Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng cũng như các lĩnh vực kinh tế khác luôn tiềm ẩn những rủi ro. Việc tìm ra những nguyên nhân xảy ra rủi ro có thể giúp ngân hàng cũng như các chủ thể kinh tế khác trong xã hội chủ động đưa ra những biện pháp hạn chế một cách tốt nhất khả năng xảy ra rủi ro. Để có thể đưa ra những biện pháp hạn chế khả năng xảy ra rủi ro tại Vietinbank Bắc Giang, chúng ta cần phải xem xét những nguyên nhân có thể xảy ra rủi ro tín dụng:
a. Nguyên nhân từ phía ngân hàng
Một là: Hiện nay tại Chi nhánh năng lực cán bộ còn nhiều hạn chế, cán bộ phần
lớn là trẻ được đào tạo cơ bản nhưng chưa có kinh nghiệm thực tế nhiều do đó chưa có
kỹ năng trong quá trình thẩm định để thu thập thông tin chính xác về tư cách đạo đức khách hàng, về năng lực tài chính về tính khả thi của phương án, về tính pháp lý của tài sản... Cán bộ luân chuyển thường xuyên nên chưa nắm rõ và thân thuộc với nhiều khách hàng, cần có thời gian để làm quen, thích nghi với địa bàn hoạt động.
Ngoài ra, về phía người xét duyệt cho vay: do khối lượng hồ sơ vay cần được phê duyệt lớn nên không có thời gian đọc kỹ tờ trình và tin tưởng vào sự kiểm tra của nhân viên cấp dưới mà xét duyệt cho vay dẫn tới rủi ro.
Hai là: Sau khi cho vay, cán bộ thiếu sự kiểm tra giám sát để phát hiện kịp thời
việc sử dụng vốn của khách hàng. Hoặc vay sau cho vay cán bộ chỉ kiểm tra định kỳ theo quy định mà không có kiểm tra đột xuất để xem xét tình hình hoạt động của khách hàng.
Ba là: Bộ phận kiểm tra kiểm soát dù đã rất cố gắng nhưng trong quá trình làm
việc vẫn không thể tránh gặp phải những sai sót. Chính vì vậy mà nhiều khi tiềm tang rủi ro tín dụng đã xuất hiện nhưng ngân hàng vẫn bỏ sót.
Bốn là: Thông tin tín dụng chưa đầy đủ. Đây là vấn đề quan trọng hàng đầu để
có quyết định cho vay đúng đắn. Trong nhiều trường hợp do điều tra không tốt nên thông tin sai lệch hoặc chưa đầy đủ. Hiện nay khách hàng vay tại nhiều ngân hàng là phổ biến nhưng các ngân hàng không có thông tin đầy đủ đến khi khách hàng đã mất khả năng thanh toán ngân hàng mới nhận ra.
b. Nguyên nhân từ phía khách hàng
Thứ nhất, báo cáo tài chính không minh bạch: khi thẩm định dự án cán bộ tín
dụng phân tích và đánh giá khách hàng thông qua báo cáo tài chính của doanh nghiệp song những báo cáo này không được kiểm toán, do vậy độ chính xác không cao gây nhiều khó khăn cho cán bộ tín dụng trong việc phân tích khả năng trả nợ của khách hàng và đưa ra quyết định cho vay.
Thứ hai, Khách hàng không tiêu thụ được sản phẩm do tình hình kinh doanh
môi trường kinh doanh không thuận lợi thường xảy ra ở các khoản vay do khách hàng đầu tư tài sản công nghệ lạc hậu, hàng sản xuất ra chất lượng không phù hợp với nhu cầu hiện tại. Hoặc khách hàng bị chiếm dụng vốn không có đủ tiền để trả nợ ngân hàng hay quay vòng vốn sản xuất.
Thứ ba, các khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích khiến cho hoạt
động luân chuyển vốn không lành mạnh, dẫn đến mất khả năng thanh toán và không thể trả nợ ngân hàng.
Thứ tư, Năng lực kinh doanh và quản trị của khách hàng doanh nghiệp tác
động rất lớn đến khả năng trả nợ của khách hàng. Nếu người điều hành không sáng suốt với những quyết định sai lầm trong chiến lược kinh doanh, lựa chọn ngành nghề không phù hợp,.. .dẫn đến làm ăn thua lỗ, không có khả năng trả nợ ngân hàng. Nếu doanh nghiệp quản lý nhân sự không tốt sẽ giảm hiệu quả và năng suất lao động, giảm khả năng cạnh tranh và doanh nghiệp khó có thể đứng vững, dễ lâm vào tình trạng hoạt động không hiệu quả, ngân hàng khó có thể thu hồi được nợ.
Thứ năm, đạo đức và uy tín của khách hàng: nếu các khách hàng cố ý lừa đảo
chiếm dụng vốn của ngân hàng, trường hợp này, ngân hàng rất khó thu hồi được tiền cho vay.
c. Nguyên nhân khách quan từ môi trường kinh doanh
Các định hướng phát triển của Nhà nước thường xuyên thay đổi, điều chỉnh cơ chế chính sách làm ảnh hưởng đến nền kinh tế. Quy chế cho vay của NHNN và hướng dẫn của Ngân hàng có điểm quy định còn chưa cụ thể, nên khi triển khai thực hiện còn vướng mắc, còn nhiều cách hiểu khác nhau dẫn đến rủi ro. Các văn bản pháp luật về tài sản thế chấp còn nhiều bất cập, nhất là xác định quyền sở hữu các tài sản dùng làm thế chấp.
Quy trình phát mại tài sản là giá trị quyền sở sự dụng đất và tài sản gắn với quyền sử dụng trên đất còn phức tạp, đất thế chấp nhưng ngân hàng không tự định đoạt được mà phải xin ý kiến của cơ quan quản lý nhà nước trên địa bàn hoặc phải khởi kiện ra tòa. Pháp luật chưa ban hành đầy đủ các văn bản pháp lý về thẩm quyền của người cho vay hoặc cơ quan có chức năng trong việc phát mại tài sản thế chấp, cầm cố. chưa có cơ chế cưỡng bắt buộc người vay vốn có nghĩa vụ giao TSĐB cho ngân hàng xử lý, khi không có khả năng trả nợ. Điều này dẫn đến tình trạng khách hàng tray ỳ, không thực hiện nghĩa vụ trả nợ mà ngân hàng chưa thu hồi được. Ngoài ra thủ tục khởi kiện còn rườm rà ,NHNH chưa khắc phục được công tác giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ. Hệ thống thông tin tại trung tâm tín dụng NHNH (CIC) chưa đáp ứng được nhu cầu của ngân hàng.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Trên cơ sở lý luận chương 1, trong chương 2 khóa luận tập trung phân tích đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng tại NHTMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Giang thông qua việc đánh giá chung về những kết quả đã đạt được trong hoạt động huy động vốn, tín dụng và hoạt động khác của ngân hàng. Dựa trên thực trạng đó tiếp tục đi sâu đánh giá thực trạng tín dụng trên nhiều khía cạnh khác nhau, thực trạng nợ xấu, nợ quá hạn và trích lập và sử dụng rủi ro tín dụng, đưa ra những biện pháp mà ngân hàng đã áp dụng, những mặt hạn chế mà ngân hàng cần khắc phục cũng như các nguyên nhân dẫn tới rủi ro tín dụng tại ngân hàng
CHƯƠNG 3:
GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC GIANG