2.2. Thực trạng hiệu quả hoạt độnghuy động vốn tại ngân hàng TMCP Phát triển
2.2.1. Phân tích các chỉ tiêu tài chính
a. Phân tích chi phí vốn
Huy động vốn là hoạt động sống cịn của ngân hàng để duy trì và phát triển hoạt động kinh doanh. Để mở rộng thị phần và huy động ngày càng nhiều vốn của nền kinh tế. các ngân hàng đang cạnh tranh nhau gay gắt về mọi mặt: công nghệ. cơ sở vất chất, chất lượng dịch vụ.. Trong đó yếu tố quan trọng nhất phải kể đến lãi suất huy động. Lãi suất huy động chính là cơng cụ quan trọng để giúp ngân hàng thu hút khách hàng. gia tăng thêm nguồn vốn huy động. Tuy nhiên việc sử dụng công cụ lãi suất như thế nào cho hiệu quả mà vẫn đảm bảo khả năng tài chính cho ngân hàng là điều khơng đơn giản vì lãi suất chính là chi phí của nguồn vốn. Việc thay đổi lãi suất sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận của ngân hàng.
Bảng 2.1 Phân tích chi phí vốn
Tổng vốn huy động 9337.704 10671.661 11383.106 Chi phí trả lãi 667.632 740.885 799.908
Chi phí phi lãi 4.575 4.763 5.374
Tổng chi phí huy động 672.208 745.648 805.282 Chi phí trả lãi bình qn (%) 7.15% 6.94% 7.03% Chi phí phi lãi/Tổng huy động 0.68% 0.64% 0.67% Chi phí huy động bình qn (%) 7.20% 6.99% 7.07%
Nă
m 2016 2017 2018
Tổng vốn huy động 9337.704 10671.661 11383.106
Chi phí 672.2077 745.6479 805.282
Thu lãi 920.797 1028.098 1185.989
Chênh lệch thu lãi và chi phí 248.5893 282.4501 380.707 Chênh lệch thu lãi và chi phí/ Chi
phí 36.98% 37.88% 47.28%
(Nguồn: Báo cáo tổng hợp hoạt động kinh doanh HDBank - Chi nhánh Ba Đình)
28
Từ bảng số liệu 2.1 ta có thể thấy chi phí huy động vốn có xu huớng giảm dần qua các năm tại HDBank Chi nhánh Ba Đình. Chi phí trả lãi chiếm phần lớn chi phí huy động của ngân hàng. Năm 2016, chi phí huy động huy động đạt ở mức cao nhất trong ba năm là 7.2%, tức là cứ huy động đuợc 1 đồng vốn, chi nhánh phải mất 0.072 đồng chi phí, trong đó chi phí trả lãi bình qn là 7.15%, tức là với một đồng vốn huy động, chi nhánh phải trả 0.0715 đồng lãi.
Chi phí phi lãi chỉ chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổn chi phí huy động vốn. Năm 2016 chi phí phi lãi trên tổng huy động đạt 0.68% mức cao nhất trong ba năm, năm 2017, tỷ lệ này giảm nhẹ cịn 0.64%. Năm 2018, chi phí phi lãi trên tổng huy động tăng đạt 0.67%.
Năm 2017, tổng chi phí huy động vốn là 745.648 tỷ đồng, tăng 73.440 tỷ đồng so
với năm 2016. Tuy nhiên chi phí lãi bình qn và chi phí huy động bình qn lại giảm
so với năm 2016 xuống còn lần luợt là 6.94% và 6.99%. Năm 2018, chi phí huy động bình qn lại tăng nhẹ trở lại, trong đó chi phí lãi bình qn đạt 7.03%. Tỷ lệ này cho thấy chi nhánh chỉ phải bỏ ra 0.0707 đồng để huy động 1 đồng vốn thay vì phải bỏ ra 0.072 đồng trong năm 2016 và 0.0699 đồng trong năm 2017. Dựa vào phân tích trên ta
có thể thấy chi nhánh đang thực hiện việc quản lý chi phí huy động vốn tuy năm 2018 chi phí huy động có sự tăng nhẹ nhung nhìn chung ngày càng hiệu quả.
b. Phân tích thu nhập từ lãi
Từ năm 2016 đến 2018, thu nhập từ lãi ln lớn hơn chi phí trả lãi, mặc dù qua các năm tổng nguồn vốn ln lớn hơn tổng cho vay.
Bảng 2.2 Phân tích thu nhập từ lãi
Nă
m 2016 2017 2018
Tổng vốn huy động 9337.704 10671.661 11383.106
Tổng doanh thu 968.986 1088.986 1258.765
Tổng doanh thu/Tổng vốn huy động 10.38% 10.20% 11.06%
(Nguồn: Báo cáo tổng hợp hoạt động kinh doanh HDBank - Chi nhánh Ba Đình)
29
Ta có thể thấy chỉ tiêu chênh lệch thu lãi và chi phí/Chi phí có xu huớng tăng dần qua các năm. Năm 2016 tỷ lệ này đạt 36.98%, năm 2017 tăng nhẹ đạt 37.88% và tăng mạnh vào năm 2018, đạt 47.28%, là mức cao nhất trong ba năm, có nghĩa là cứ với 100 đồng chi phí bỏ ra để huy động vốn, ngân hàng thu đuợc 48.27 đồng lợi nhuận từ lãi. Chỉ tiêu này cao hơn rất nhiều so với năm 2016 và 2017. Tỷ lệ này nhìn chung ở mức khá tốt. HDBank có lãi suất huy động so với mặt bằng chung ở mức trung bình nhung lãi suất cho vay khá cao. Năm 2018 thu từ lãi tăng mạnh đạt 1185.989 tỷ đồng trong khi chi phí chỉ tăng nhẹ đạt 805.282 tỷ đồng nên chênh lệch thu lãi và chi phí đạt mức cao nhất trong ba năm là 380.707 tỷ đồng.
Đây là năm chi nhánh sử dụng vốn huy động hiệu quả nhất, tuy chi phí vốn có tăng so với năm 2017 song lại thu đuợc lợi nhuận cao nhất, do đó hoạt động huy động vốn cũng có hiệu quả hơn.
c. Phân tích chỉ tiêu doanh thu từ hoạt động huy động vốn
Bảng 2.3 Phân tích chỉ tiêu doanh thu từ huy động vốn
∖ Năm 2016 2017 2018 So sánh 2017/2016 2018/2017So sánh Tuyệt đối Tương đối uyệt đối Tương đối Tổng nguồn vốn huy động 9337.70 4 10671.661 11383.106 1333.958 14.29% 711.444 6.67%
(Nguồn: Báo cáo tổng hợp hoạt động kinh doanh HDBank - Chi nhánh Ba Đình)
Ngồi huy động để cho vay thì HDBank Chi nhánh Ba Đình cịn kinh doanh các dịch vụ ngân hàng khác nhu thanh toán trong nuớc và quốc tế, dịch vụ thẻ, bảo lãnh, kinh doanh ngoại tệ, ngân quỹ,... Các hoạt động này đều tạo ra doanh thu cho chi nhánh. Những hoạt động này cũng sử dụng nguồn vốn từ huy động nên doanh thu từ các hoạt dộng này cũng chính là doanh thu từ huy động vốn của chi nhánh. Dựa vào bảng 2.3 ta có thể thấy tổng doanh thu của chi nhánh có sự tăng truởng đều và ổn định. Năm 2017 tổng doanh thu tăng 12.38% so với năm 2016 đạt 1088.986 tỷ đồng. Năm 2018, doanh thu tiếp tục tăng 15.59% (tuơng đuơng 169.779 tỷ đồng) đạt 1258.765 tỷ đồng. Đây là mức tăng truởng khá tốt. Tỷ lệ doanh thu/Tổng vốn
30
huy động năm 2017 có sự giảm nhẹ từ 10.38% năm 2016 xuống còn 10.20% năm 2017. Tuy nhiên, năm 2018 tỷ lệ này đã tăng lên mức 11.06%, đạt cao nhất trong ba năm 2016 - 2018, cho thấy cứ 100 đồng vốn huy động, chi nhánh thu đuợc 11.06 đồng doanh thu.