TĂNG CƯỜNG AN TOÀN THANH KHOẢN TẠI AGRIBANK
3.3.3. Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ nhằm phát hiện và ngăn ngừa rủi ro tín dụng và rủi ro thanh khoản
ngăn ngừa rủi ro tín dụng và rủi ro thanh khoản
Cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội bộ sẽ giúp ngân hàng phát hiện ra các dấu hiệu rủi ro cho từng nghiệp vụ riêng lẻ để từ đó có biện pháp xử lý kịp thời. Đồng thời, làm tốt công tác này cũng sẽ giúp đưa ra các cảnh báo rủi ro trong tương lai, qua đó giúp lãnh đạo ngân hàng quản lý tốt được các rủi ro trong toàn hệ thống.
Hiện nay, tại hầu hết các NHTM Việt Nam, q trình kiểm sốt, thủ tục giải ngân và sau giải ngân chưa được chú trọng và đánh giá đúng với mức độ rủi ro xảy ra trong giai đoạn này. Việc khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, dịng tiền của khách hàng đi lịng vịng, khách hàng gặp khó khăn trong kinh doanh... sẽ làm cho ngân hàng khó khăn trong kiểm sốt mục đích vay vốn thực sự của khách hàng, đồng thời, khơng kiểm sốt được hiệu quản nguồn vốn kinh doanh, nguồn trả nợ vốn vay của khách hàng. Chính vì thế, ngân hàng cần phải tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt tín dụng nhằm phát hiện kịp thời, qua đó ngăn ngừa RRTD và RRTK.
- Việc giải ngân vốn: Phải tuân thủ các điều kiện theo hợp đồng tín dụng, phù hợp với tiến độ đầu tư của dự án, trong phạm vi tổng mức vốn cho vay được phê duyệt, giải ngân trên cơ sở phải có đầy đủ các chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn hợp pháp, hợp lệ.
- Theo dõi, đánh giá thường xuyên đối với khoản vay trên cơ sở các thông tin về ngành nghề kinh doanh, biến động thị trường, thường xuyên phân tích thơng tin về tài chính, sản xuất kinh doanh, tổ chức nhân sự... của khách hàng để có biện pháp quản lý kịp thời, hạn chế rủi ro phát sinh.
- Cần xác định chính xác thời hạn cho vay, định kỳ hạn trả nợ gốc, lãi vay hợp lý trên cơ sở phù hợp với thời gian thu hòi vốn của dự án, chu kỳ sản xuất kinh
doanh của khách hàng, vịng quay vốn tín dụng và tiến độ thanh tốn nhằm kiểm soát được nguồn thu trả nợ đúng thời điểm, tránh kỳ hạn nợ quá dài hoặc quá ngắn so với khả năng thanh toán của khách hàng sẽ dẫn tới hoặc ngân hàng bị chiếm dụng vốn hoặc khách hàng khơng có cơ sở để trả nợ tín dụng, làm suy yếu thanh khoản của chính ngân hàng.
- Kiểm tra kiểm sốt chặt chẽ định kỳ và đột xuất quá trình giải ngân, sử dụng vốn vay của khách hàng cũng như tài sản đảm bảo cho khoản vay nhằm đảm bảo vốn vay phải được giải ngân theo đúng mục đích. Thơng qua q trình kiểm tra và giám sát trong suốt q trình vay nợ của khách hàng, ngân hàng có thể cập nhật được tình hình của khách hàng có liên quan đến việc sử dụng khoản vay để có thể xử lý kịp thời các tình huống phát sinh.
- Ban Kiểm tra, kiểm sốt nội bộ của ngân hàng cần tăng cường kiểm tra các đơn vị thực hiện khơng đúng qui trình cho vay, qui định về sản phẩm để có các điều chỉnh kịp thời. Đưa ra các cảnh báo sớm về thời điểm thực hiện một số nghiệp vụ cần thiết, như: thời điểm yêu cầu đánh giá lại giá trị các tài sản đảm bảo, thời điểm kiểm tra sau khi cho vay, thời điểm yêu cầu khách hàng tái mua bảo hiểm...
- Theo dõi, cập nhật kịp thời các rủi ro, tổ chức báo cáo phân tích nguyên nhân nợ quá hạn, phối hợp chặt chẽ giữa các bộ phận quản lý tín dụng để hồn thiện hệ thống cảnh báo sớm... Nâng cao chất lượng các báo cáo quản trị RRTD, qua đó giúp lãnh đạo ngân hàng đưa ra các quyết định tín dụng chính xác. Hiện nay, báo cáo dự phịng RRTD vẫn theo dõi thủ công trong khi đây là báo cáo quan trọng nhất để đánh giá chất lượng công tác quản trị RRTD của ngân hàng. Các báo cáo này phải thể hiện đầy đủ các nội dung: thông tin cơ bản về khoản vay, về khách hàng, giá trị tài sản đảm bảo, nhóm nợ, số tiền trích lập dự phịng rủi ro cụ thể...