Qua việc tìm hiểu về công tác XHTD của các nước trên thế giới, một số bài học kinh nghiệm cho các NHTM Việt Nam như sau:
Một là, về phương pháp XHTD: sử dụng 3 phương pháp xếp hạng (phương pháp định tính, phương pháp định lượng và phương pháp kết hợp) trong đó nên chú trọng vào phương pháp kết hợp. Đặc biệt, nên xem xét và áp dụng phương pháp sử dụng mô hình kinh tế lượng và việc lấy ý kiến chuyên gia vào công tác XHTD.
Hai là, các nhân tố đưa vào phân tích phải bao gồm cả chỉ tiêu tài chính và phi tài chính. Cần chi tiết hóa các hạng mục nhỏ trong các chỉ tiêu và xác định mức độ ảnh hưởng của từng chỉ tiêu đó đến đối tượng xếp hạng một cách hợp lý nhất.
Ba là, việc XHTD DNVV đối với một số chỉ tiêu tài chính phải được đặt trong môi trường ngành kinh tế và quy mô doanh nghiệp. Điều này sẽ giúp các NHTM có những đánh giá chính xác và thích hợp về doanh nghiệp. Vì vậy, các NHTM cần xây dựng các khung XHTD cho từng ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh cụ thể...
Bốn là, XHTD chỉ có giá trị trong một khoảng thời gian nhất định, vì vậy các NHTM luôn luôn phải theo sát các doanh nghiệp được xếp hạng để có thể có sự điều chỉnh và đưa ra kết quả chính xác tại thời điểm đó.
Năm là, cần chuẩn hóa bảng XHTD DNVV thành 10 loại, được ký hiệu bằng 4 chữ cái A, B, C, D và được xếp thứ tự từ cao xuống thấp tùy theo mức độ rủi ro được đánh giá.
Tóm lại, Chương II đã tìm hiểu một số vấn đề liên quan đến hệ thống xếp hạng tín dụng, bao gồm khái niệm, vai trò, mục đích, nguyên tắc chấm điểm và quy trình xếp hạng tín dụng, bên cạnh đo, bài viết đã trình bày tóm tắt các mô hình xếp hạng tín dụng mang tính nền tảng, bao gồm các mô hình định tính và mô hình định lượng; từ đó rút ra các nhân tố cơ bản ảnh hưởng đến chất lượng công tác xếp hạng tín dụng tại các ngân hàng thương mại.
STT Tiêu chí phân loại ______________Giá trị______________ Điểm
1 Lợi nhuận sau thuế Doanh nghiệp có lãi 2 năm liền kề... . 10... Doanh nghiệp có lãu.1 năm - hòa vốn. . .5... Doanh nghiệp lỗ___________________ .0... 2 Khả năng thanh toán
ngắn hạn >1...2...2... . 10... . 0,5 ɪ 1... .5... <0,5... .0... — Quan hệ với NH và các tổ chức khác (nợ quá hạn) Không có nợ quá hạn... 10 Nợ quá hạn <6 tháng... .5... Nợ quá hạn >6 tháng_______________ .0...
CHƯƠNG III: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM
(AGRIBANK)