nhánh Hà Nội
3.2.1. về định hướng tín dụng và chính sách tín dụng
OceanBank - Chi nhánh Hà Nội cần thường xuyên rà soát, hoàn thiện chính sách quản lý tín dụng, quy trình giám sát tín dụng và xây dựng cơ chế quản lý các khoản nợ xấu để đưa ra những dự báo chính xác và kịp thời phục vụ công tác quản trị rủi ro tín dụng. Đồng thời Chi nhánh cũng cần cân nhắc và xem xét lại cơ cấu tài sản nợ có để đảm bảo tính hợp lý trong cơ cấu huy động vốn nhằm giảm chi phí giá vốn tín dụng xuống mức thấp nhất.
Cần duy trì và thực hiện chính sách tín dụng linh hoạt nhằm đạt được mục tiêu cân bằng giữa tối đa hoá lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro, đảm bảo tăng trưởng tín dụng an toàn, hiệu quả, từng bước áp dụng thông lệ và chuẩn mực quốc tế trong quản trị hoạt động cấp tín dụng và quản trị rủi ro.
Các quy trình nghiệp vụ cần được rà soát thường xuyên, hoàn thiện hóa, tránh quá cứng nhắc và có lỗ hổng. Các phòng ban cần có sự phối hợp trong tác nghiệp nhằm hỗ trợ tốt cho hoạt động kinh doanh phù hợp với yêu cầu của thị trường trong
từng thời kỳ. Các phòng chuyên trách cần thường xuyên ghi nhận các phản hồi và đánh giá, rà soát các quy chế, quy trình, chính sách, sản phẩm đã ban hành để trình cấp có thẩm điều chỉnh, bổ sung hoặc thay thế nhằm đảm bảo sự đồng bộ, chặt chẽ, phù hợp với năng lực quản trị và điều kiện hoạt động của Chi nhánh trong từng thời kỳ, phòng ngừa và hạn chế đến mức thấp nhất khả năng xảy ra rủi ro.
Cần có chính sách truyền thông đảm bảo sự thống nhất trong nhận thức và nhất quán trong việc thực hiện chính sách tín dụng với tầm nhìn dài hạn không chỉ giới hạn trong đội ngũ cán bộ quản lý cao cấp mà cần triển khai trên toàn hệ thống một cách thường xuyên.
3.2.2. Nghiên cứu và phân tích khách hàng để sớm nhận biết các dấu hiệu rủi ro
3.2.1.1. Phân tích tình hình tài chính của khách hàng vay vốn
Công tác thu thập thông tin, đánh giá tình hình tài chính cũng như uy tín của khách hàng cần được OceanBank - Chi nhánh Hà Nội hết sức chú trọng. Căn cứ để đánh giá cần được hệ thống hóa, đặc biệt ở các thông tin về lịch sử giao dịch, uy tín tính cách, khách hàng đã có khoản nợ quá hạn hay chưa, mục đích sử dụng vốn vay có phù hợp hay không, có hiện tượng lừa đảo, tham nhũng, giả mạo giấy tờ hay không. Bên cạnh đó, các báo cáo tài chính, các tài liệu và chứng từ kế toán cũng là một nguồn thông tin quan trọng mà OceanBank cần xem xét kỹ nhằm xác minh năng lực tài chính của khách hàng.
Dựa trên các chỉ tiêu cơ bản về năng lực trả nợ của khách hàng gồm các chỉ tiêu định lượng như doanh thu, lợi nhuận, tỷ lệ vốn chủ sở hữu, hệ số thanh toán. và các chỉ tiêu định tính như mức độ ổn định, mối quan hệ với ngân hàng. Chi nhánh có thể xây dựng bảng chi tiết về xếp hạng khách hàng hơn từ bảng xếp hạng tín dụng hiện có nhằm đánh giá đúng đắn RRTD có thể phát sinh đối với món vay.
3.2.1.2. Thẩm định mức sinh lời của dự án xin vay
Khâu thẩm định hiệu quả kinh tế và khả năng thực thi của phương án vay vốn đóng vai trò quan trọng trong công tác phòng ngừa và giảm thiểu RRTD, hơn nữa đây là một công việc quan trọng và khó khăn. Khi xem xét một dự án xin vay vốn thì tính khả thi của dự án là điều kiện để ngân hàng cho vay. Mà một dự án khả thi có nghĩa là có khả năng sinh lời cao, hàng hóa sản xuất ra phù hợp với nhu cầu và thị hiếu của thị trường. Ngoài ra lợi nhuận của dự án đem lại, tuổi thọ của dự án và thời gian khấu hao
của dự án cũng là những yếu tố quan trọng tác động đến khả năng hoàn trả vốn cho ngân hàng đúng hạn.
Để việc thẩm định tình hình và năng lực tài chính của khách hàng doanh nghiệp có hiệu quả thì việc yêu cầu có xác nhận của các tổ chức kiểm toán độc lập là cần thiết, tuy nhiên trên thực tế có rất ít các danh nghiệp có được báo cáo tài chính được kiểm toán. Chi nhánh có thể sử dụng báo cáo thuế và trên cơ sở thẩm định của các bộ tín dụng để có được một báo cáo tương đối chính xác. Đối với những dự án lớn, ngân hàng nên thuê tổ chức tư vấn độc lập, có uy tín và năng lực để thẩm định và xác nhận trước khi chấp nhận cho vay. Việc này tuy làm gia tăng chi phí nhưng lại đảm bảo an toàn cho ngân hàng khi cho vay.
Ngoài ra, cán bộ tín dụng cần đi tới cơ sở sản xuất hoạt động kinh doanh của khách hàng, kiểm tra các số liệu thực tế xem có phù hợp với các số liệu trong báo cáo mà khách hàng cung cấp hay không. Trong nhiều trường hợp, vì muốn có nhiều thuận lợi trong việc đề nghị cấp tín dụng mà khách hàng kém trung thực, lập báo cáo với các số liệu không chính xác, không phản ánh đúng với thực tế tình hình sản xuất kinh doanh của mình. Nếu không có sự kiểm tra đối chiếu giữa thông tin trên giấy tờ và thực tế, cán bộ tín dụng hoàn toàn có thể mắc phải các sai lầm trong quyết định tín dụng, dẫn tới sự gia tăng về rủi ro tín dụng cho ngân hàng.
Trong quá trình thẩm định, nhiều khi cần lập hội đồng thẩm định với sự đánh giá của nhiều cán bộ tín dụng để đảm bảo tính khách quan và chính xác. Quy trình này cần phải được thực hiện nghiêm túc và đẩy đủ.
3.2.1.3. Giám sát quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng
Ngân hàng thực hiện cho vay đối với khách hàng theo cam kết tín dụng trên cơ sở tin tưởng lẫn nhau, gốc và lãi được kỳ vọng hoàn trả đúng hạn dựa trên kế hoạch lợi nhuận từ phương án kinh doanh mà khách hàng cung cấp. Tuy nhiên, vấn đề sử dụng vốn vay sau giải ngân lại chứa đựng rất nhiều rủi ro do vốn vay bị sử dụng sai mục đích. Trên thực tế đôi khi khách hàng cố tình gian lận hoặc cho dù sử dụng đúng mục đích nhưng có những rủi ro bất khả kháng xảy ra khiến khách hàng mất khả năng trả nợ cho ngân hàng. Do vậy công tác giám sát sử dụng vốn cần được OceanBank - Chi nhánh Hà Nội chú trọng và thực hiện nghiêm túc.
Đối với những rủi ro bất khả kháng, Chi nhánh chỉ có thể tìm các biện pháp tháo gỡ hoặc hạn chế tối đa hậu quả. Còn trong các trường hợp khác, việc giám sát khách hàng thường xuyên rất có hiệu quả trong việc phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro để có thể ngăn chặn và phòng ngừa.
Sau giải ngân, nếu buông lỏng công tác theo dõi và quản lý khách hàng, rất có thể ngân hàng sẽ gặp rủi ro do khách hàng cố ý gian lận, lừa đảo, không sử dụng vốn đúng mục đích... Cần định kỳ kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay bằng cách kiểm tra lại doanh nghiệp, kiểm tra các chứng từ hóa đơn bảo đảm cho các khoản vay được sử dụng đúng mục đích, cụ thể:
- Giám sát hoạt động tài khoản của khách hàng tại Chi nhánh qua tài khoản tiền gửi và tiền vay, việc biến động trong số dư tài khoản cũng như biến động về chu kỳ giao dịch với Chi nhánh là dấu hiệu nhân biết tình hình hoạt động của khách hàng.
- Phân tích báo cáo tài chính của khách hàng theo định kỳ.
- Khảo sát địa điểm hoạt động kinh doanh của khách hàng định kỳ và đột xuất để biết được những thay đổi trong quy mô, tình hình sản xuất, cũng như cơ cấu tổ chức của doanh nghiệp vay vốn.
3.2.3. Các giải pháp phân tán rủi ro
3.2.3.1. Đa dạng hóa danh mục tín dụng
Đây là một trong những biện pháp hữu hiệu nhất để hạn chế RRTD. Việc tập trung cho vay một số nhóm khách hàng nhất định, trong cùng một lĩnh vực, ngành, nghề kinh tế, một khu vực địa lý nhất định sẽ tiềm ẩn rủi ro cao và khiến ngân hàng thường xuyên phải đối mặt với RRTD. Nguyên nhân là khi có diễn biến xấu hoặc nhân tố tác động không thuận lợi đến nhóm khách hàng, lĩnh vực, ngành, nghề kinh tế hoặc khu vực địa lý đó thì sẽ gây ra ảnh hưởng xấu đến đồng thời tất cả các khách hàng của ngân hàng, ví dụ như tình hình suy thoái của thị trường bất động sản trong những năm gần đây. Do đó, hậu quả sẽ càng nghiêm trọng. Vì vậy, để giảm thiểu RRTD, ngân hàng nên phân tán vốn cho nhiều loại khách hàng vay, ở nhiều lĩnh vực, ngành, nghề kinh tế và khu vực địa lý.
Hiện tại, nguồn thu nhập chính của OceanBank là từ hoạt động tín dụng, nên RRTD là rủi ro lớn nhất mà ngân hàng phải đối mặt. Trên báo cáo kết quả kinh doanh của OceanBank - Chi nhánh Hà Nội, thu nhập từ hoạt động tín dụng luôn chiếm hơn
60% tổng thu nhập của Chi nhánh, trong đó nguồn thu từ lãi của các món vay là chủ yếu. Muốn giảm thiểu RRTD, Chi nhánh cần đa dạng hóa các nghiệp vụ của mình, như:
- Đa dạng hóa phương thức cấp tín dụng: hiện nay ở OceanBank - Chi nhánh Hà Nọi phương thức cho vay chủ yếu vẫn là cho vay theo hạn mức và cho vay theo món. Việc cho vay thấu chi, bao thanh toán và đồng tài trợ vẫn còn hạn chế. Bên cạnh đó, Chi nhánh nên tiếp tục đẩy mạnh phát triển nghiệp vụ bảo lãnh vì đây là công cụ tài trợ mà ngân hàng không trực tiếp cấp vốn nên ít khi gặp rủi ro và hầu hết các khoản bảo lãnh đều được hoàn trả đầy đủ. Ngoài ra, Chi nhánh có thể nghiên cứu phát triển nghiệp vụ chiết khấu, vì đây là nghiệp vụ có mức độ bảo đảm cao, không bị đóng băng vốn ngân hàng, thủ tục đơn giản, chi phí thấp và lãi suất hiệu dụng cao.
- Cho vay đồng tài trợ: được áp dụng trong các trường hợp mà nhu cầu vốn của khách hàng quá lớn, các ngân hàng sẽ phối hợp với nhau để cho vay với một ngân hàng đầu mối và nhiều ngân hàng thành viên. Việc giám sát quá trình sử dụng vốn sẽ được tất cả các bên đồng tài trợ chịu trách nhiệm và phối hợp thực hiện, RRTD của các món vay từ đó cũng được giảm thiểu. Cho vay đồng tài trợ thỏa mãn nhu cầu phân tán rủi ro của ngân hàng và giúp ngân hàng duy trì được quan hệ với khách hàng khi ngân hàng không có đủ nguồn vốn đáp ứng nhu cầu của khách hàng.
- Đa dạng hóa khách hàng: mở rộng cho vay đối với nhiều đối tượng khách hàng để tránh rủi ro tập trung.
- Đa dạng hóa kỳ hạn cho vay: Chi nhánh cần cân đối sử dụng nguồn vốn ngắn hạn và nguồn vốn trung - dài hạn cho hợp lý để vừa đảm bảo khả năng thanh khoản, vừa mang lại lợi nhuận tối đa cho Chi nhánh.
- Đa dạng hóa cho vay theo ngành nghề kinh tế: tăng tỷ trọng dư nợ cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh, kiểm soát toàn bộ và chủ trương dừng tất cả các khoản đầu tư vào lĩnh vực bất động sản và chứng khoán vì đây là những lĩnh vực chứa đựng rất nhiều rủi ro.
3.2.3.2. Thực hiện sàng lọc khách hàng trước khi cho vay
OceanBank - Chi nhánh Hà Nội triển khai các biện pháp nhằm kiểm soát rủi ro và tăng trưởng tín dụng theo định hướng chọn lọc các khách hàng cá nhân, doanh nghiệp tốt để tài trợ, thu xếp vốn:
- Đối với Khách hàng cá nhân: thực hiện chấm điểm tín dụng sau đó tính điểm và căn cứ vào điểm số để phân loại rủi ro và từ đó đưa ra hạn mức tín dụng hợp lý.
- Đối với Khách hàng doanh nghiệp: cần tiến hành nghiêm túc phân loại doanh nghiệp với các tiêu chí cơ bản như ngành nghề/lĩnh vực, quy mô doanh nghiệp (Vốn kinh doanh, lao động, doanh thu thuần, giá trị nộp ngân sách...), xếp hạng dựa trên cả các chỉ tiêu về tài chính và phi tài chính.
- Tổng hợp điểm và phân loại khách quan
Chi nhánh đã triển khai mô hình chấm điểm và áp dụng thí điểm trong vài năm gần đây. Tuy nhiên việc áp dụng mô hình này vào thực tế còn khá mới mẻ, do mới triển khai nên kinh nghiệm thực tế chưa nhiều, cần thời gian để học hỏi các nước phát triển để khắc phục được các nhược điểm của mô hình hiện tại, xây dựng một mô hình mới hoàn thiện hơn.
3.2.3.3. Xây dựng và duy trì quan hệ lâu dài với khách hàng
- Đối với ngân hàng: nếu là các khách hàng truyền thống thì việc thu thập thông tin và đánh giá khách hàng là đơn giản hơn nhiều. Hơn nữa, ngân hàng cũng giảm được chi phí trong việc thu thập thông tin và phân tích khách hàng.
- Đối với khách hàng truyền thống: do có độ đảm bảo an toàn cao hơn và có quan hệ lâu dài với NH nên có thể được hưởng lãi suất ưu tiên, thủ tục vay vốn đơn giản...
- Xây dựng mối quan hệ với khách hàng cũng giúp ngân hàng giữ được những khách hàng truyền thống và thu hút những khách hàng tiềm năng.
- Xây dựng mối quan hệ này là một biện pháp quan trọng trong việc quản trị rủi ro tín dụng.
3.2.3.4. Quản lý và sử dụng quỹ dự phòng rủi ro
Quỹ dự phòng rủi ro như một tấm đệm nhằm giảm thiểu tổn thất có thể xảy ra đối với ngân hàng, do đó công tác trích lập và sử dụng quỹ cần được thực hiện đúng quy định trên cơ sở đánh giá mức độ rủi ro đối với từng món vay, loại cho vay để bù đắp cho một phần hoặc toàn bộ tổn thất.
Thực hiện nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng vì kết quả kinh doanh mà không tuân thủ tính chính xác trong phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro. Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả năng thu hồi nợ của khoản vay, kiên quyết
chuyển nợ quá hạn đối với các trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng cho vay có nguy cơ gây ra rủi ro.
Việc lập quỹ dự phòng là cần thiết tuy nhiên cần tránh lập dự phòng vượt mức không hợp lý vì tạo ra dự trữ quá mức không cần thiết, làm giảm số tài sản có sinh lời của ngân hàng, ảnh hưởng tới lợi nhuận. Ngược lại, nếu trích dự phòng thấp thì sẽ không phản ánh đúng kết quả kinh doanh. Đối với dự phòng chung, có thể được tính vào chi phí hoặc coi như một quỹ dự trữ.
3.2.4. Nâng cao tính chuyên nghiệp khách quan trong thẩm định tài sản bảo đảm
Tài sản bảo đảm không phải là nhân tố chủ yếu trong việc quyết định đầu tư một khoản vay, tuy nhiên nhiện nay do hệ thống thông tin về khách hàng còn thiếu và chưa đủ độ tin cậy cao, các quy định về chế độ kiểm toán tài chính đối với các doanh nghiệp chưa bắt buộc dẫn đến việc đánh giá chính xác năng lực tài chính, thẩm định dự án phương án của khách hàng không chính xác. Vì vậy tài sản bảo đảm trong giai đoạn hiện nay vẫn được các ngân hàng xem là một trong những biện pháp phòng ngừa rủi ro quan trọng trong trường hợp khách hàng làm ăn thua lỗ, không còn khả năng trả nợ.
Tuy nhiên thực tế xử lý tài sản bảo đảm tại OceanBank - Chi nhánh Hà Nội thời gian qua cho thấy việc xử lý tài sản thu hồi nợ không phải dễ dàng, ngoài việc do