7. Cấu trúc của luận văn
2.2.2.3 Các chỉ tiêu phản ánh quy mô và tốc độ tăng trưởng của đầu
việc trích lập dự phòng cụ thể đối với dư nợ xấu, tài sản đảm bảo cho khoản nợ là rất quan trọng.
2.2.2.3 Các chỉ tiêu phản ánh quy mô và tốc độ tăng trưởng của đầu tư vàcho vay cho vay
- Doanh số cho vay:
Bảng 2.11: Doanh số cho vay 2013-2017
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu/Năm 2013 2014 2015 2016 2017
DSCV Ngắn hạn 6.421 7.391 7.885 6.183 8.068
DSCV TDH 342 432 417 834 358
Tổng 6.763 7.823 8.302 7.017 8.426
Doanh số cho vay ngắn hạn của Chi nhánh rất lớn, mỗi tháng doanh số cho vay bình quân 500-600 tỷ đồng. Doanh số cho vay ngắn hạn chủ yếu là cho vay vốn lưu động phục vụ sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp lớn, luân chuyển vốn thường xuyên. Do đặc thù trên địa bàn các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh than có vòng quay vốn rất nhanh, các doanh nghiệp có hạn mức vốn vay lớn nhưng quay vòng nhanh nên thường xuyên thực hiện thu nợ, giải ngân.
Doanh số cho vay trung dài hạn rất nhỏ, chiếm tỷ trọng 6-12% doanh số cho vay toàn chi nhánh, chủ yếu là doanh số cho vay trung dài hạn đối với khách hàng doanh nghiệp VVN và khách hàng cá nhân do những năm gần đây, VietinBank không được NHNN duyệt cho vay vượt 25% vốn tự có đối với Tập đoàn than và người có liên quan, do đó gần như các dự án giải ngân cho vay để đầu tư máy móc thiết bị với đối tượng khách hàng này không có, hoặc nếu có thì là những dự án có mức vốn đầu tư rất thấp. Do đó dư nợ trung dài hạn của Chi nhánh không có sự tăng trưởng qua các năm.
Điều đó cho thấy doanh số cho vay thì cao nhưng hiệu quả của hoạt động cho vay không cao.
- Dư nợ cho vay:
Để phân tích dư nợ cho vay của Vietinbank Cẩm Phả, tác giả đưa ra so sánh với 2 ngân hàng khác cùng cơ cấu đối tượng khách hàng là Ngân hàng BIDV Cẩm Phả và Ngân hàng TMCP Sài gòn – Hà Nội (SHB) Cẩm Phả.
Biểu đồ 2.3: Quy mô dư nợ cho vay 2013-2017 của Vietinbank, BIDV, SHB Cẩm Phả
(Nguồn: Báo cáo tổng hợp sử dụng vốn của NHNN Quảng Ninh)
Từ biểu trên cho thấy, dư nợ của Vietinbank Cẩm Phả chưa tương xứng với tiềm năng địa bàn, so với một số ngân hàng chính trên địa bàn còn kém rất nhiều. Ngân hàng SHB Cẩm Phả chiếm thị phần lớn nhất về cho vay trên địa bàn Cẩm Phả, sau đó đến BIDV Cẩm Phả và sau cùng là Vietinbank Cẩm Phả. Dư nợ của Vietinbank Cẩm Phả thấp hơn do những năm trước đây, Vietinbank chưa chú trọng cho vay KHDN VVN và KHCN trong khi đó BIDV và SHB lại cho vay với đối tượng khách hàng này rất tốt. Vietinbank Cẩm Phả quá chú trọng vào đối tượng KHDN lớn là các đơn vị thuộc tập đoàn Than khoáng sản Việt Nam, tuy nhiên Tập đoàn này lại bị hạn chế cho vay do dư nợ tập đoàn và người có liên quan vượt quá 25% vốn tự có của Vietinbank. Đến năm 2016-2017 Vietinbank Cẩm Phả đã chú trọng hơn trong cho vay KHCN nên khoảng cách dư nợ so với các ngân hàng BIDV và SHB đã ngắn hơn.
- Hệ số sử dụng vốn cho vay: là chỉ tiêu phản ánh khả năng sử dụng vốn để cho vay so với tổng nguồn vốn theo công thức:
Hệ số sử dụng vốn cho vay = x100
Bảng 2.12: Hệ số sử dụng vốn 2013-2017
Chỉ tiêu/Năm 2013 2014 2015 2016 2017
Dư nợ cho vay (tỷ đ) 2.316 2.445 2.432 3.343 3.885
Tổng nguồn vốn (tỷ đ) 3.299 3.618 4.207 4.515 5.060 Hệ số sử dụng vốn (%) 70,20 67,57 57,80 74,04 76,77
(Nguồn: Cân đối vốn kinh doanh VietinBank Cẩm Phả 2013-2017)
Do thực tế cơ chế quản lý vốn tập trung như hiện nay của Vietinbank, việc tính toán hệ số sử dụng vốn không còn quan trọng do các chi nhánh huy động được bao nhiêu sẽ bán toàn bộ cho trụ sở chính, sau đó sử dụng để cho vay sẽ mua lại vốn của trụ sở chính. Hiệu quả mang lại cả từ việc bán vốn và việc thu lãi cho vay khách hàng. Tuy nhiên nếu hệ số này cao chứng tỏ việc huy động và đầu tư tại chỗ tốt hơn, việc huy động và đầu tư vốn cho vay ra thị trường càng nhiều thì hiệu quả hoạt động của Chi nhánh càng cao.
- Tốc độ tăng trưởng của hoạt động sử dụng vốn sinh lời
Tốc độ tăng trưởng = × 100
Tốc độ tăng trưởng được tính riêng cho từng hoạt động sử dụng vốn sinh lời cụ thể. Tuy nhiên với VietinBank Cẩm Phả, hoạt động sử dụng vốn sinh lời tập trung vào hoạt động cho vay đối với khách hàng.
Để đánh giá tốc độ tăng trưởng của hoạt động sử dụng vốn của VietinBank Cẩm Phả, tác giả đưa ra so sánh với hai ngân hàng lớn khác cùng địa bàn là BIDV Cẩm Phả và SHB Cẩm Phả.
Biểu đồ 2.4: Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay BIDV Cẩm Phả, SHB Cẩm Phả và VietinBank Cẩm Phả 2013-2017
(Nguồn: Báo cáo tổng hợp sử dụng vốn của NHNN Quảng Ninh)
Từ biểu đồ trên cho thấy dư nợ cho vay năm 2014 tăng 5,5% so với năm 2013 trong khi kế hoạch chi nhánh tăng 24%. Dư nợ năm 2015 của Chi nhánh bị giảm so