nên Ngân hàng có thể khai thác tối ưu mạng lưới Chi nhánh tại hầu hết các tỉnh, thành phố.
Tuy nhiên bên cạnh đó có thể nói nghiệp vụ cho vay KHDN tại NHTM luôn là một nghiệp vụ tiềm ẩn rủi ro rất cao. Nghiệp vụ này dựa phần nhiều vào sự tin tưởng của Ngân hàng vào khách hàng. Ngay cả khi Ngân hàng phân tích kỹ lưỡng thì những đánh giá về khách hàng chỉ là những phán đoán trong tương lai. Khi mà rủi ro xảy ra thì tổn thất đối với Ngân hàng là rất lớn và sẽ càng nghiêm trọng hơn khi quan hệ với KHDN (quy mô khoản vay lớn). Tổn thất ở đây không chỉ là mất vốn và lãi vay mà còn ảnh hưởng đến uy tín của Ngân hàng (sẽ không ai muốn gửi tiền của mình vào một Ngân hàng có rủi ro cho vay cao). Khi mà tổn thất ở quy mô lớn thậm chí còn dẫn đến phá sản cho Ngân hàng và ảnh hưởng dây chuyền của nó có thể là khủng hoảng tài chính cho nền kinh tế.
Chất lượng cho vay được nâng cao Ngân hàng sẽ tự tin mở rộng quy mô tăng thị phần và tăng sức cạnh tranh trên thị trường, giúp các Ngân hàng xâm nhập được vào các thị trường mới, phân tán rủi ro trong nghiệp vụ cho vay, đồng thời giải quyết tốt mối quan hệ giữa an toàn và sinh lời. Ngân hàng sẽ tăng uy tín của mình giúp huy động được nhiều nguồn vốn dồi dào hơn. Ngoài ra Ngân hàng còn tạo cho mình những khách hàng trung thành và thu hút thêm nhiều khách hàng mới.
Với nhu cầu vay vốn không ngừng tăng cao từ phía doanh nghiệp và những lợi nhuận cùng tổn thất có thể xảy ra với Ngân hàng thì việc phát triển nghiệp vụ cho vay KHDN phải là một việc làm thường xuyên liên tục và mang tính chiến lược tại mỗi NHTM.
1.2.3. Các chỉ tiêu phản ánh sự phát triển nghiệp vụ cho vay Khách hàng Doanh nghiệp Doanh nghiệp
1.2.3.1. Các chỉ tiêu đánh giá về quy mô cho vay
Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay KHDN = (Dư nợ cho vay KHDN năm sau - Dư nợ cho vay KHDN năm trước)/ Dư nợ cho vay KHDN năm trước
- Chỉ tiêu này dùng để so sánh sự tăng trưởng dư nợ cho vay qua các năm để đánh giá khả năng cho vay KHDN, tình hình thực hiện kế hoạch cho vay của Ngân hàng.
- Chỉ tiêu càng cao cho thấy tăng nghiệp vụ cho vay KHDN phát triển và ngược lại, nghĩa là chỉ tiêu càng thấp thì nghiệp vụ cho vay KHDN càng kém phát triển, Ngân hàng đang gặp khó khăn trong việc tìm kiếm khách hàng, việc thực hiện kế hoạch cho vay chưa hiệu quả.
b. Tốc độ tăng trưởng số lượng KHDN m i vay vốn
Tốc độ tăng trưởng số lượng KHDN mới vay vốn = (Số lượng KHDN mới vay vốn năm nay - Số lượng KHDN mới vay vốn năm trước)/ Số lượng KHDN mới vay vốn năm trước
- Chỉ tiêu này phản ánh sự tăng trưởng số lượng KHDN mới vay vốn của Ngân hàng qua các thời kỳ, cho thấy khả năng thu hút khách hàng của Ngân hàng trong thời gian qua.
- Chỉ tiêu càng cao thể hiện năm sau Ngân hàng có nhiều doanh nghiệp tới vay vốn hơn, đồng thời chứng tỏ việc thực hiện việc mở rộng thị trường cũng như đối tượng khách hàng tốt hơn so với năm trước hay nói cách khách là thể hiện nghiệp vụ cho vay KHDN của Ngân hàng phát triển. Ngược lại chỉ tiêu càng thấp cho thấy nghiệp vụ cho vay KHDN của Ngân hàng là kém phát triển.
c. Tỷ trọng dư nợ cho vay KHDN trong tổng dư nợ
Tỷ trọng dư nợ cho vay KHDN/tống dư nợ = Dư nợ cho vay KHDN/ Tổng dư nợ của Chi nhánh
- Chỉ tiêu này cho thấy dư nợ cho vay KHDN đóng góp như thế nào trong tổng dư nợ, vai trò của việc phát triển nghiệp vụ cho vay KHDN đối với Chi nhánh.
- Chỉ tiêu càng cao thể hiện vai trò của tăng trưởng dư nợ cho vay KHDN đối với sự tăng trưởng cho vay chung của Chi nhánh càng lớn, từ đó giúp ban lãnh đạo Ngân hàng có những quyết định phù hợp để tăng trưởng cho vay trong từng giai
đoạn, hay nghiệp vụ cho vay KHDN của Ngân hàng phát triển. Ngược lại chỉ tiêu càng thấp cho thấy nghiệp vụ cho vay KHDN của Ngân hàng kém phát triển.
1.2.3.2. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay
a. Nợ quá hạn
“Nợ quá hạn” trong cho vay KHDN là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đã quá hạn. Khi đến kì hạn trả nợ gốc và lãi, nếu doanh nghiệp không trả đúng hạn và không được điều chỉnh kì hạn nợ vay hoặc không được gia hạn nợ thì Ngân hàng chuyển toàn bộ số nợ còn lại sang nợ quá hạn. NHNN đã ban hành quy định này để đưa việc tính nợ quá hạn tại các Ngân hàng theo đúng thông lệ quốc tế, giúp phản ánh đúng thực trạng chất lượng cho vay. Chỉ cần doanh nghiệp không thực hiện đúng các cam kết của mình trong hợp đồng cho vay và không được TCTD chấp nhận gia hạn nợ thì tất cả khoản nợ còn lại đều bị chuyển sang nợ quá hạn. Không chỉ chậm trả vốn gốc, nếu doanh nghiệp chậm nộp lãi thì Ngân hàng cũng chuyển toàn bộ số vốn còn nợ sang nợ quá hạn.
Tỷ lệ nợ quá hạn trong cho vay KHDN = Nợ quá hạn trong cho vay KHDN/ Tổng số dư nợ cho vay KHDN
Nợ quá hạn chính là biểu hiện đầu tiên của việc Ngân hàng không có khả năng thu hồi được vốn và lãi vay. Nếu tỷ lệ này cao trước tiên ảnh hưởng đến tình hình tài chính của Ngân hàng (không đảm bảo xoay vòng vốn vay, doanh thu, lợi nhuận trong kỳ giảm, giảm khả năng thanh khoản…) sau đó là ảnh hưởng đến uy tín của Ngân hàng trong việc sử dụng vốn (nếu một Ngân hàng có tỷ lệ nợ quá hạn cao và/hoặc có xu hướng tăng qua các năm sẽ tác động đến tâm lý người gửi tiền; họ cảm thấy không an tâm cho khoản đầu tư, tiết kiệm của mình và đôi khi dẫn đến việc rút tiền hàng loạt làm cho Ngân hàng mất khả năng thanh toán dẫn đến phá sản).
Tỷ lệ nợ quá hạn trong cho vay KHDN càng cao thể hiện chất lượng cho vay KHDN càng kém, từ đó dẫn đến nghiệp vụ cho vay KHDN của Ngân hàng không phát triển và ngược lại, tỷ lệ nợ quá hạn trong cho vay KHDN càng thấp thể hiện nghiệp vụ cho vay KHDN của Ngân hàng phát triển.
“ ợ xấu” trong cho vay KHDN là các khoản nợ của KHDN thuộc nhóm 3,4 và 5. Trong đó: Nợ nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm: các khoản nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày, các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2, các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng cho vay; các khoản nợ này được TCTD đánh giá là không có khả năng thu hồi nợ gốc và lãi khi đến hạn; các khoản nợ được TCTD đánh giá là có khả năng tổn thất một phần nợ gốc và lãi. Nợ nhóm 4 (nợ nghi ngờ) bao gồm: các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày, các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu, các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai; các khoản nợ này được TCTD đánh giá là khả năng tổn thất cao. Nợ nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn) bao gồm: các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày, các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu, các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai, các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn, các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý; các khoản nợ này được TCTD đánh giá là không còn khả năng thu hồi, mất vốn.
Tỷ lệ nợ xấu trong cho vay KHDN = Nợ xấu trong cho vay KHDN/ Tổng dư nợ cho vay KHDN
Tỷ lệ nợ xấu trong cho vay KHDN là chỉ tiêu quan trọng nhất trong số các chỉ tiêu của Ngân hàng đánh giá về mức độ an toàn của nghiệp vụ cho vay KHDN.
Ngân hàng duy trì tỷ lệ nợ xấu trong cho vay KHDN cao tức là chất lượng nghiệp vụ cho vay doanh nghiệp được đánh giá không tốt, yêu cầu về an toàn đã không được đáp ứng, nghiệp vụ cho vay KHDN coi như không phát triển. Điều này không chỉ ảnh hưởng đến chất lượng kinh doanh mà còn ảnh hưởng tới uy tín của Ngân hàng.
Ngược lại, việc giảm bớt tỷ lệ nợ xấu, duy trì ở mức thấp không cho nó tăng là việc làm tối quan trọng trong việc nâng cao chất lượng nghiệp vụ cho vay KHDN của NHTM, giúp nghiệp vụ cho vay KHDN của Ngân hàng phát triển.
c. Tỷ lệ dư nợ có TSĐB trong cho vay D
Hầu hết mọi khoản cho vay doanh nghiệp của Ngân hàng đều phải có TSĐB bởi vì TSĐB hạn chế việc mất vốn của Ngân hàng. Trong trường hợp các doanh nghiệp không hoàn trả được nợ vay thì Ngân hàng sẽ bán các TSĐB để bù đắp tổn thất.
Tỷ lệ dư nợ có TSĐB trong cho vay KHDN = Dư nợ có TSĐB trong cho vay KHDN / Tổng dư nợ cho vay KHDN
Tỷ lệ dư nợ không có TSĐB trong cho vay KHDN = Dư nợ không có TSĐB trong cho vay KHDN / Tổng dư nợ cho vay KHDN
Tỷ lệ dư nợ có TSĐB cao đem lại sự an toàn cho Ngân hàng vì TSĐB là nguồn bù đắp tổn thất khi xảy ra rủi ro không thu hồi được nợ. Tuy nhiên, không phải tất cả các khoản vay tại Ngân hàng đều có TSĐB, không phải doanh nghiệp nào có nhu cầu vay vốn cũng có TSĐB, Ngân hàng buộc phải chấp nhận điều này để có thể sử dụng tối đa lượng vốn huy động được, tránh tồn đọng vốn. Tuy cho vay không có TSĐB rủi ro hơn nhiều nhưng nếu Ngân hàng áp dụng những điều kiện cho vay thích hợp đi kèm với thanh tra giám sát tình hình sử dụng vốn thì có thể khắc phục được vấn đề nêu trên.
d, Lợi nhuận từ hoạt động cho vay KHDN
Đối với các ngân hàng thương mại thì hoạt động tín dụng nói chung và hoạt động cho vay nói riêng luôn là hoạt động mang lại nguồn thu nhập lớn nhất và phản ánh chất lượng cũng như hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng.
Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động cho vay KHDN
Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động cho vay
KHDN
=
Thu nhập từ hoạt động cho vay KHDN
x100 Tổng thu nhập của ngân hàng
Chỉ tiêu này phản ảnh tỷ trọng của thu nhập từ hoạt động cho vay KHDN chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng thu nhập của ngân hàng trong kỳ. Chỉ tiêu này càng lớn chứng tỏ hoạt động cho vay KHDN mang lại nguồn thu nhập càng cao cho ngân hàng.
Mức tăng/giảm lợi nhuận cho vay KHDN
Mức tăng/giảm lợi
nhuận cho vay KHDN =
Lợi nhuận cho
vay D năm (t) -
Lợi nhuận cho vay KHDN
năm (t-1)
Chỉ tiêu này phản ánh mức tăng/giảm lợi nhuận từ hoạt động cho vay KHDN của ngân hàng trong năm nay so với năm trước đó. Nếu quy mô cho vay tăng lên nhưng lợi nhuận thu được lại giảm đi, điều đó phản ánh chất lượng của hoạt động cho vay của ngân hàng còn chưa tốt, ngân hàng không có những chính sách phù hợp về lãi suất, quản lý việc thu hồi nợ gốc, lãi…
e, Một số chỉ ti u định tính:
Các yếu tố ảnh hưởng đến sự hài lòng của khách hàng và thị phần của chi nhánh trên địa bàn
Đối với tất cả các doanh nghiệp hoạt động trong ngành dịch vụ nói chung và các ngân hàng thương mại nơi cung cấp nghiệp vụ cho vay KHDN nói riêng thì sự hài lòng của khách hàng là yếu tố then chốt quyết định đến sự tồn tại và phát triển của dịch vụ được cung ứng. Sự hài lòng của khách hàng đối với nghiệp vụ cho vay KHDN bị chi phối bởi các yếu tố như giá cả dịch vụ, sự tin cậy, sự đáp ứng yêu cầu vay vốn của khách hàng, phương tiện hữu hình,….
Trên thị trường, có ngày càng nhiều các ngân hàng cạnh tranh nên khách hàng có nhiều sự lựa chọn và thích giao dịch với ngân hàng nào có dịch vụ tốt hơn, đáp ứng nhu cầu kịp thời hơn. Khả năng tiếp cận khách hàng bằng quy mô mạng lưới, kỹ năng giao tiếp phục vụ khách hàng, tốc độ giải ngân, cùng khả năng nắm bắt nhu cầu kỳ vọng của khách hàng là những yếu tố quyết định mức độ đáp ứng của ngân hàng, thể hiện qua thị phần của chi nhánh trên địa bàn.
Mức độ đa dạng hóa trong sản phẩm cho vay Khách hàng doanh nghiệp
Mức độ đa dạng hóa trong sản phẩm cho vay KHDN thể hiện ở danh mục các sản phẩm cho vay KHDN của từng NHTM. Hiện nay, khi mà nhu cầu của khách hàng ngày càng đa dạng và phong phú, thì các sản phẩm cho vay KHDN
cũng được thiết kế đa dạng tương ứng nhằm đáp ứng đến từng đối tượng khách hàng, từng phân đoạn khách hàng cụ thể phụ thuộc vào mục đích vay vốn của họ.
Mặt khác, cùng với sự cạnh tranh gay gắt hiện nay giữa các ngân hàng, để tạo nên sự khác biệt, các NHTM đã không ngừng sáng tạo, đổi mới nhằm cung cấp nhiều sản phẩm cho vay KHDN mới. Đây thực sự là chỉ tiêu để đánh giá sự phát triển của hoạt động cho vay KHDN của NHTM bởi vì qua đó thể hiện được mức độ cạnh tranh của các NHTM trong phận đoạn thị trường này.
Uy tín của ngân hàng trong hoạt động cho vay KHDN
Một trong những chỉ tiêu định tính đánh giá sự phát triển hoạt động cho vay KHDN rất quan trọng là uy tín của ngân hàng trong hoạt động này. Đó là hình ảnh của ngân hàng trong lòng khách hàng, là niềm tin của khách hàng đối với ngân hàng. Uy tín của mỗi ngân hàng được xây dựng, hình thành trong cả một quá trình lâu dài. Những ngân hàng có uy tín lớn luôn thu hút được nhiều khách hàng đến vay vốn bởi ở đó khách hàng có thể yên tâm gửi gắm tài sản thế chấp của mình, giải quyết nhu cầu vay vốn một cách nhanh chóng và với mức lãi suất hấp dẫn.
1.3. Các nhân tố ảnh hƣởng đến phát triển nghiệp vụ cho vay Khách hàng Doanh nghiệp
1.3.1. Các nhân tố chủ quan
- Chính sách cho vay
Đó là đường lối, chủ trương trong việc phát triển nghiệp vụ cho vay KHDN đi đúng quỹ đạo liên quan đến việc mở rộng hay thu hẹp nghiệp vụ cho vay, nó có ý nghĩa quyết định đến sự thành công hay thất bại của một Ngân hàng. Nội dung cơ bản của chính sách cho vay là các vấn đề liên quan tới việc cấp cho vay như các chính sách về khách hàng, chính sách quy mô và giới hạn cho vay, lãi suất và phí suất cho vay, thời hạn, các TSĐB và các tài sản có vấn đề. Một chính sách cho vay đúng đắn sẽ thu hút được nhiều doanh nghiệp và đảm bảo khả năng sinh lời. Bất cứ
Ngân hàng nào muốn phát triển nghiệp vụ cho vay đều phải có chính sách cho vay phù hợp với điều kiện của Ngân hàng và của thị trường. Nếu chính sách cho vay được xây dựng và thực hiện một cách khoa học và chặt chẽ, kết hợp được hài hòa lợi ích của Ngân hàng, của doanh nghiệp và của xã hội thì sẽ hứa hẹn khả năng