7. Cấu trúc của luận văn
2.2.1.2 Hoạt động ngân quỹ
Hoạt động ngân quỹ là nghiệp vụ nhằm duy trì khả năng thanh toán của ngân hàng. Hoạt động này đã đáp ứng nhu cầu rút tiền và thanh toán thường xuyên của khách hàng.
Hoạt động ngân quỹ của VietinBank Cẩm Phả bao gồm tiền mặt tại kho và tiền gửi tại các TCTD khác. Đây là hoạt động tạo khả năng sinh lời thấp trong đó tiền mặt tại kho và dự trữ bắt buộc là tài sản không sinh lời hoặc nếu có là rất thấp.
Tuy nhiên ngân quỹ là tài sản có tính thanh khoản cao nhất đáp ứng nhu cầu chi trả thường xuyên. Do vậy khoản mục ngân quỹ được coi là dự trữ sơ cấp cho ngân hàng vì ngân hàng có vai trò thủ quỹ cho nền kinh tế có trách nhiệm chi trả kịp thời mọi nhu cầu của người gửi tiền dưới hình thức chuyển khoản hoặc tiền mặt. Do 1à tài sản không sinh lời nên VietinBank Cẩm Phả luôn cân đối hạn chế để tiền mặt tại quỹ cao.
Bảng 2.2: Số dư tiền mặt tại quỹ của VietinBank Cẩm Phả năm 2013- 2017 Đơn vị: tỷ đồng Năm Chỉ tiêu 2013 2014 2015 2016 2017 Nội tệ 26,22 27,46 22,30 21,76 14,56
Ngoại tệ quy đổi 0,78 0,95 2,13 0.1 1,21
Tổng dư quỹ tiền mặt 27 28,41 24,43 21,77 15,72
(Nguồn: Bảng cân đối vốn kinh doanh VietinBank Cẩm Phả từ 2013-2017)
Từ bảng trên cho thấy, cơ cấu tiền mặt tại quỹ của VietinBank Cẩm Phả chủ yếu là tiền Đồng, tiền ngoại tệ tồn tại quỹ rất thấp, do đặc điểm địa bàn chủ yếu giao dịch bằng tiền mặt Việt Nam Đồng, còn tiền ngoại tệ chủ yếu phục vụ việc rút tiền gửi tiết kiệm ngoại tệ, mà khoản tiền gửi này khi rút thường khách hàng có kế hoạch trước. Tiền mặt tại quỹ thời điểm cuối các năm thường rất thấp so với tổng tài sản có, đặc biệt
là đã giảm qua các năm, năm 2013 – 2014 số dư tiền mặt tại quỹ 27-28 tỷ đồng, tuy nhiên đến năm 2017 số dư tiền mặt chỉ còn trên 15 tỷ đồng. Điều đó cho thấy VietinBank Cẩm Phả đã có sự cố gắng rất lớn trong việc giảm khoản mục tài sản có sinh lời thấp để tăng hiệu quả hoạt động.