương mại bằng kinh nghiệm của mình sẽ chỉ ra tính bất cập của dự án/ phương án và góp ý cho khách hàng để tăng tính hiệu quả cho phương án đề xuất. Do đó, chất lượng thẩm định cho vay có ảnh hưởng rất lớn đến mức độ chính xác của quyết định cho vay. Một ngân hàng có chất lượng thẩm định cho vay tốt sẽ đưa ra được những quyết định cho vay chính xác và tạo tiền đề cho một khoản vay có chất lượng tốt.
Trước- trong - sau khi giải ngân, việc kiểm tra và giám sát mục đích sử dụng vốn vay của doanh nghiệp giúp ngân hàng nắm được tình hình kinh doanh có ổn
định và triển khai phương án vay vốn có đúng tiến độ đề xuất. Qua đó, ngân hàng kịp thời can thiệp và có những điều chỉnh trong việc tài trợ vốn để hỗ trợ doanh nghiệp, nâng cao chất lượng khoản vay.
Quá trình thu hồi gốc, lãi và thanh lý hợp đồng là khâu quyết định sự tồn tại của một ngân hàng, ngân hàng sẽ phát hiện kịp thời những bất thường đối với món vay, dừng cấp vốn và có biện pháp can thiệp để giảm thiêu rủi ro , quản lý tốt các khoản vay quá hạn.
Việc thiết lập và không ngừng hoàn thiện quy trình cho vay có ý nghĩa rất quan trọng đối với hoạt động cho vay của ngân hàng. Về mặt quản trị, quy trình cho vay một mặt làm cơ sở cho việc phân định trách nhiệm, quyền hạn của từng bộ phận liên quan và chỉ rõ mối liên hệ giữa các bộ phận liên quan đó trong hoạt động cho vay, mặt khác làm cơ sở cho việc thiết lập các hồ sơ và thủ tục vay vốn về mặt hành chính. Do đó, một quy trình cho vay hợp lý, chặt chẽ và gần với thông lệ quốc tế sẽ góp phần nâng cao chất lượng cho vay nói chung và chất lượng cho vay doanh nghiệp nói riêng.
c. Số lượng, trình độ, đạo đức của cán bộ ngân hàng
Con người là nhân tố cốt lõi trong bất cứ tổ chức nào, điều này cũng không loại trừ các ngân hàng thương mại. Thực vậy, tất cả các khâu trong quy trình vận hành của mỗi ngân hàng đều có sự can thiệp sâu sắc của con người- các cán bộ ngân hàng, đặc biệt trong hoạt động cho vay từ khâu hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn, phân tích trước khi cho vay đến khâu quyết định cho vay, giải ngân và giám sát. Bởi vậy, số lượng, trình độ, đạo đức của các cán bộ tín dụng đóng vai trò quyết định đối với hoạt động của ngân hàng nói chung và hoạt động cho vay nói riêng.
Với mục tiêu ổn định hoặc tăng trưởng quy mô hoạt động kinh doanh thì các ngân hàng cần đảm bảo đủ số lượng nhân sự để phục vụ khách hàng, giảm thiểu thời gian giao dịch, kiểm duyệt hồ sơ... Song song với việc tuyển dụng đủ số lượng cán bộ nhân viên là chất lượng của đội ngũ này, các cán bộ ngân hàng được yêu cầu có nghiệp vụ/ học vấn cao, có kinh nghiệm và hiểu biết rộng thì mới thẩm định được chính xác khách hàng và phương án vay vốn, từ đó đưa ra các quyết định đúng
đắn và khách quan. Bên cạnh đó, cán bộ tín dụng còn cần phải có hiểu biết rộng về pháp luật, tình hình kinh tế - xã hội, dự đoán trước những diễn biến có thể xảy ra nhằm tư vấn hỗ trợ khách hàng và đưa ra những đánh giá sáng suốt về khách hàng. Tuy nhiên, nếu các cán bộ tín dụng không có đạo đức nghề nghiệp thì dù giỏi đến mấy cũng vô giá trị vì lợi ích cá nhân họ sẵn sang làm tổn hại đến lợi ích của tập thể ngân hàng. Do đó,tính sinh lời và việc đảm bảo an toàn khoản vay phụ thuộc nhiều vào đạo đức nghề nghiệp của cán bộ cho vay.
Khách hàng đánh giá ngân hàng thông qua người mà họ trực tiếp giao dịch, vì vậy hình ảnh của cán bộ tín dụng là đại diện cho hình ảnh của ngân hàng. Một cán bộ ngân hàng có trình độ chuyên môn , khả năng giao tiếp, marketing tốt, trình độ ngoại ngữ, vi tính thành thạo, trách nhiệm và nhiệt tình với công việc, có đạo đức nghề nghiệp sẽ tạo được ấn tượng đẹp trong mắt khách hàng và là một yếu tố quan trọng để thu hút khách hàng đến với ngân hàng cũng như nâng cao chất lượng tín dụng nói chung.
d. Hệ thống thông tin tín dụng và khả năng ứng dụng khoa học - công nghệ trong quản lý
Trong hoạt động cho vay nói chung và hoạt động cho vay doanh nghiệp nói riêng, để đưa ra quyết định cho vay chính xác, cán bộ tín dụng không thể chỉ dựa vào các thông tin do khách hàng vay vốn cung cấp mà còn cần phải nắm bắt, xử lý các thông tin về mọi vấn đề liên quan đến khách hàng, phương án/dự án vay vốn của khách hàng từ nhiều nguồn khác nhau. Chính vì vậy, nếu hệ thống thông tin tín dụng có hiệu quả tức là ngân hàng có được các thông tin về mọi vấn đề liên quan đến khách hàng, dự án/phương án vay vốn của khách hàng càng nhanh, càng chính xác và kịp thời bao nhiêu thì càng giảm rủi ro trong hoạt động cho vay, chất lượng tín dụng từ đó sẽ tăng lên.
Việc ứng dụng khoa học - công nghệ trong quản lý hệ thống thông tin tín dụng là bước đột phá trong sự phát triển của hoạt động tín dụng ngân hàng nói chung và hoạt động cho vay nói riêng, là yếu tố quyết định tính cạnh tranh giữa các ngân hàng thương mại trong thời kỳ công nghệ số. Hơn nữa, nhờ công nghệ hiện đại các
ngân hàng có thể tạo lập các danh sách thông tin khách hàng giúp quản lý khách hàng dễ dàng hơn, tiết kiệm chi phí nhân công quản lý giúp giảm giá dịch vụ và tăng tính chính xác, nhanh gọn khi vận hành.
e. Nguồn vốn của ngân hàng thương mại
Quy mô vốn là nhân tố cơ bản để xác định tiềm lực của ngân hàng thương mại, đặc biệt là Vốn chủ sở hữu sẽ quyết định đến khả năng cho vay của ngân hàng. Hầu hết các quốc gia đều quy định khả năng cho vay của các ngân hàng phải được căn cứ vào VCSH, quy mô càng lớn thì khả năng cho vay càng cao và ngược lại.
Đồng thời, tình hình huy động vốn cũng ảnh hưởng tới chất lượng cho vay. Vốn huy động ngắn hạn chủ yếu để tài trợ cho vay ngắn hạn, vốn trung dài hạn sử dụng để cho vay trung dài hạn. Do đó, muốn mở rộng và nâng cao chất lượng cho vay trước hết phải thiết lập được sự phù hợp giữa các kỳ hạn tiền gửi và kỳ hạn cho vay để tránh rủi ro thanh toán.
1.2.4.2. Nhân tố khách quan
a. Môi trường kinh doanh của ngân hàng
Môi trường kinh tế vĩ mô:
Vì tính chất nhạy cảm với mọi biến động của nền kinh tế, nên chỉ cần xem xét tình hình hoạt động của hệ thống ngân hàng có thể thấy được sự trồi sụt của nền kinh tế vĩ mô. Về lý thuyết, môi trường kinh tế vĩ mô là nền móng cho mọi hoạt động sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế. Bất cứ sự biến động nào của nền kinh tế vĩ mô cũng đều tác động đến hoạt động của ngân hàng và các doanh nghiệp.
Trong giai đoạn kinh tế vĩ mô ổn định, đặc biệt là ổn định tiền tệ với các chỉ tiêu giá cả, lãi suất, tỷ giá, lạm phát sẽ làm yên tâm định chế tài chính cho vay vốn, các đối tượng vay vốn yên tâm về sự ổn định của chi phí đi vay, chi phí mua sắm nguyên vật liệu, trang thiết bị,... hoạt động kinh doanh tốt và có điều kiện mở rộng sản xuất, thu lợi nhuận cao và tăng nhu cầu vay vốn. Ngược lại, nếu nền kinh tế vĩ mô phát triển chậm chạp hay bất ổn cũng khiến thu nhập trong tương lai của các doanh nghiệp trở nên bất bênh, các chi phí biến động, khó kiểm soát, khi đó các ngân hàng phải giám sát chặt chẽ khoản vay.
Môi trường pháp lý:
Các yếu tố pháp lý bao gồm hệ thống luật, các biện pháp bảo đảm cho pháp luật được thực thi và sự nghiêm chỉnh chấp hành pháp luật của các chủ thể tham gia các hoạt động kinh doanh là những yếu tố gây ảnh hưởng tới hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp từ sẽ ảnh hưởng đến chất lượng cho vay.
Ve phía doanh nghiệp, môi trường pháp lý là điều kiện cần để đảm bảo cho hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp diễn ra ổn định, đảm bảo cho những thành quả của doanh nghiệp được bảo toàn. Ngược lại, sẽ kìm hãm sự phát triển của doanh nghiệp. Hiện nay, các doanh nghiệp là nền tảng phát triển kinh tế ở tất cả các quốc gia, vì vậy Chính phủ các nước đều quan tâm và tạo điều kiện nhất định để các doanh nghiệp phát triển.
Về phía ngân hàng, hoạt động cho vay tiềm ẩn nhiều rủi ro và sự ảnh hưởng mang tính chất dây chuyền đối với nhiều lợi ích xã hội khác nên có thể gây bất ổn cho toàn bộ hệ thống ngân hàng và nền kinh tế. Do đó, các ngân hàng thương mại chịu sự điều chỉnh và chi phối bởi sự quản lý chặt chẽ của ngân hàng Nhà nước, các quy định, chính sách của pháp luật. Một hệ thống pháp luật hoàn thiện là cơ sở bảo vệ sự phát triển của thị trường tài chính an toàn, ổn định, thúc đẩy các định chế tài chính nâng cao năng lực cung cấp dịch vụ tài chính chất lượng cao cho doanh nghiệp, bảo vệ sự phát triển bền vững quan hệ hợp tác bình đẳng giữa ngân hàng và khách hàng vì lợi ích của hai bên.
Mội trường chính trị- xã hội:
Môi trường chính trị - xã hội ổn định, ít biến động là tiền đề của một nền kinh tế phát triển, các doanh nghiệp yên tâm sản xuất kinh doanh; đồng thời, xây dựng môi trường xã hội lành mạnh có trình độ dân trí cao, người dân sống có đạo đức thì sẽ giảm thiểu các vụ lừa đảo, các doanh nghiệp cạnh tranh công bằng. Nhờ đó, nâng cao hoạt động cho vay trong hệ thống ngân hàng.
b. Từ phía khách hàng
- Năng lực thực hiện phương án vay vốn
khách quan ảnh hưởng đến chất lượng cho vay doanh nghiệp của NHTM vì: tính khả thi và hiệu quả của phương án kinh doanh hoặc dự án đầu tư ảnh hưởng tới lợi nhuận của doanh nghiệp trong tương lai; lợi nhuận của doanh nghiệp trong tương lai lại ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của doanh nghiệp đối với ngân hàng, và do đó ảnh hưởng tới khả năng thu hồi vốn của ngân hàng cũng như chất lượng cho vay doanh nghiệp của ngân hàng. Như vậy, một phương án sản xuất kinh doanh hoặc dự án đầu tư có tính khả thi cao sẽ tạo ra lợi nhuận cho doanh nghiệp trong tương lai, đảm bảo được khả năng trả nợ của doanh nghiệp cho ngân hàng và do đó tác động tích cực đến chất lượng cho vay doanh nghiệp của ngân hàng.
- Khả năng đáp ứng các điều kiện vay vốn của khách hàng
Để đáp ứng các điều kiện vay vốn của ngân hàng, các doanh nghiệp phải có năng lực tài chính và năng lực hoạt động đủ mạnh, điều này có ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng cho vay của NHTM. Theo đó, nếu doanh nghiệp có năng lực tài chính và năng lực hoạt động tốt thì khả năng thu hồi nợ của ngân hàng là rất cao và điều này làm cho chất lượng cho vay doanh nghiệp của NHTM được nâng lên; ngược lại, nếu doanh nghiệp có năng lực tài chính và năng lực hoạt động kém thì khả năng thu hồi nợ của ngân hàng trở nên rất mong manh và vì thế chất lượng cho vay doanh nghiệp của NHTM cũng bị giảm xuống. Do đó, trước khi quyết định cho vay, ngân hàng phải thẩm định tình hình tài chính doanh nghiệp một cách cẩn thận và kĩ lưỡng trên cơ sở tính toán các chỉ tiêu tài chính như: nhóm chỉ tiêu về khả năng thanh toán, nhóm chỉ tiêu về cơ cấu tài chính, tỷ số khả năng hoàn trả lãi vay, nhóm chỉ tiêu về năng lực hoạt động và nhóm chỉ tiêu về khả năng sinh lời; để thấy được năng lực tài chính và năng lực hoạt động của doanh nghiệp cũng như khả năng trả nợ của khách hàng trong quá khứ và hiện tại.
- Năng lực quản lý và đạo đức của khách hàng
Một doanh nghiệp có uy tín sẽ luôn cố gắng tìm mọi cách để trả nợ cho ngân hàng đúng hạn ngay cả khi họ gặp khó khăn do tác động của các yếu tố bên ngoài; do đó, nếu phần lớn khách hàng của ngân hàng là những doanh nghiệp có uy tín thì mức độ an toàn trong hoạt động cho vay của ngân hàng sẽ luôn được đảm bảo, và vì
thế chất lượng cho vay doanh nghiệp được nâng cao. Ngược lại, những doanh nghiệp chủ định lừa đảo ngân hàng hoặc cố tình không trả nợ ngân hàng với hi vọng có thể quỵt nợ hay sử dụng vốn vay lâu dài sẽ gây ra tổn thất rất lớn cho ngân hàng và tác động xấu đến chất lượng cho vay của ngân hàng. Uy tín của doanh nghiệp được thể hiện thông qua các mối quan hệ giữa doanh nghiệp với các bạn hàng, quan hệ thanh toán tín dụng với các tổ chức tín dụng khác nếu có.