Bằng việc so sánh nhu cầu vốn lưu động bình quân cho kỳ kế hoạch với nguồn vốn lưu động hiện có :
Trong trường hợp số vốn lưu động thừa so với nhu cầu, doanh nghiệp cần có biện pháp tích cực để tránh tình trạng vốn bị ứ đọng, chiếm dụng. Trong trường hợp số vốn lưu động thiếu so với nhu cầu, doanh nghiệp cần huy động thêm vốn.
Công ty TNHH Công Nghệ Sao Á Đà Nẵng là một doanh nghiệp có vốn lưu động được đáp ứng từ nhiều nguồn khác nhau như vốn chủ , nguồn vốn từ lợi nhuận công ty để lại, nguồn vốn đi vay của các tổ chức tín dụng, chiếm dụng từ các cá nhân, tổ chức khác.
Trước tiên, để huy động vốn công ty nên ưu tiên việc huy động nội lực của mình. Công ty có thể tăng nguồn vốn nội lực bằng cách sau:
+ Huy động vốn nhàn rỗi từ các quỹ chưa sử dụng: Việc huy động vốn từ các quỹ này là nhanh nhất, rẽ nhất khi công ty cần bổ sung ngay lập tức.
+ Huy động vốn từ lợi nhuận năm 2015 để lại.
Công ty cần có kế hoạch huy động có hiệu quả nguồn vốn từ bên ngoài:
+ Nguồn vốn từ bên ngoài quan trọng nhất là vốn vay ngân hàng. Nguồn vốn vay của công ty chủ yếu là vay ngắn hạn. Trong những năm tới, công ty cần tiếp tục huy động vốn từ nguồn này nhưng cần đảm bảo về tính an toàn và tính có hiệu quả. Các nguồn vốn vay ngắn hạn chỉ nên dùng tài trợ cho tài sản lưu động không nên dùng để tài trợ cho tài sản cố định bởi điều này gây mất an toàn cho tình hình tài chính của công ty.