Là một doanh nghiệp hoạt động kinh doanh, kết quả kinh doanh luôn là tiêu chí hàng đầu đánh giá hiệu quả hoạt động nói chung và hiệu quả sử dụng vốn lưu động của công ty nói riêng. Sau đây là bảng Phân tích kết quả kinh doanh của công ty trong giai đoạn 2013-2015
Bảng 2.1: Bảng phân tích kết quả hoạt động kinh doanh
CHỈ TIÊU
2013 2014 2015 CL 2015/2014 CL 2014/2013 Giá trị Giá trị Giá trị Số
tiền Tỷ lệ
Số
tiền Tỷ lệ Tr.đ Tr.đ Tr.đ Tr.đ % Tr.đ %
1. Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ
32,645
35,990 37,491
1,501 104 3,345 110
2. Các khoản giảm trừ - -
3. Doanh thu thuần 32,645 35,990 37,491 1,501 104 3,345 110
4. Giá vốn hàng bán 26,372 29,451 30,091 640 102 3,079 112
5. Lợi nhuận gộp về bán hàng và
cung cấp dịch vụ 6,273 6,539 7,400 861 113 266 104
6. Doanh thu hoạt động tài chính 6 7 8 1 114 1 117
7. Chi phí hoạt động tài chính 794 764 737 -27 96,5 -30 96
Trongđó: Chi phí lãi vay 794 764 737 -27 96.5 -30 96
8.Chi phí quản lý kinh doanh 3,854 4,268 4,822 554 113 414 111
9. Lợi nhuận thuần từ hoạt động
kinh doanh 1,631 1,515 1,894 379 125 -116 93
10. Thu nhập khác - - 25
11. Chi phí khác - - -
12. Lợi nhuận khác - - 25
13. Tổng lợi nhuận kế toán trước
thuế 1,631 1,515 1,919 404 127 -116 93
14. CP thuế TNDN 359 333 422 89 127 -26 93
15. Lợi nhuận sau thuế TNDN 1,272 1,182 1497 315 127 -90 93
Biểu đồ 2.1 cơ cấu doanh thu lợi nhuận
Trong những năm qua công ty đã có những bước phát triển đáng kể, không ngừng mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh. Điều này được thể hiện rõ qua tình hình doanh thu, lợi nhuận của công ty trong 3 năm 2013- 2015:
Doanh thu của công ty không ngừng tăng trong 3 năm, nếu như năm 2014 doanh thu đạt 35,990 triệu đồng, đạt mức tăng khoảng 10% so với năm 2013 thì sang năm 2015 doanh thu tiếp tục tăng và đạt 37,491 triệu đồng. Giá trị giá vốn hàng bán của năm 2015 đạt 30,091 triệu đồng gần gấp 1,02 lần năm 2014. Lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp cũng tăng đều tương ứng qua 3 năm,tuy lợi nhuận sau thuế năm 2014 có giảm sút nhưng không đáng kể, giá trị năm 2015 đạt 1,497 triệu đồng, tăng hơn 1,18% của năm 2013
Tuy nhiên chi phí quản lý doanh nghiệp cũng tăng qua các năm, trong năm 2015 là 4,822 triệu đồng với mức tăng so với năm 2013 1,25%.
Tóm lại, hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty khá tốt. Hàng năm, tổng lợi nhuận trước thuế có sự biến động tăng, quy mô sản xuất kinh doanh được mở rộng.